銀行系統(tǒng)考試匯編很實(shí)用

1、銀行筆試-金融基礎(chǔ)知識1、目前我國實(shí)行的是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管的金融監(jiān)管體制。 2、銀行控股公司制是指某一個(gè)集團(tuán)通過直接購買若干銀行的多數(shù)股票來控制被收購銀行的一種組織形式。 3、信用合作的本質(zhì)特征是：由社員入股組成，實(shí)行民主管理，主要為社員提供信用服務(wù)。 4、與商業(yè)銀行開辦汽車消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)相比，汽車金融公司的專業(yè)化程度更高，更具有專業(yè)優(yōu)勢。 5、我國的金融資產(chǎn)管理公司以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標(biāo)。 6、經(jīng)濟(jì)決定金融，不同的經(jīng)濟(jì)體制決定著不同的金融組織體系。 7、按照中國人民銀行法規(guī)定，財(cái)政不得向中國人民銀行透支，但中國人民銀行可以直接認(rèn)購政府債券。 8、1992年10月，國務(wù)院證

2、券委員會和中國證監(jiān)會成立。 9、我國商業(yè)銀行實(shí)行的是總分行制，分行之間不應(yīng)有相互存貸的市場交易行為。10、“受人之托，代人理財(cái)”是信托的本質(zhì)特征。 11、人身保險(xiǎn)包括人壽保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)和保證保險(xiǎn)等。 12、中國華融資產(chǎn)管理公司主要接收從中國農(nóng)業(yè)銀行剝離出來的不良資產(chǎn)。 13、中國人民銀行成立于1949年12月1日。 14、中國人民銀行是人民幣發(fā)行的唯一的合法機(jī)構(gòu)。 15、吸收活期存款，創(chuàng)造信用貨幣，是商業(yè)銀行最明顯的特征。 16、信用合作制實(shí)行“一股一票”制，社員依據(jù)入股的多少對信用社決策施加不同的影響力。 17、我國的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司主要為企業(yè)集團(tuán)成員單位和中小企業(yè)的技術(shù)改造、

3、新產(chǎn)品開發(fā)和產(chǎn)品銷售提供服務(wù)。 18、我國設(shè)立的政策性銀行是以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)。 19、外國在華金融機(jī)構(gòu)不受我國法律的約束。 20、中國人民銀行從1984年起不再經(jīng)營商業(yè)性金融業(yè)務(wù)，開始專門行使中央銀行的職能。 21、正回購為中國人民銀行向一級交易商賣出有價(jià)證券，并約定在未來特定日期買回有價(jià)證券的交易行為。 22、基準(zhǔn)利率是在整個(gè)利率體系中處于關(guān)鍵地位的利率，當(dāng)它發(fā)生變動(dòng)時(shí)，其他利率也會相應(yīng)發(fā)生變動(dòng)。 23、信貸政策通過窗口指導(dǎo)，可以引導(dǎo)信貸投向，促進(jìn)地區(qū)產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整。 24、法定存款準(zhǔn)備金屬于一般性政策工具。 25、流動(dòng)性比率屬于選擇性貨幣政策工具。 26、當(dāng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行出現(xiàn)嚴(yán)重通貨

4、膨脹時(shí)，適合采用緊貨幣緊財(cái)政的雙緊的政策配合模式。 27、物價(jià)穩(wěn)定與充分就業(yè)之間是同向變動(dòng)關(guān)系。 28、根據(jù)可控性的不同，各國中央銀行往往將貨幣供應(yīng)量分為不同的層次加以監(jiān)測、分析和調(diào)控。 29、數(shù)量招標(biāo)是中國人民銀行用指定價(jià)格發(fā)現(xiàn)市場資金供求的過程。 30、法定存款準(zhǔn)備金政策作為貨幣政策工具最主要的缺點(diǎn)是它的被動(dòng)性。 31、自2005年7月21日起，我國開始實(shí)行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。 32、直接信用控制與間接信用指導(dǎo)屬于補(bǔ)充性貨幣政策工具。 33、貨幣政策傳導(dǎo)機(jī)制的核心問題是貨幣供應(yīng)量的變動(dòng)從什么渠道、以何種方式傳達(dá)至整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系，并引起最終支出的變動(dòng)

