商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風險管理與研究

1、商商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風險管理與研究摘要：隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的完善，我國中小企業(yè)迅速發(fā)展，但其發(fā)展現(xiàn)狀卻不容樂觀，銷售額與利潤下滑的壓力，使中小企業(yè)面臨著資金短缺的風險，故而向商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)貸款成為中小企業(yè)解決資金短缺問題的主要方法。然而由于中小企業(yè)自身存在信用水平低，擔保能力不足，發(fā)展前景不穩(wěn)定等問題，使得商業(yè)銀行再對中小企業(yè)開放貸款業(yè)務時，面臨較大的風險，因此本文將以重慶銀行為例，探析商業(yè)銀行再中小企業(yè)貸款方面的風險管理問題。文章首先概述了相關(guān)概念及理論，為后文的研究奠定理論基礎；其次分析了重慶銀行中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀，著重介紹了信用風險、操作風險以及市場風險方面的狀況；接著對重

2、慶銀行中小企業(yè)貸款風險的成因進行分析，主要從外部政策方面、銀行經(jīng)營性方面以及銀行內(nèi)部風險管理方面進行分析；最后提出商業(yè)銀行控制中小企業(yè)貸款風險的對策。希望本文的研究可以提高重慶銀行風險管理的水平，同時為其他商業(yè)銀行起到一定的借鑒作用。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 中小企業(yè) 貸款風險 目 錄引言 近年來，中小企業(yè)的重要性日益凸顯，然而中小企業(yè)的發(fā)展仍然存在問題，具體體現(xiàn)在融資方面，勞動力、原材料等價格的上漲，導致中小企業(yè)生產(chǎn)成本的提升，市場競爭的壓力使得中小企業(yè)營業(yè)額降低，雙重壓力之下，企業(yè)資金鏈斷裂，出現(xiàn)資金困難，中小企業(yè)多通過向銀行貸款來獲得資金，以維持自身資金流動。 隨著金融全球化的不斷深化，商業(yè)銀行

3、為了在激烈的競爭中占據(jù)有利地位而不斷擴大其金融創(chuàng)新力度，以滿足消費者需求，然多數(shù)商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的方向重在創(chuàng)造出可以規(guī)避管制的金融產(chǎn)品，對風險管理關(guān)注度較低，而商業(yè)銀行作為特殊的經(jīng)營貨幣資金的企業(yè)，經(jīng)營業(yè)務極為廣泛，所以承擔風險類型也較為復雜，如信用風險、市場風險等，繼而影響到商業(yè)銀行的發(fā)展，在中小企業(yè)貸款方面，由于自身的問題以及中小企業(yè)本身的不足，也面臨較多的風險，因此本文將以重慶銀行為例，對商業(yè)銀行中小企業(yè)貸款風險管理進行研究。一、概念界定及相關(guān)理論（一）商業(yè)銀行貸款業(yè)務及中小企業(yè)貸款 商業(yè)銀行貸款業(yè)務又稱為商業(yè)銀行信貸業(yè)務，這是商業(yè)銀行最為重要的資產(chǎn)業(yè)務，該種業(yè)務下，商業(yè)銀行通過向資金需

4、求者進行放款，收回本息，最后獲得利潤。商業(yè)銀行貸款業(yè)務種類較多，主要為兩大類，分別為法人信貸業(yè)務以及個人信貸業(yè)務。本文研究的主要為法人信貸業(yè)務，包括小微企業(yè)、中小企業(yè)、大中型企業(yè)貸款等。當前重慶銀行主要的信貸業(yè)務又個私企業(yè)銀行承兌匯票貼現(xiàn)貸款、個私企業(yè)流動資金貸款以及個人經(jīng)營類綜合授信創(chuàng)業(yè)貸等。 中小企業(yè)貸款是指中小企業(yè)在流動性資金不足，資金周轉(zhuǎn)不便之時由控股股東或者法定代表人向銀行取得資金的貸款，這筆貸款的用途必須是合法的，有指用途。中小企業(yè)的貸款主要有兩大類型，分別是周轉(zhuǎn)貸款以及流動資金貸款，周轉(zhuǎn)貸款的額度一般在500萬元之類，且貸款時間可達5年，而流動資金貸款額度偏小，且貸款時間較短，依

