監(jiān)管員培訓(xùn)資料

1、監(jiān)管員培訓(xùn)資料第一章監(jiān)管業(yè)務(wù)須知第一節(jié)單位換算及體積計算一、單位換算1 1、長度單位理2 2、面積單位3 3、重量單位4 4、體積單位：二、面積計算矩形（長方形，正方形）、圓面積、三角形、梯形圓面積=3.143.14 X半徑 X半徑矩形=長X寬三角形=（底X高）/ 2 2梯形=（上底+下底）X高/ /2 2三、體積計算體積=底面積X高（所有體積均可運(yùn)用此公式計算，但應(yīng)先計算該物體底面積和確定正確的高度）長度的標(biāo)準(zhǔn)單位為“米”，面積的標(biāo)準(zhǔn)單位為“平方米”，體積的標(biāo)準(zhǔn)單位為“立方米”，在計算中，最后答案 均應(yīng)化為標(biāo)準(zhǔn)單位，小數(shù)點(diǎn)后數(shù)字一般保留兩位，在第三位上四舍五入。2英文字母單位名稱縮寫代號為：

2、mmmm毫米）；cmcm（厘米）；kmkm（公里、千米）；m m（平方米）；mgmg毫克）；g g （克）；kgkg （千克）。第二節(jié)質(zhì)押監(jiān)管基礎(chǔ)知識1 1、質(zhì)押融資的基本概念“質(zhì)押”就是“物質(zhì)抵押”，“融資”即“資金的通融與流動”，這里指貸款，所以質(zhì)押融資就是指企業(yè)或個人 以某物質(zhì)作擔(dān)保向銀行進(jìn)行貸款。物質(zhì)的概念比較廣泛，抵押物可為房產(chǎn)、設(shè)備、原料、產(chǎn)品、商品等有形資產(chǎn)。 一般習(xí)慣把這些抵押物品稱為“質(zhì)押物”，簡稱“質(zhì)物”。2 2、流動資產(chǎn)與固定資產(chǎn)的概念企業(yè)財產(chǎn)一般有資金和資產(chǎn)兩部分構(gòu)成，資產(chǎn)可分為固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)以及低值易耗品等。固定資產(chǎn)如廠房、設(shè)備等，具有價值大，使用時間長，損耗慢的

3、特點(diǎn)。流動資產(chǎn)入原料、產(chǎn)品、半成品、輔材等生產(chǎn)資料，其主要特點(diǎn)是可根據(jù)企業(yè)的需要在短時間內(nèi)轉(zhuǎn)換為資金，通過購、銷在資金與資產(chǎn)兩種形式中不斷的持續(xù)循環(huán)周轉(zhuǎn)。3 3、質(zhì)押形式的類別及其概念質(zhì)押分動態(tài)質(zhì)押和靜態(tài)質(zhì)押。 以流動資產(chǎn)（經(jīng)營的貨物）作為抵押物，向銀行申請授信額度， 并獲取相應(yīng)貸款， 在滿足約定條件后， 可以進(jìn)、出、換貨的融資方式，稱為動態(tài)質(zhì)押；以固定資產(chǎn)作為抵押物， 只有在出質(zhì)方還款后， 才可以擁有貨物使用權(quán)的融資方式，稱為靜態(tài)質(zhì)押。倉單質(zhì)押也屬于靜態(tài)質(zhì)押。4 4、監(jiān)管員的定義監(jiān)管員：在質(zhì)押融資業(yè)務(wù)中，作為監(jiān)管方代表派駐出質(zhì)方，對質(zhì)押物進(jìn)行直接占有并進(jìn)行全面的監(jiān)管，確保質(zhì) 權(quán)方貨值安全的工