5、。 34、貨幣供應(yīng)量和利率是主要的貨幣政策操作指標(biāo)。 35、中國人民銀行法規(guī)定的我國貨幣政策的最終目標(biāo)是：保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。 36、目前中國人民銀行公開市場業(yè)務(wù)債券交易有回購交易和現(xiàn)券交易2個(gè)品種。 37、1998年以前，我國金融機(jī)構(gòu)在中央銀行的準(zhǔn)備金存款可以用于支付和清算。 38、從1994年1月1日起，人民幣匯率實(shí)行以市場供求為基礎(chǔ)的、單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制。 39、再貼現(xiàn)屬于選擇性政策工具。 40、中央銀行對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的道義勸告具有強(qiáng)制性。 41、貨幣政策目標(biāo)體系由最終目標(biāo)、中介目標(biāo)和操作目標(biāo)三個(gè)層次組成。42、菲利普斯曲線描述的是經(jīng)濟(jì)增長與充分就業(yè)之間此

6、消彼長的關(guān)系。 43、存款性公司概覽的負(fù)債構(gòu)成了狹義貨幣。 44、我國的信貸收支統(tǒng)計(jì)是反映金融機(jī)構(gòu)資金來源與運(yùn)用情況的統(tǒng)計(jì)。 45、在金融穩(wěn)健統(tǒng)計(jì)中，存款機(jī)構(gòu)部門核心指標(biāo)的設(shè)置服從銀行監(jiān)管的6c原則。 46、金融存量和流量的關(guān)系可表述為：期初存量期間總流量=期末存量。 47、在機(jī)構(gòu)單位的分類中，保險(xiǎn)公司被劃入非金融性公司中。 48、貨幣統(tǒng)計(jì)對象包括所有金融性公司和非金融性公司。 49、中央銀行概覽是對中央銀行履行職能過程中所形成的資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)的綜合反映。 50、國際收支統(tǒng)計(jì)由國際收支平衡表和國際投資頭寸表組成，其中，國際收支平衡表是從存量的角度反映各項(xiàng)交易，國際投資頭寸表是從流量的角度反映國

7、內(nèi)與國外之間發(fā)生的金融資產(chǎn)與負(fù)債。 51、在一國經(jīng)濟(jì)領(lǐng)土內(nèi)所有的機(jī)構(gòu)單位都屬于該國的常駐單位。 52、金融資產(chǎn)價(jià)格與其收益成反比，與市場收益率成正比。 53、企業(yè)景氣調(diào)查通常采用普查的數(shù)據(jù)收集方法。 54、貨幣統(tǒng)計(jì)的基本方法是在金融性公司分類的基礎(chǔ)上對報(bào)表數(shù)據(jù)逐級匯總、合并和軋差。 55、中央銀行概覽重點(diǎn)反映中央銀行負(fù)債與國外凈資產(chǎn)、對國內(nèi)其他部門的債權(quán)等之間的關(guān)系。 56、實(shí)物交易部分的資金流量核算主要反映國民經(jīng)濟(jì)各部門之間，以及國內(nèi)與國外之間發(fā)生的各種金融交易。 57、外國駐我國的使館、領(lǐng)館和國際機(jī)構(gòu)在我國的辦事機(jī)構(gòu)等，是我國的非常住單位。 58、美國的存款保險(xiǎn)采取的是自愿和強(qiáng)制相結(jié)合的方

8、式。 59、銀行業(yè)協(xié)會及其業(yè)務(wù)接受中國人民銀行及其派出機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)和監(jiān)督。 60、同金融詐騙作斗爭，要堅(jiān)持“打防并舉，以打?yàn)橹鳌钡姆结槨?61、中央銀行再貸款職能僅僅體現(xiàn)在為解決商業(yè)銀行的臨時(shí)性資金短缺而向其提供流動(dòng)性貸款。 62、商業(yè)銀行只要其資產(chǎn)和負(fù)債的類型、數(shù)量及期限不一致，就會面臨利率風(fēng)險(xiǎn)。 63、金融機(jī)構(gòu)解散的法律依據(jù)是公司法和中國人民銀行法。 64、德國存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的組織形式屬于非官方模式。 65、金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制是風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)。 66、洗錢和反洗錢的主要活動(dòng)都是在金融領(lǐng)域進(jìn)行的，金融機(jī)構(gòu)反洗錢在反洗錢活動(dòng)中處于核心地位。 67、銀行穩(wěn)定是金融穩(wěn)定的重要條件。 68、金融風(fēng)險(xiǎn)是指