5、照貸款時間長短，又分為臨時性、短期、中期流動資金貸款，均是為滿足企業(yè)經(jīng)營中短期的資金需求。（二）風險管理及其策略 國內(nèi)外學者對“風險管理”有較多的研究，不同的學者有不同的看法，不同的機構(gòu)對風險管理的定義也不盡相同。1988年歐美“十國集團”通過了巴塞爾協(xié)議，該協(xié)議內(nèi)指出銀行業(yè)風險管理的三大支柱最低資本充足率以及監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場紀律；2004年又發(fā)布巴塞爾新資本協(xié)議，將商業(yè)銀行風險管理內(nèi)容進行細化，但仍以1998年頒布的巴塞爾協(xié)議三大支柱為主。2006年，我國國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會在六月份頒布了中央企業(yè)風險管理指引，明確指出，風險管理包含了四大目標以及八大要素，并列明風險管理的三個維度綜上

6、，全面風險管理可以理解為通過三維度統(tǒng)一集中管理機構(gòu)的各種風險，對于商業(yè)銀行來說，第一維度為商業(yè)銀行高層次的目標、高效率的利用資源、報告的可靠以及符合法律法規(guī)；第二維度為銀行內(nèi)部管理當局是否確立關(guān)于風險的理念，是否對識別的風險進行評析，是否制定相關(guān)策略并正確實施等；第三維度是銀行的各部門、各分支機構(gòu)、各個業(yè)務單元。只有將各個維度存在的風險進行管理，方能實現(xiàn)更好的風險管理。 商業(yè)銀行風險管理的主要策略有五個，其一為風險分散，即用多樣化的投資使風險降低，只要有足夠多的資產(chǎn)組合，銀行系統(tǒng)性的風險便可以消除；其二為風險對沖，風險對沖是通過對標的資產(chǎn)潛在風險損失的控制來實現(xiàn)的；其三為風險轉(zhuǎn)移，風險轉(zhuǎn)移有保

7、險轉(zhuǎn)移以及非保險轉(zhuǎn)移，這種策略是通過合法的經(jīng)濟措施以實現(xiàn)風險的轉(zhuǎn)移，使其他經(jīng)濟主體承擔部分風險；其四為風險規(guī)避，風險規(guī)避從整體上來看，是一種較為消極的策略，因為該種策略下，商業(yè)銀行是通過退出某一市場，不承擔風險，這種策略雖然不承擔風險，但也失去了獲得收益的可能；其五為風險補償，風險補償這種策略是投資者事前便考慮各種風險因素，通過定價來獲得風險回報。五種風險管理策略各有優(yōu)劣，商業(yè)銀行全面風險管理的過程中，只有充分把握這五種風險管理的策略，方能實現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。二、重慶銀行中小企業(yè)貸款現(xiàn)狀（一）重慶銀行簡介 重慶銀行是一家現(xiàn)代股份制商業(yè)銀行，于2007年1月24日掛牌開業(yè)，是在四川省內(nèi)原有

8、的10家城市銀行的基礎上合并重組的，其下轄區(qū)包括長江上下游經(jīng)濟圈，實現(xiàn)了四川省內(nèi)全面覆蓋。 重慶銀行現(xiàn)有13家省內(nèi)分行以及4家省外分行，以“融創(chuàng)美好生活”為使命，2009年起開始實行風險管理，以建設特色化、國際化以及綜合化的商業(yè)銀行。2016年，重慶銀行已有資產(chǎn)總額15630億元，存款總額9144億元，貸款總額6353億元，是中國排名提升最快的銀行之一。重慶銀行的快速發(fā)展離不開該當?shù)卣闹С忠约霸撔型晟频慕M織架構(gòu)，其組織架構(gòu)如圖2-1所示：股東大會董事會監(jiān)事會監(jiān)事會辦公室董事會辦公室總行長辦公室總行營業(yè)管理部黨委巡視室辦公室人力資源部監(jiān)察室內(nèi)審部信息科技部行政保衛(wèi)部黨群工作部培訓中心計劃財務

