工程款支付審批操作規(guī)范20170526

1、工程款支付審批流程一工程進(jìn)度款的支付1具備申請(qǐng)付款的條件：按合同約定需支付預(yù)付款；工程達(dá)到合同約定形象進(jìn)度；工程質(zhì)量經(jīng)驗(yàn)收達(dá)到合同約定要求；相關(guān)工程資料齊全等。2、工程進(jìn)度款的確認(rèn)及支付審批流程：2.1施工單位在工程達(dá)到合同付款條件后按合同約定期限向建設(shè)單位提交工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表（含工程形象進(jìn)度說(shuō)明、工程質(zhì)量驗(yàn)收合格證明文件、已完工程內(nèi)容及相應(yīng)數(shù)量、已完工.- 1程量的預(yù)算書(shū)等）。2.2工程管理部現(xiàn)場(chǎng)專(zhuān)業(yè)工程師、經(jīng)理對(duì)施工單位提交的工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表中內(nèi)容進(jìn) 行核實(shí)確認(rèn)，并簽署審核意見(jiàn)（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程 質(zhì)量以及已完工程量的確認(rèn)、應(yīng)扣款項(xiàng)、相關(guān)工程

2、資料是否齊全等）后將所有資料交預(yù)算部；2.3預(yù)算部造價(jià)人員對(duì)工程部報(bào)送的工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表及工程管理部簽署的意見(jiàn)核算 工程量，填寫(xiě)工程款支付審批表審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá) 到合同約定付款條件、已完工程量及已完產(chǎn)值的確認(rèn)、應(yīng)扣款及應(yīng)付進(jìn)度款的審核確定等）；2.4預(yù)算部經(jīng)理對(duì)造價(jià)人員報(bào)送的工程款支付審批表及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表進(jìn)行復(fù) 核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)后交財(cái)務(wù)部；2.5財(cái)務(wù)部人員根據(jù)預(yù)算部報(bào)送的工程款支付審批表及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)（主要包括對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)）后交常務(wù)副總。2.6常務(wù)副總對(duì)財(cái)務(wù)部報(bào)送的工程款支付審批表及

3、工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表進(jìn)行復(fù)核并 簽署復(fù)核意見(jiàn)后交總經(jīng)理；2.7總經(jīng)理對(duì)常務(wù)副總報(bào)送的工程款支付審批表及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表進(jìn)行審核確 認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)后返回財(cái)務(wù)部；2.8財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽署的審核意見(jiàn)作為付款依據(jù)并按審批確認(rèn)金額支付工程進(jìn)度款。財(cái)務(wù) 部需將本次支付工程款金額告之預(yù)算部及工程管理部。2.9預(yù)算部及財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)建立工程款支付臺(tái)帳。二、工程結(jié)算款的支付1、工程結(jié)算款的確定1.1工程竣工驗(yàn)收合格后，施工單位向建設(shè)提交結(jié)算申請(qǐng)及完整的結(jié)算資料1.2. 工程管理部審核所有的設(shè)計(jì)變更單、 現(xiàn)場(chǎng)簽證單，對(duì)遺留有爭(zhēng)議的問(wèn)題與監(jiān)理機(jī)構(gòu)、 施工單位協(xié)商做出明確結(jié)論。簽署意見(jiàn)后將全部結(jié)算

4、資料提交預(yù)算部。1.3. 預(yù)算部依據(jù)施工合同條款要求，安排專(zhuān)業(yè)人員進(jìn)行工程結(jié)算辦理工作，編制最終結(jié)算書(shū)。結(jié)算審核審定單需經(jīng)公司常務(wù)副總簽字確認(rèn)，方能生效。預(yù)算部應(yīng)將生效的審定價(jià)款告知財(cái)務(wù)部。2、具備申請(qǐng)付款的條件：工程竣工經(jīng)驗(yàn)收質(zhì)量合格；按合同約定提供完整的竣工資料；提供工程竣工結(jié)算資料并辦理工程竣工結(jié)算。1. 工程結(jié)算款支付：1.1施工單位根據(jù)審定的工程結(jié)算總款及合同約定支付比例提出工程結(jié)算款支付申請(qǐng)表交工程管理部審核；1.2工程管理部現(xiàn)場(chǎng)專(zhuān)業(yè)工程師、經(jīng)理根據(jù)甲乙雙方審核確認(rèn)的工程結(jié)算總款以及合同約定支付比例以及應(yīng)扣款項(xiàng)（質(zhì)保金、罰款等）對(duì)工程結(jié)算款支付申請(qǐng)表進(jìn)行審核并簽署意見(jiàn)；1.3預(yù)算部