9、經(jīng)濟(jì)主體在金融活動(dòng)中遭受損失的不確定性或可能性。 69、非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)可以通過分散化投資策略來規(guī)避，因此又稱為可分散風(fēng)險(xiǎn)。 70、撤銷是金融機(jī)構(gòu)市場退出的一種主動(dòng)性清算程序。 71、各國存款保險(xiǎn)的范圍一般包括金融機(jī)構(gòu)存款、政府存款、外幣存款。 72、金融企業(yè)的行業(yè)自律組織，一般實(shí)行會員制，理事會是協(xié)會的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 73、維護(hù)金融穩(wěn)定是中國人民銀行的一項(xiàng)重要職責(zé)。 74、向陷入支付危機(jī)甚至清償能力危機(jī)的金融機(jī)構(gòu)提供救助性資金是中央銀行履行再貸款職能的唯一體現(xiàn)。 75、按金融風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)劃分，金融風(fēng)險(xiǎn)可以分為系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。 76、商業(yè)銀行的解散必須報(bào)經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)。 77、銀

10、行匯票主要用于異地即期結(jié)算。 78、信用評級是指征信機(jī)構(gòu)通過定量、定性的分析，以簡單、直觀的符號標(biāo)示對中小企業(yè)和個(gè)人未來償還能力的評價(jià)。 79、存款人日常經(jīng)營活動(dòng)的資金收付及其工資、獎(jiǎng)金和現(xiàn)金的支取都通過一般存款賬戶辦理。 80、普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可用于轉(zhuǎn)賬。 81、托收承付是根據(jù)購銷合同，由銷貨單位發(fā)貨后委托銀行向異地購貨單位收取款項(xiàng)，由購貨單位向銀行承諾付款的結(jié)算方式。 82、我國的同城清算遵循“先收后付，收妥抵用，全額清算，銀行不墊款”的原則。 83、現(xiàn)金由中國人民銀行發(fā)行庫轉(zhuǎn)入商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫稱為出庫。 84、特設(shè)專戶與國庫單一賬戶相互配合，構(gòu)成財(cái)政資金支付過程的基本賬戶。 8

11、5、1999年，中國人民銀行批準(zhǔn)在北京開展個(gè)人征信試點(diǎn)。 86、存款人可以為其更新改造資金申請開立專用存款賬戶。 87、支票在同城和異地的各種款項(xiàng)結(jié)算均可以使用。 88、定期借記主要用于工資、保險(xiǎn)金、養(yǎng)老金的支付。 89、小額支付系統(tǒng)實(shí)行逐筆實(shí)時(shí)處理，全額清算資金。 90、發(fā)行基金從發(fā)行庫進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)庫后成為現(xiàn)金；現(xiàn)金從業(yè)務(wù)庫交存到發(fā)行庫后又成為發(fā)行基金。 91、隨著改革的不斷深化，預(yù)算外資金將逐步納入零余額賬戶管理。 92、企事業(yè)單位在銀行開立的定期存款賬戶和個(gè)人開立的儲蓄賬戶都屬于銀行結(jié)算賬戶。 93、商業(yè)本票是出票人簽發(fā)的委托付款人在指定日期無條件支付票據(jù)所載金額給收款人或持票人的

12、票據(jù)。 94、2004年3月，中國銀聯(lián)股份有限公司在上海掛牌成立。 95、中國人民銀行法賦予了人民銀行“維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行”的法定職責(zé)。 96、大額支付系統(tǒng)采取批量發(fā)送支付指令，軋差凈額清算資金。 97、股票的市場價(jià)值是指股票在交易過程中交易雙方達(dá)成的成交價(jià)。 98、二板市場的盈利要求很低或沒有盈利要求，因此任何類型的小企業(yè)均可上市。 99、美式期權(quán)是只有在合約到期日才被允許執(zhí)行的期權(quán)。 100、同業(yè)拆借市場屬于資本市場。 101、場內(nèi)交易方式是指集中在議價(jià)交易場所進(jìn)行金融工具交易的組織方式。 102、中央銀行一般把同業(yè)拆借利率的變動(dòng)作為把握宏觀金融動(dòng)向、調(diào)整和實(shí)施貨幣政策的指示器。

13、 103、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場的發(fā)展使商業(yè)銀行的經(jīng)營策略在資產(chǎn)管理的基礎(chǔ)上引入了負(fù)債管理的概念。 104、外國債券是指一國的政府、企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)在某國債券市場上以所在國以外第三國的貨幣為面值而發(fā)行的債券。 105、市盈率的計(jì)算公式為：市盈率=每股價(jià)格/每股稅后凈利 106、優(yōu)先股股息與債券利息一樣是固定的。 107、歐式期權(quán)是指可以在成交后有效期內(nèi)任何一天被執(zhí)行的期權(quán)。 108、貨幣市場是指經(jīng)營1年以內(nèi)短期資金融通的市場。 109、柜臺交易以未能在證券交易所批準(zhǔn)上市的股票和債券為主，以議價(jià)方式進(jìn)行交易。 110、1994年中國人民銀行在武漢建立了全國統(tǒng)一的銀行間同業(yè)拆借市場。 111、承兌是