9、部營運部授信審批部風險管理部法律保全部公司業(yè)務部資產(chǎn)管理部企業(yè)金融部國際業(yè)務部金融業(yè)務部金融市場部資產(chǎn)托管部零售業(yè)部信用卡中心圖2-1重慶銀行組織架構(gòu) 雖然重慶銀行組織架構(gòu)完善，對銀行的發(fā)展也起到了重要的作用，但是當前重慶銀行業(yè)務極多，包括個人業(yè)務、公司業(yè)務、網(wǎng)絡金融、小微金融以及同業(yè)業(yè)務等，個人業(yè)務下又包含私人銀行、存款業(yè)務、個人外匯、投資理財?shù)葮I(yè)務，公司業(yè)務下包括投行業(yè)務、國際業(yè)務等；網(wǎng)絡金融下包含直銷銀行、手機銀行以及網(wǎng)上特色業(yè)務等；同業(yè)業(yè)務包括市場業(yè)務和托管業(yè)務等，繁多的業(yè)務種類必然存在不可預知的風險，故而對重慶銀行各種風險進行管理勢在必行。（二）重慶銀行中小企業(yè)貸款情況 中小企業(yè)當前

10、已成為我國國民經(jīng)濟中重要的力量，重慶政府也表示，為促進重慶經(jīng)濟更好的發(fā)展，必須要幫助中小企業(yè)做大做強，然而當前中小企業(yè)在發(fā)展過程中，收到資金的制約，尤其是四大國有商業(yè)銀行對中小企業(yè)來說，貸款門檻較高，所以很多中小企業(yè)選擇向重慶銀行等一些城市商業(yè)銀行借款，城市商業(yè)銀行通常為各企業(yè)提供較多的貸款，且門檻略低于四大國有銀行，但城市銀行也存在不足，如在風險管理方面管理水平較低，最終導致商業(yè)銀行面臨較大的風險。圖2-2為2016年，各型企業(yè)在重慶銀行貸款的情況：圖2-2 2016年各型企業(yè)在重慶銀行貸款比例 由上圖可以看出，中小企業(yè)在重慶銀行的貸款占比總和為24.7，比重雖然相對于大型企業(yè)來說較低，但是

11、與四大國有商業(yè)銀行的貸款占比情況相比，占比較高。以農(nóng)行重慶分行為例，2016年，各型企業(yè)在農(nóng)行重慶分行貸款的情況如圖2-3所示：圖2-3 2016年各型企業(yè)在農(nóng)行重慶分行貸款比例 由上圖可以看出，在農(nóng)行重慶分行中，中小企業(yè)在其中的貸款比例極小，僅為15%左右，表明中小企業(yè)在城市類商業(yè)銀行中貸款相對較多。 除卻貸款比例，從中小企業(yè)貸款滿足方面以及貸款戶數(shù)增長方面來看，重慶銀行中小企業(yè)貸款戶數(shù)呈增長之勢。2016年，重慶銀行貸款戶數(shù)環(huán)比增長情況如圖2-4所示：圖2-4 2016年重慶銀行貸款戶數(shù)環(huán)比增長情況 從整體上來看，2016年，重慶銀行貸款戶數(shù)在增長，每一季度的環(huán)比增長雖然不高，但是基數(shù)較大

12、，所以每年重慶銀行新增的貸款戶數(shù)增加量也較大，這會給重慶銀行帶來一定的操作風險等風險。（三）重慶銀行中小企業(yè)貸款風險狀況 巴塞爾委員會依據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務特征以及誘發(fā)風險的原因?qū)⑸虡I(yè)銀行可能產(chǎn)生的風險分為八大類，分別為信用風險、操作風險、流動性風險、市場風險、法律風險、國家風險、聲譽風險以及戰(zhàn)略風險，針對重慶銀行對中小企業(yè)貸款情況，本文主要分析了重慶銀行面臨的三大主要風險即信用風險、操作風險和市場風險。1.信用風險方面現(xiàn)狀 信用風險是指交易對手不能履行約定的義務，從而使收信人的實際收益與預期收益發(fā)生偏離的一種風險，這是金融風險最主要的類型。當前重慶銀行隨著業(yè)務的擴大，對中小企業(yè)放貸量增加，其不良