5、造價(jià)人員對(duì)工程管理部報(bào)送的工程結(jié)算款支付申請(qǐng)表及簽署的意見(jiàn)進(jìn)行結(jié)算，填寫(xiě)工程結(jié)算款支付審批表并簽署審核意見(jiàn)；1.4預(yù)算部經(jīng)理對(duì)造價(jià)人員報(bào)送的工程結(jié)算款支付審批表進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)（包括根據(jù)付款臺(tái)帳簽署扣款意見(jiàn)）后交財(cái)務(wù)部；1.5財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)預(yù)算部報(bào)送的工程結(jié)算款支付審批表進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn) （包括對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)等）后交常務(wù)副總。1.6.常務(wù)副總對(duì)財(cái)務(wù)部報(bào)送的工程結(jié)算款支付審批表進(jìn)行復(fù)核并簽署復(fù)核意見(jiàn)后交總經(jīng)理；1.7總經(jīng)理對(duì)常務(wù)副總報(bào)送的工程結(jié)算款支付審批表進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)后返 回財(cái)務(wù)部；1.8財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽署的審核意見(jiàn)作為付款依據(jù)并按審批

6、確認(rèn)金額支付工程款。財(cái)務(wù)部需將本次支付工程款金額告之預(yù)算部及工程部。1.9預(yù)算部及財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)建立工程款支付臺(tái)帳。三、特殊情況下的工程款支付流程1、施工單位在合同未簽訂的情況下已進(jìn)場(chǎng)施工且施工單位提出工程進(jìn)度款申請(qǐng)，工程管理部按工程進(jìn)度款支付審批表需對(duì)其提出的申請(qǐng)款額合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)審核后上報(bào)，各部門(mén)對(duì)此簽署審核意見(jiàn)，由總經(jīng)理審批確認(rèn)后執(zhí)行。2、因工程工期變化及現(xiàn)場(chǎng)特殊性原因，施工單位提出工程進(jìn)度款申請(qǐng)，工程管理部按工程進(jìn)度款支付審批表需對(duì)其提出的申請(qǐng)款額合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)審核后上報(bào)， 各部門(mén)對(duì)此簽署審核意見(jiàn),由總經(jīng)理審批確認(rèn)后執(zhí)行。四、不予支付工程款的幾種情況1、工程未達(dá)到合同約定的

7、形象進(jìn)度；2、工程質(zhì)量經(jīng)驗(yàn)收不合格；3、相關(guān)工程資料不齊。五、相關(guān)表格工程進(jìn)度款支付審批表工程決算款支付審批表表格編號(hào)：QL-001海南秋林實(shí)業(yè)房產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)表-工程名稱(chēng)：頁(yè)腳內(nèi)容（建設(shè)單位）我方已按合同完成了工程。累計(jì)已完成工程造價(jià)元，累計(jì)已支付金額 元，本次申請(qǐng)支付工程款為元（大寫(xiě)： ），現(xiàn)報(bào)上工程付款申請(qǐng)表，請(qǐng)予以審查附件：1、 工程形象進(jìn)度說(shuō)明2、已完工程量預(yù)算表施工單位（章）：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人:表格編號(hào)：QL-002海南秋林實(shí)業(yè)房產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司工程結(jié)算款支付申請(qǐng)表工程名稱(chēng)：頁(yè)腳內(nèi)容表格編號(hào)：QL-003（建設(shè)單位）我方已按合同完成了工程。工程結(jié)算造價(jià)元，累計(jì)已支付金額

8、元，扣除質(zhì)保金后申請(qǐng)支付工程結(jié)算尾款為元（大寫(xiě)： ），現(xiàn)報(bào)上工程結(jié)算款申請(qǐng)表，請(qǐng)予以審查。附件：1、 工程結(jié)算書(shū)2、竣工驗(yàn)收合格資料施工單位（章）：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人:海南秋林實(shí)業(yè)房產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司工程進(jìn)度款支付審批表支付編號(hào):頁(yè)腳內(nèi)容工程名稱(chēng)合同金額施工單位已支付金額施工單位上報(bào) 工程量金額甲方核定 工程量金額累計(jì)完成工程量本次申請(qǐng)金額 （第次申請(qǐng)）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：（公章）施工單位EI期：（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程質(zhì)量以及已完工程 量的確認(rèn)、應(yīng)扣款項(xiàng)、相關(guān)工程資料是否齊全等）工程管理部專(zhuān)業(yè)工程師：工程部經(jīng)理：日期：（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程質(zhì)量以及已完工程 量的確認(rèn)、應(yīng)扣款項(xiàng)、相關(guān)工程資料是否齊全等）預(yù)算部專(zhuān)業(yè)造價(jià)師：預(yù)算部經(jīng)理：i日期：i（對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)）財(cái)務(wù)部簽字：日期：審批意見(jiàn)：常務(wù)副總簽字：日期：總經(jīng)理審批意見(jiàn)：簽字：日期：備注表格編號(hào)：QL-004海南秋林實(shí)業(yè)房產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司工程結(jié)算款支付審批表支付編號(hào):工程名稱(chēng)合同金額施工單位已支付金額_ .*! I ”一r.1 vI11L結(jié)算價(jià)保修金（% ），j1申請(qǐng)支付依據(jù)本次申請(qǐng)金額 （第次申請(qǐng)）施工單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：（公章）EI期：工程管理部主要確認(rèn)包括甲乙雙方審核確認(rèn)的工程結(jié)算總款以及合同約定支付比例以及應(yīng)扣款項(xiàng)（質(zhì)保金、罰款等）專(zhuān)業(yè)