14、指匯票收款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。 112、債券的名義收益率是指債券票面上所標(biāo)明的利息率。 113、二板市場是專為中小企業(yè)和新興公司提供籌資途徑的新興股票市場。 114、遠(yuǎn)期合約屬于標(biāo)準(zhǔn)化合約，在交易所內(nèi)競價(jià)買賣。 115、貨幣互換是指交易雙方互相交換不同幣種、相同期限、等值資金債務(wù)或資產(chǎn)的貨幣及利率的一種預(yù)約業(yè)務(wù)。 116、二級市場是籌資者實(shí)現(xiàn)融資目的的重要場所。 117、金融市場具有反映經(jīng)濟(jì)動(dòng)向，傳播經(jīng)濟(jì)信息的功能。 118、我國規(guī)定，各金融機(jī)構(gòu)拆出的資金只限于繳足法定準(zhǔn)備金后的余額。119、商業(yè)銀行將未到期但已貼現(xiàn)的票據(jù)再以貼現(xiàn)方式向其他銀行轉(zhuǎn)讓是再貼現(xiàn)。 120、在股

15、份公司的存續(xù)期間，股票是一種無期限的法律憑證。 121、開放式基金的投資者不能要求基金公司贖回基金單位，只能將其轉(zhuǎn)讓給第三者。 122、期貨合約實(shí)行每日結(jié)算制度。 123、從事外匯期貨交易的主要目的是為了有效地規(guī)避因匯率變動(dòng)帶來的外匯風(fēng)險(xiǎn)。 124、直接標(biāo)價(jià)法下，匯率越高，外國貨幣的幣值越低。 125、投資引起的利息、股息和利潤應(yīng)列入國際收支平衡表的金融賬戶中。 126、國際收支順差是指資本項(xiàng)目順差。 127、我國自1996年12月1日起，正式履行國際貨幣基金組織協(xié)議第八條第二、三、四款義務(wù)，實(shí)行人民幣經(jīng)常項(xiàng)目下可兌換。 128、目前，商務(wù)部負(fù)責(zé)向世界銀行和非洲開發(fā)銀行借款。 129、賣出匯率

16、是客戶向銀行賣出外匯時(shí)所使用的匯率。 130、在我國，銀行掛出的外匯價(jià)目表上，現(xiàn)鈔買入價(jià)一般低于現(xiàn)匯買入價(jià)。 131、利率主要是通過長期資本的流動(dòng)來影響匯率的。 132、外匯管理的目的在于使國際收支和匯率能在符合本國利益的水平上保持平衡與穩(wěn)定。 133、國際收支順差是指經(jīng)常項(xiàng)目的順差。 134、各成員國未經(jīng)國際貨幣基金組織批準(zhǔn)，不得對國際經(jīng)常往來的支付和資金轉(zhuǎn)移施加匯兌限制。 135、外國政府貸款的償還由財(cái)政部負(fù)責(zé)償還。 136、外商投資企業(yè)可自行向外籌借外債，但需要到國家外匯管理局辦理登記手續(xù)。 137、當(dāng)外匯市場外匯供不應(yīng)求時(shí)，一國貨幣當(dāng)局賣出外匯，可以防止本幣匯率上升。 138、當(dāng)外匯市

17、場外匯供不應(yīng)求時(shí)，一國貨幣當(dāng)局買進(jìn)本幣，以防止外幣匯率上升。 139、以一定單位的外幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的本幣來表示匯率的方法是間接標(biāo)價(jià)法。 140、1994年1月1日全國統(tǒng)一的外匯市場開始正式運(yùn)行。 141、我國目前匯編國際收支平衡表時(shí)使用的貨幣單位是美元，所采用的匯率是國家外匯管理局制定的各種貨幣對人民幣的統(tǒng)一折算率。 142、各成員國未經(jīng)世界貿(mào)易組織組織批準(zhǔn)，不得對國際經(jīng)常往來的支付和資金轉(zhuǎn)移施加匯兌限制。 143、外債的風(fēng)險(xiǎn)主要是信用風(fēng)險(xiǎn)。 144、一國的物價(jià)水平越低，該國貨幣在其國內(nèi)市場上越具有購買力，那么在外國看來，它就越具有價(jià)值，其匯率也就越高。 145、當(dāng)外匯市場外匯供大