13、貸款也逐漸增多，面臨較大的信用風險。 信用風險主要通過商業(yè)銀行信貸情況、貸款分布情況、不良貸款情況以及新增不良貸款情況來分析，2016年，重慶銀行已有資產(chǎn)總額15630億元，存款總額9144億元，貸款總額6353億元，但隨著業(yè)務的擴大，其不良貸款也逐漸增多，面臨較大的信用風險。 重慶銀行自2007年掛牌成立之后，其資產(chǎn)總體規(guī)模持續(xù)上升，具體如圖2-4所示：圖2-4 2007-2016年重慶銀行資產(chǎn)總體規(guī)模 由圖2-4可以看出，2007年到2016年重慶銀行資產(chǎn)總體規(guī)模呈持續(xù)增長態(tài)勢，由剛成立時的2149億元激增到2016年的15630億元，發(fā)展迅速，但與此同時，該行的不良貸款情況也有所增加，2

14、007年到2016年重慶銀行不良貸款情況如圖2-5所示：圖2-5 2007-2016年重慶銀行不良貸款情況 由上圖可以看出，2007年到2016年，重慶銀行不良貸款均在1%到2%之間，其中1%到1.5%年份居多，1.5%到2%之間的年份為2010年、2013年以及2015年，這三年不良貸款比例略高，另外，隨著重慶銀行對中小企業(yè)貸款的不斷擴張，有不少新增的不良貸款，表3-1為2010年到2016年重慶銀行新增不良貸款的數(shù)額：表2-1 2010-2016年重慶銀行不良貸款情況（單位：萬元）新增不良貸款額核銷不良貸款額當年不良貸款額2010149110081056201113521133963201

15、2103910859212013190214241146201413901910839201518821979996201615501936992（數(shù)據(jù)來源：重慶統(tǒng)計年鑒） 由上表可以看出，重慶銀行新增不良貸款額度2010年到2016年在不斷變化，有增有減，而核銷不良貸款額從整體上看是增加的，年度不良貸款額除2010年以及2013年上千萬之外，其他年度不良貸款額較低，核銷不良貸款額的增加則表明重慶銀行仍然存在一定的信用風險。2.操作風險方面現(xiàn)狀 操作風險是由商業(yè)銀行內(nèi)部員工因操作失誤或操作不合規(guī)而造成的風險，在全面風險管理之下，需要商業(yè)銀行內(nèi)各部門各員工積極開展合規(guī)的活動，嚴格按照相關(guān)要求來，

16、提高內(nèi)部管理水平與操作水平，才能使商業(yè)銀行風險降到最低。 重慶銀行操作風險防控情況總體比較好，2016年對重慶銀行的檢查中，因操作問題造成的風險共有761次，將這些風險按照輕微風險、一般風險、較大風險以及重大風險劃分，其比例如圖2-5所示：圖2-5 2016年重慶銀行操作風險等級情況 由圖2-5可以看出，2016年，重慶銀行操作風險多集中在輕微風險以及一般風險，其中輕微風險占比37.69%，一般風險占比37.39%，另外因操作引起的重大風險占比為11.33%，雖然占比較低，但也略高于重慶銀行業(yè)的平均水平，故而需要進行操作風險管理。 事實上，部分中小企業(yè)不及時提供給重慶銀行應有的資料，而來重慶銀

17、行貸款的中小企業(yè)在不斷增多，在處理較多的貸款業(yè)務時，可能會使操作風險風險度上升，故而重慶銀行應當重視操作風險。3.市場風險方面現(xiàn)狀 商業(yè)銀行的市場風險通常由流動性風險、利率風險以及外匯風險來體現(xiàn)。 隨著重慶銀行業(yè)務的增多，其流動性風險也逐漸加大，具體表現(xiàn)在庫存管理難度大以及大額資金預報的準確性不高，導致重慶銀行時常出現(xiàn)供需矛盾，從而流動性風險加大。利率風險是由于利率的變動造成的，當前PPP項目極為火熱，以PPP項目為例，多數(shù)PPP項目通過向銀行貸款獲得資金，但在 PPP項目建設以及運營過程中，可能會由于利率的變動使得項目的投資成本增加，投資成本增加，項目的收益不可避免的會受到損失，參與該項目的