18、于求時(shí)，一國貨幣當(dāng)局在外匯市場上購買外匯以阻止外幣匯率的過度下跌。 146、在我國，銀行掛出的外匯價(jià)目表上，現(xiàn)鈔賣出價(jià)一般高于現(xiàn)匯賣出價(jià)。 147、目前中國人民銀行公布的人民幣匯率不是由中國人民銀行自行制定的。 148、國際收支平衡表主要記載的是居民和非居民之間進(jìn)行的所有經(jīng)濟(jì)交易。 149、貨物貿(mào)易出口和服務(wù)性收入大于貨物進(jìn)口和服務(wù)性支出，稱為經(jīng)常項(xiàng)目逆差。 150、龐大的國際游資是引發(fā)國際金融危機(jī)最主要的原因。 151、金融全球化增強(qiáng)了各國經(jīng)濟(jì)金融的互動(dòng)性。 152、我國政府承諾，加入世貿(mào)組織后5年內(nèi)，對外資銀行充分實(shí)現(xiàn)國民待遇，取消在市場準(zhǔn)入中的非審慎性限制措施，實(shí)行透明度原則。 153、

19、國際金融公司隸屬于國際貨幣基金組織。 154、輕工業(yè)、制造業(yè)、高科技新興產(chǎn)業(yè)是亞洲開發(fā)銀行發(fā)放貸款的重點(diǎn)部門。 155、金融業(yè)務(wù)與機(jī)構(gòu)的國際化是金融全球化的重要表現(xiàn)。 156、金融全球化使全球金融運(yùn)行規(guī)則趨于一致，但全球金融運(yùn)行規(guī)則主要考慮了發(fā)達(dá)國家的意愿，而沒有完全考慮到發(fā)展中國家的實(shí)際承受能力，因此金融全球化對發(fā)展中國家來說只有弊沒有利。 157、金融全球化給發(fā)展中國家的金融監(jiān)管和調(diào)控帶來了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。 158、1984年中國人民銀行代表我國政府加入了國際貨幣基金組織，正式成為其成員國之一。 159、國際清算銀行的主要任務(wù)是安排由國際擔(dān)保的貸款，促進(jìn)成員國經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 160、非洲開發(fā)銀行是地

20、區(qū)性的政府間開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)，其宗旨是促進(jìn)非洲本地區(qū)成員的經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會進(jìn)步。201309銀行校園招聘考試金融部分基礎(chǔ)知識講義和總結(jié) 行為和借貸行為的發(fā)生。顯而易見，私有制是貨幣與信用存在的共同前提。 從信用的發(fā)展看，曾經(jīng)出現(xiàn)過兩大飛躍：一是信用方式從實(shí)物借貸逐漸向貨幣借貸轉(zhuǎn)化；、二是信用活動(dòng)的領(lǐng)域由單純的消費(fèi)領(lǐng)域過渡到社會再生產(chǎn)領(lǐng)域，再過渡到宏觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域。 二、用歷史唯物主義觀點(diǎn)看待高利貸信用 首先，要把握高利貸信用的歷史根源與基礎(chǔ)。高利貸雖然存在于多種社會形態(tài)，但這些社會的共同特征是小生產(chǎn)占主導(dǎo)地位的自然經(jīng)濟(jì)，物質(zhì)生產(chǎn)力水平低下和民智尚未開啟是現(xiàn)實(shí)存在。這是以殘酷剝削為特點(diǎn)的高利貸信用存在的

21、基礎(chǔ)與根源。 其次，對高利貸的歷史作用應(yīng)有一個(gè)正確的認(rèn)識。高利貸資本來源于商人、宗教機(jī)構(gòu)和官吏，資本運(yùn)用于生活性消費(fèi)，因而與社會生產(chǎn)沒有太直接的聯(lián)系。高利貸雖然具有資本的剝削方式，卻無資本的生產(chǎn)方式，其落后性是顯而易見的。但是，高利貸的歷史作用則表現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是導(dǎo)致生產(chǎn)力發(fā)展緩慢。強(qiáng)忍高利盤剝的小生產(chǎn)者在惡劣的社會經(jīng)濟(jì)條件下維系簡單再生產(chǎn)已屬不易。二是高利貸卻在客觀上形成資本主義的前提條件。殘酷剝削導(dǎo)致了資本原始積累加速完成和無產(chǎn)階級的大量涌現(xiàn)，為資本主義這一相對高級的生產(chǎn)方式創(chuàng)造 了條件。 再次，應(yīng)正確認(rèn)識新興資產(chǎn)階級反對高利貸的斗爭。這些斗爭對社會文明的發(fā)展有十分積極的影響。 總之，在

22、對待高利貸的問題上我們應(yīng)該牢記：小生產(chǎn)占主導(dǎo)地位的自然經(jīng)濟(jì)的存在是高利貸信用賴以存在的基礎(chǔ)，而社會化大生產(chǎn)方式則是高利貸的掘墓人。由此我們也就不難理解，為什么在社會化大生產(chǎn)和現(xiàn)代銀行制度發(fā)達(dá)的地方，高利貸便無立足之地；而在經(jīng)濟(jì)比較落后的地方，高利貸仍有活動(dòng)空間。 三、現(xiàn)代信用活動(dòng)的特征 1、信用關(guān)系業(yè)已成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中最普遍、最基本的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，具體體現(xiàn)在：現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)從本質(zhì)上看是一種具有擴(kuò)張性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)，這個(gè)經(jīng)濟(jì)體需要借助負(fù)債去擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模、更新設(shè)備、改進(jìn)工藝、推銷產(chǎn)品；現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中債權(quán)債務(wù)關(guān)系是最基本、最普遍的經(jīng)濟(jì)關(guān)系；在現(xiàn)代 經(jīng)濟(jì)中，信用貨幣是整個(gè)貨幣群體中最基本的形式。 2、在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)、信用活動(dòng)中

23、，風(fēng)險(xiǎn)與收益是相匹配的。 3、現(xiàn)代信用活動(dòng)中，信用工具呈現(xiàn)多樣化的趨勢。 4、現(xiàn)代信用活動(dòng)越來越依賴于信用中介機(jī)構(gòu)及其服務(wù)，不僅間接融資活動(dòng)要通過信用中介來完成，直接融資也離不開信用中介機(jī)構(gòu)的服務(wù)。 四、現(xiàn)代信用的作用與影響 現(xiàn)代信用在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中能發(fā)揮積極作用，但如果利用不當(dāng)，信用也會給經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展帶來災(zāi)難性的影響。 從現(xiàn)代信用在經(jīng)濟(jì)中的積極作用看，主要表現(xiàn)在：現(xiàn)代信用可以促進(jìn)社會資金的合理利用；現(xiàn)代信用可以優(yōu)化社會資源配置；現(xiàn)代信用可以推動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長。 從現(xiàn)代信用的負(fù)面影響看，主要是可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)和帶來經(jīng)濟(jì)泡沫。 五、現(xiàn)代信用體系的構(gòu)成 現(xiàn)代信用體系是由信用形式、信用機(jī)構(gòu)和信用管理體系

24、等相互聯(lián)系和相互影響的各個(gè)方面共同構(gòu)成的。沒有豐富多彩的信用形式和各種信用機(jī)構(gòu)，信用體系就難以產(chǎn)生高效率；與此同時(shí)，如果沒有完善的信用管理體系，就不能對守信者進(jìn)行褒揚(yáng)，對失信者予以懲罰，信用活動(dòng)便難以健康發(fā)展。 第十九部分：信用形式 一、商業(yè)信用的特點(diǎn)與作用 商業(yè)信用是指工商企業(yè)在買賣商品時(shí)，以商品形態(tài)提供的信用。其典型形態(tài)是賒銷，主要工具是商業(yè)票據(jù)。 商業(yè)信用的特點(diǎn)主要是： 1、以商品買賣為基礎(chǔ)。 2、信用關(guān)系雙方都是商品生產(chǎn)者或經(jīng)營者，換句話說，是企業(yè)間的直接信用。 3、商業(yè)信用直接受實(shí)際商品供求狀況的影響。 商業(yè)信用的作用與局限性主要表現(xiàn)在： 1、有利于潤滑生產(chǎn)流通。 2、加速了商品價(jià)值

25、的實(shí)現(xiàn)過程和資本周轉(zhuǎn)。 3、商業(yè)信用的作用受自身在規(guī)模、方向和期限上局限性的影響。 二、銀行信用的特點(diǎn)及其與商業(yè)信用的關(guān)系 銀行信用是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)以貨幣形態(tài)提供的信用，是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。 銀行信用有以下顯著特點(diǎn)： 1、銀行信用是一種以銀行為信用中介的間接信用2、由于銀行信用是以貨幣形態(tài)提供的信用，因而無對象的局限性。 3、銀行信用貸放的是社會資本，因而沒有規(guī)模局限性。 4、銀行信用在期限上相對靈活，可長可短。 銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系主要表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面： 1、銀行信用是在商業(yè)信用廣泛發(fā)展的基礎(chǔ)上產(chǎn)生發(fā)展起來的。 2、銀行信用的出現(xiàn)使商業(yè)信用進(jìn)一步得到發(fā)展。 3、銀行信用