18、商業(yè)銀行由于PPP項目投資成本的增加，會產(chǎn)生一定的風險，利率的變動，即便只是微小的變動，也會對商業(yè)銀行造成巨大的損失，因為 PPP項目的投資金額一般情況下都非常大，所以利率的變化對商業(yè)銀行的影響非常大，甚至會影響到銀行的其他投資活動。外匯風險是由于匯率的變化而造成的風險，匯率是一國與另一國貨幣之間的比率，分為基準匯率與套算匯率兩大類，當匯率發(fā)生變動時，可能會發(fā)生外幣資產(chǎn)小于負債，或者在交易中發(fā)生外匯超買的現(xiàn)象，這些現(xiàn)象均影響到商業(yè)銀行在貸款時的選擇，重慶銀行以“國際化”為目標，受到匯率的影響更大，可能產(chǎn)生的風險也更多，故而面對多變的市場風險，重慶銀行應當加強風險管理。 隨著互聯(lián)網(wǎng)的普及以及“互

19、聯(lián)網(wǎng)+”理念的深入人心，越來越多的中小企業(yè)開始進行電商活動，更有不少中小企業(yè)走向跨境電商之路，這樣必然會帶來更多的貨幣交易，中小企業(yè)向商業(yè)銀行借貸越多，則會給商業(yè)銀行帶來外匯等市場風險。三、重慶銀行中小企業(yè)貸款風險成因分析（一）外部政策變動有較大影響 商業(yè)銀行的經(jīng)營必然受到外部社會環(huán)境的影響，國家政策的變動會對重慶銀行產(chǎn)生較大的影響。 首先，從國家宏觀的經(jīng)濟政策上來說，當我國出現(xiàn)通貨膨脹之時，國家必然會提高存款率，降低貸款率，以回籠資金，這樣中小企業(yè)可能會降低自身的貸款率，從而影響到商業(yè)銀行放款，而商業(yè)銀行資金主要的來源便是通過放款收回本息以獲利，中小企業(yè)減少貸款，會使商業(yè)銀行獲利降低。其次，

20、從中小企業(yè)方面來說，如果國家持續(xù)對中小企業(yè)進行扶持，為中小企業(yè)提供較大的政策優(yōu)惠，那么中小企業(yè)會在政策扶持下短期內(nèi)擴大再生產(chǎn)，那么中小企業(yè)會存在較大的資金壓力，向商業(yè)銀行進行大量的貸款，如果政府該項政策調(diào)整，中小企業(yè)最終難以收回擴大再生產(chǎn)的成本，則不能按時還款，產(chǎn)生壞賬，使商業(yè)銀行風險加大。最后，從政策執(zhí)行方面來看，國家所訂立的政策與地方政府的政策理論上應當一致，但是地方在執(zhí)行時，可能會存在滯后等問題，影響到中小企業(yè)，同時也對商業(yè)銀行產(chǎn)生影響。（二）中小企業(yè)自身經(jīng)營性存在不足 中小企業(yè)自身經(jīng)營性不足，也會對商業(yè)銀行產(chǎn)生不良影響，使商業(yè)銀行面臨風險，這主要體現(xiàn)在中小企業(yè)管理水平較低、信用評價不完

21、善、擔保體系不完整上。 中小企業(yè)在成立之初，多采用家族式的分散管理，因而其資金管理、信用管理等等均不規(guī)范，所以信用度不足，從信息不對稱的角度來看，企業(yè)若想獲得銀行或其他金融機構(gòu)的認可，必須規(guī)范自身的信用管理、資金管理、制度管理等，提高其認知度及其意義和作用，改變企業(yè)傳統(tǒng)的注重“占有”生產(chǎn)資料而非“使用”生產(chǎn)資料的觀念。再者，中小企業(yè)多由于自身信用狀況的不透明，以及缺乏金融機構(gòu)認可的抵押品，所以從商業(yè)銀行獲取貸款的可能性較小，提高企業(yè)的信用度，除了企業(yè)自身的發(fā)展與提高之外，外部還應當建立完善的信用評價及擔保體系，例如全面建立企業(yè)審核制度，綜合分析該企業(yè)管理者經(jīng)營管理能力，該企業(yè)的財務狀況、企業(yè)信