26、與商業(yè)信用是和平共處而非相互取代的關(guān)系。 三、政府信用及其主要形式 政府信用是指以政府為一方的借貸活動(dòng)，即政府作為債權(quán)人或債務(wù)人的信用。政府信用是一種古老的信用形式。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的政府信用主要表現(xiàn)在政府作為債務(wù)人而形成的負(fù)債。 政府信用主要有內(nèi)債和外債兩種形式。內(nèi)債以發(fā)行政府公債、發(fā)行國庫券、發(fā)行專項(xiàng)債券和向銀行透支或借款為主。外債則主要表現(xiàn)為政府間借貸和向國際金融機(jī)構(gòu)借貸為主。 四、消費(fèi)信用的作用與形式 消費(fèi)信用是企業(yè)、銀行或其他機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者個(gè)人提供的直接用于消費(fèi)的信用。 消費(fèi)信用的作用主要表現(xiàn)在：促進(jìn)商品銷售，有利于社會再生產(chǎn)；擴(kuò)大即期消費(fèi)需求；增加消費(fèi)者總效應(yīng)等方面。 消費(fèi)信用的形式主

27、要有：賒銷、分期付款和消費(fèi)信貸等。 五、國際信用及其主要形式 國際信用是指一切跨國的借貸關(guān)系或借貸活動(dòng)。它是國際間經(jīng)濟(jì)關(guān)系的重要方面。 國際信用的主要形式有：出口信貸、國際商業(yè)銀行貸款、政府貸款、國際金融機(jī)構(gòu)貸款、國際資本市場業(yè)務(wù)、國際租賃和直接投資等。 第二十部分：利息與利息率 一、利息及其本質(zhì) 利息是借貸關(guān)系中由借人方支付給貸出方的報(bào)酬。它是與信用關(guān)系緊密聯(lián)系的范疇，也是信用關(guān)系的基礎(chǔ)。 利息同信用一樣，在不同的社會生產(chǎn)方式下反映著不同的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。在揭示利息本質(zhì)過程中，西方存在著許多理論，如“資本生產(chǎn)率說”、“節(jié)欲論”、“時(shí)差利息說”、“流動(dòng)性偏好說”等學(xué)說。盡管這些理論都有一定的合理性，

28、但卻因停留在對表面現(xiàn)象的解釋上和大多脫離經(jīng)濟(jì)關(guān)系本身，而具有很大的片面性。 馬克思通過對資本主義的深刻分析，得出了利息就其本質(zhì)而言，是剩余價(jià)值的特殊表現(xiàn)形式，是利潤的一部分，反映了職能資本家和產(chǎn)業(yè)資本家共同剝削雇傭工人的關(guān)系這一結(jié)論?？茖W(xué)揭示了資本主義利息的本質(zhì)。 在社會主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，利息來源于國民收入或社會財(cái)富的增值部分，反映了社會主義經(jīng)濟(jì)關(guān)系。 二、利息轉(zhuǎn)化為收益的一般形態(tài)及其作用 在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)條件下，利息通常被人們當(dāng)作衡量收益的標(biāo)尺，從而利息就轉(zhuǎn)化為收益的一般形態(tài)。 利息轉(zhuǎn)化為收益的一般形態(tài)后，其作用是導(dǎo)致了收益的資本化，即任何與信用活動(dòng)有關(guān)的貨幣金額或者資金，都可以通過收益與利率的

29、對比來倒算出它相當(dāng)于多大的資本額，換句話說，都可以視同為資本。 收益資本化是商品經(jīng)濟(jì)中的固有規(guī)律，只要利息成為收益的一般形態(tài)，這個(gè)規(guī)律就起作用。 三、區(qū)分名義利率和實(shí)際利率的經(jīng)濟(jì)意義 利率是指一定時(shí)期內(nèi)利息額同貸出資本額之間的比率，也是衡量利息量的尺度。利率其實(shí)是一個(gè)非常龐大的系統(tǒng)，按照不同的標(biāo)準(zhǔn)可以劃分出多種多樣的利率類別。如長期利率和短期利率；年利率、月利率和日利率；公定利率和市場利率；固定利率和浮動(dòng)利率；基準(zhǔn)利率和差別利率；一般利率和優(yōu)惠利率；還有名義利率和實(shí)際利率。 大家知道，在信用活動(dòng)中，債權(quán)人不僅要承擔(dān)債務(wù)人到期無法償還本金的風(fēng)險(xiǎn)，還要承擔(dān)因通貨膨脹而引起的貨幣貶值的風(fēng)險(xiǎn)。將利率劃