22、用、還款能力、行業(yè)狀況和地位，這樣才能一方面方便中小企業(yè)貸款，另一方面使商業(yè)銀行風險降低，但事實上，中小企業(yè)在管理理念、信用度、擔保方面均存在不足，故而對商業(yè)銀行造成的風險也較大。（三）銀行內(nèi)部風險管理存在問題1.管理體系不夠完善 由以上重慶銀行的管理組織情況來看，重慶銀行當前雖然成立了風險管理部，并在其之下成了風險管理委員會，風險管理委員會之下又設立了三個專業(yè)的委員會，這種運行機制是垂直型的，可以提高信用風險管理的效率，保障結(jié)果的獨立性，但是由于重慶銀行業(yè)務逐漸增多，各種風險也日益增多，如聲譽風險等，重慶銀行當前垂直型的運行機制，對其他風險關(guān)注度不足，重慶銀行各部門只能各自為政，所以管理職能

23、出現(xiàn)交叉，風險管理目標會有沖突，最終使風險管理部獲得的信息的準確性以及及時性難以保障，影響重慶銀行的風險管理。 鑒于管理體系的不完善，重慶銀行在面對中小企業(yè)貸款時，存在一些管理交叉的地方，或者是管理不到的地方，在管理交叉的地方，各種部門共同管理，降低了管理的效率，而在管理空白地方，則由于各部門的疏忽，使銀行面臨分先。2.貸款集中度較高風險突出 重慶銀行信用風險管理方面存在的問題主要表現(xiàn)在四方面，分別為資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)下降、潛在風險隱患巨大、不良貸款壓降困難以及貸款集中度風險突出。 具體說來，重慶銀行資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)下降體現(xiàn)在貸款風險結(jié)構(gòu)劣化，雖然重慶銀行的不良貸款一直在1%到2%之間徘徊，但每年仍有較

24、多不良貸款進入，另一方面的表現(xiàn)即為客戶信用等級呈下降趨勢，2016年，重慶銀行的A+級信用客戶占比下降了3.11個百分點，這表明重慶銀行客戶的忠誠度有所下降；重慶銀行潛在風險隱患表現(xiàn)在貸款逾期情況發(fā)生較為頻繁，加之擔保圈管控難度增加，最終產(chǎn)生突發(fā)性的信用風險事件；重慶銀行不良貸款壓降困難最主要的原因便是現(xiàn)金清收難度較大，2016年，重慶銀行現(xiàn)金收回的不良貸款中，有47.31%是通過資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓收回的，還有部分貸款由于種種原因，導致其清收計劃總難以執(zhí)行；最后，重慶銀行貸款集中度風險突出，過于集中的貸款相當于“將雞蛋放在一個籃子里”，使風險集中，當出現(xiàn)風險之時，造成的危害將進一步加大。3.管理模式

25、較為僵化 操作風險在很大程度上可以規(guī)避，當前重慶銀行的操作風險管理模式較為僵化，所以在信貸業(yè)務方面、會計業(yè)務方面以及安全保衛(wèi)方面仍然存在較多操作風險。 信貸業(yè)務方面主要體現(xiàn)在對借款的中小企業(yè)的分析方面，重慶銀行部分支行或部門并沒有對借款的中小企業(yè)的信用情況以及貸款用途等進行分析，貸款之后，又沒有對其進行跟蹤觀察，所以重慶銀行會出現(xiàn)較多的壞賬，產(chǎn)生風險；在會計業(yè)務方面，一些柜員的支付結(jié)算手續(xù)不嚴密，影響到重慶銀行后續(xù)業(yè)務的開展，同時部分自助設備管理也存在隱患，積少成多，對重慶銀行產(chǎn)生影響；在安全保衛(wèi)方面，主要體現(xiàn)在“反洗錢”工作之上，部分工作人員對可以報告的上報不及時，所以使反洗錢工作質(zhì)量降低，

26、這些均影響著重慶銀行的長期發(fā)展。 進一步分析，造成其管理模式僵化的原因主要是由于專業(yè)人才的缺乏，對商業(yè)銀行的風險管理涉及金融、財務、法律、投資、科技管理等多種知識，對業(yè)務人員特別是管理人員素質(zhì)要求很高，但是當前重慶銀行專業(yè)人才匱乏，其一由于最近數(shù)十年經(jīng)濟發(fā)展增快，金融界發(fā)展迅速，導致專業(yè)人才供不應求；其二，高等院校還未普遍開設風險管理專業(yè)，理論研究不足，無法從大學輸出具有理論知識的人才；其三，當前我國在風險管理方面還沒有明確的資格審查制度，所以員工整體素質(zhì)得不到保障。這些都制約了商業(yè)銀行風險管理活動的展開。當前重慶銀行的風險管理團隊對風險的識別、評估等多是由“經(jīng)驗”而來，所以重慶銀行會產(chǎn)生較多