30、分為名義利率和實(shí)際利率，正是為了使借貸雙方有效規(guī)避后一種風(fēng)險(xiǎn)，保證信用活動(dòng)正常運(yùn)行。實(shí)際利率是指物價(jià)不變從而貨幣購買力不變條件下的利率；名義利率則是包含了通貨膨脹因素的利率。在當(dāng)今世界的現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)生活中，物價(jià)一成不變極為少見，物價(jià)不斷上漲似乎成為一種普遍的趨勢，因此，區(qū)分并認(rèn)真計(jì)算名義利率和實(shí)際利率，對幾乎每一個(gè)經(jīng)濟(jì)部門都有重要意義與實(shí)際作用。 通常情況下，實(shí)際利率對經(jīng)濟(jì)發(fā)生實(shí)質(zhì)性影響，但人們能夠操作的多是名義利率。自從人們發(fā)現(xiàn)名義利率與通貨膨脹率之間存在著密切聯(lián)系以后，計(jì)算實(shí)際利率就成為可能。一般情況下，名義利率扣除通貨膨脹率即為實(shí)際利率。需要提請大家注意的是，名義利率與通貨膨脹率之間的變化并

31、非同步的。由于人們對價(jià)格變化的預(yù)期往往滯后于通貨膨脹率的變化，所以，相對于通貨膨脹率的變化來說，名義利率的變化往往也有相對滯后的特點(diǎn)。這就需要通過對二者的密切監(jiān)視和經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)分析來加以矯正。 對實(shí)際利率的計(jì)算通常會出現(xiàn)三種情況： 1、名義利率高于通貨膨脹率時(shí)，實(shí)際利率為正利率。2、名義利率等于通貨膨脹率時(shí)，實(shí)際利率為零。3、名義利率低于通貨膨脹率時(shí)，實(shí)際利率為負(fù)利率。在不同的利率狀態(tài)下，借貸雙方會有不同的經(jīng)濟(jì)行為。一般而言，正利率、零利率、負(fù)利率對經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用是互逆的，只有正利率才符合經(jīng)濟(jì)規(guī)律的要求。 四、我國利率的決定與影響因素 1、利潤的平均水平。2、資金的供求狀況。3、物價(jià)的變動(dòng)幅度。

32、4、國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境。 5、政策性因素。 五、利率的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu) 相同期限金融資產(chǎn)因風(fēng)險(xiǎn)差異而產(chǎn)生的不同利率，通常被稱為利率的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)。這里的風(fēng)險(xiǎn)一般是指違約風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和稅收風(fēng)險(xiǎn)。 違約風(fēng)險(xiǎn)是指由于債券發(fā)行者的收入會隨經(jīng)營狀況而改變，因此債券本息的償付能力不同，這就給債券本息能否及時(shí)償還帶來了不確定性。違約風(fēng)險(xiǎn)低的債券利率也低，違約風(fēng)險(xiǎn)高的債券的利率也高。如政府債券的違約風(fēng)險(xiǎn)低，因而利率也低。 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指因資產(chǎn)變現(xiàn)速度慢而可能遭受的損失。 稅收風(fēng)險(xiǎn)是指西方國家地方政府債券的違約風(fēng)險(xiǎn)要高于中央政府債券，流動(dòng)性也比較差，但地方政府債券的利率卻是比較低的，根本原因是二者的稅收待遇不同。一般來說，地

33、方政府債券的利息可以免繳所得稅，而投資于中央政府債券相對于投資地方政府債券就可能會遭受稅收風(fēng)險(xiǎn)。 六、利率的作用 利率是少數(shù)幾個(gè)既能在宏觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域發(fā)揮作用，又能在微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中充當(dāng)杠桿的經(jīng)濟(jì)調(diào)控工具。 在宏觀經(jīng)濟(jì)中，利率一方面能夠調(diào)節(jié)社會資本供給；另一方面還可以調(diào)節(jié)投資；并進(jìn)而調(diào)節(jié)社會總供求。 在微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，能夠促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，提高經(jīng)濟(jì)效益；能夠影響家庭或個(gè)人的儲蓄行為和金融資產(chǎn)選擇。 但就總體而言，利率要充分發(fā)揮其在經(jīng)濟(jì)中的作用，需要一定的環(huán)境與條件。 匯市比起股市，交易相對公平、市場相對透明，因?yàn)閹譪29c91afe4ced1b6c8795ad9c91afe4ced1b6c879

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