27、的操作風險，制約重慶銀行風險管理的開展。4.資金預測不夠精準 市場風險管理方面，重慶銀行存在的問題主要體現(xiàn)在資金預測、全額資金管理以及庫存現(xiàn)金管理三大方面。 當前經(jīng)濟形式瞬息萬變，金融業(yè)形勢也較為嚴峻，商業(yè)銀行競爭加劇，重慶地區(qū)政府大力扶持中小企業(yè)，中小企業(yè)借貸行為增多，從某種程度上來說，資金的流轉(zhuǎn)又極大可能受人為控制，所以重慶銀行在資金預測方面存在不足，其穩(wěn)定性不夠，且沒有先進的技術(shù)手段進行分析，導致重慶銀行資金預測方面存在較大問題。在全額資金管理方面，重慶銀行部分工作人員并沒有認識到全額資金管理的重要性，且運用水平較低，長此以往，必然產(chǎn)生較大風險。在庫存現(xiàn)金管理方面，由于重慶銀行支行較多，

28、且有省外支行，加之自助網(wǎng)點遍布四川全省，所以現(xiàn)金回籠的時間比較久，另外，現(xiàn)金的大幅度調(diào)整，也使現(xiàn)金管理壓力增加，隨之而來的便是風險成本增大，最終影響到重慶銀行的發(fā)展。四、商業(yè)銀行控制中小企業(yè)貸款風險的對策 以重慶銀行為例，可以看出國家政策調(diào)整、中小企業(yè)經(jīng)營問題以及商業(yè)銀行內(nèi)部各種問題均會造成商業(yè)銀行面臨較大的風險，而商業(yè)銀行為規(guī)避這些風險或者將這些風險的不良影響降至最低，需要從以下四方面入手，分別是健全風險管理體系、完善專業(yè)團隊建設、加強內(nèi)控建設以及充分利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，只有這樣，才能使重慶銀行風險管理得以有效開展。（一）健全風險管理體系 建立健全重慶銀行風險管理體系對重慶銀行風險管理的開展具有

29、極大的保護作用。通過以上分析，可以得知，重慶銀行的風險管理體系尚有不足，其風險管理體系以縱向為主，橫向涉及極少，所以重慶銀行橫向各部門之間聯(lián)系較少，出現(xiàn)風險報告不及時等情況，導致風險進一步加大。重慶銀行可以建立“縱向到底、橫向到邊”的網(wǎng)絡狀風險管理體系，使各部門實現(xiàn)雙線報告，這樣便可以最大限度的將風險降低。尤其是在當前國家對中小企業(yè)的扶持之下，越來越多的中小企業(yè)開始擴大再生產(chǎn)，需要更多的流動資金，故而商業(yè)銀行面臨的壓力會進一步增大，所以健全風險管理體系，可以使商業(yè)銀行能夠?qū)⒅行∑髽I(yè)貸款各個環(huán)節(jié)均納入管理體系，從而降低風險。（二）完善專業(yè)團隊建設 風險管理是一項綜合性的全面的風險管理，故而對人才素質(zhì)要求較高，其管理成果與工作人員素質(zhì)密切相關(guān)。在當前金融業(yè)發(fā)展日益迅速的現(xiàn)在，重慶銀行應當加大人才培養(yǎng)，建立專業(yè)的團隊，以促進全面風險管理實施以及提高全面風險管理的效果。具體來說，可以從以下幾個方面入手，如與高等院校合作，開設相關(guān)課程，建立人才培養(yǎng)基地，雖然目前一些大學部分專業(yè)已開設關(guān)于風險管理的課程，但卻還沒有將其作為一個單獨學科培養(yǎng)專業(yè)人才，重慶銀行可以與大學進行聯(lián)合，培養(yǎng)需要的特定人才；再如建立人才準入制度，通過種種措施，引進人才，再將這些人才整合成團隊，使重慶銀行風險管理措施得以執(zhí)行，最終促進重慶銀行的發(fā)展。專業(yè)