4、作人員。5 5、 監(jiān)管工作的性質(zhì)與主要任務(wù)監(jiān)管員工作模式屬于駐外倉庫的形式，作為監(jiān)管方代表派駐出質(zhì)方，對質(zhì)押物進(jìn)行全面監(jiān)督管理。主要任務(wù)是 以對質(zhì)押物直接占有，并確保質(zhì)物價值不低于質(zhì)權(quán)方核定的最低貨值。該工作具有業(yè)務(wù)性質(zhì)和辦公室性質(zhì)的雙重性質(zhì)，需要一定的交涉、談判能力，也需要初級帳務(wù)處理能力，特別需要細(xì)心，對數(shù)據(jù)敏感，并有高度責(zé)任感，具備 一定的洞察能力和風(fēng)險意識。6 6、 監(jiān)管工作中三方關(guān)系的形成三方關(guān)系最初產(chǎn)生于生產(chǎn)、商貿(mào)企業(yè)為擴(kuò)大經(jīng)營時的貸款需求，因企業(yè)向銀行方申請以貨物抵押的形式貸款， 產(chǎn)生了借貸雙方的關(guān)系。監(jiān)管方是近些年在市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新形式下產(chǎn)生的，屬于銀行以外的其他公司，但代表銀

5、 行方利益已對質(zhì)押物直接占有的身份，確保企業(yè)（出質(zhì)方）質(zhì)物價值不低于質(zhì)權(quán)方核定的最低貨值。三方通過共同 簽署協(xié)議（三方合同），明確權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)后形成合作關(guān)系。7 7、 監(jiān)管工作中三方利益及矛盾的所在從企業(yè)發(fā)展的角度講，企業(yè)的倉庫存儲量越大，其流動資產(chǎn)積壓越多，資金積壓也越大，不利于企業(yè)的擴(kuò)大經(jīng) 營。所以，企業(yè)從自身角度考慮勢必降低倉庫存儲量。倉庫平均存儲量占企業(yè)月平均產(chǎn)量的百分率，或倉庫存儲率 是衡量企業(yè)管理效率的一個重要指標(biāo)。而作為監(jiān)管公司代表銀行方利益，為減小銀行資金投入市場的風(fēng)險，則希望 企業(yè)方倉庫存儲量盡可能在安全范圍內(nèi)。所以，質(zhì)權(quán)方利益與出質(zhì)方利益是存在矛盾的。因此，企業(yè)可能出現(xiàn)

6、種種 行為，如強(qiáng)行出貨；避開監(jiān)管公司私下出貨；在產(chǎn)品的質(zhì)量和品類規(guī)格方面弄虛作假、以次充好。甚至，把其他企 業(yè)的委托加工、商品、原料等冒充他們自己的物品作為抵押（所有權(quán)冒假）等種種違約行為。這就給監(jiān)管公司帶來 了隱患和暗藏的風(fēng)險。其次，銀行風(fēng)險部與銀行業(yè)務(wù)部也存在內(nèi)部的利益矛盾，其業(yè)務(wù)員為了自己利益或者源于其 他原因，在業(yè)務(wù)操作，工作檢查中可能站在企業(yè)方利益上說話。這些都給監(jiān)管公司造成了監(jiān)管難度。在監(jiān)管工作中 必須明確自身立場以及三方義務(wù)、權(quán)力、職責(zé)以及相互間的厲害關(guān)系和矛盾所在，再針對具體情況靈活處理監(jiān)管事 務(wù)。&確保貨值的五大要點(diǎn)確保貨值不低于銀行規(guī)定的最低貨值是監(jiān)管公司的重要職責(zé)和監(jiān)管工

7、作目標(biāo)，在確保貨值的前提下，與企業(yè)及銀行協(xié)調(diào)好關(guān)系做到友好合作，塑造公司形象，擴(kuò)大自身監(jiān)管業(yè)務(wù)，創(chuàng)出公司品牌是監(jiān)管公司的最終目標(biāo)。確保貨值務(wù)必注意五大點(diǎn)：一、質(zhì)押物所有權(quán)的核實(shí)，質(zhì)押物進(jìn)倉前必須確認(rèn)出質(zhì)方是否具有真正所有權(quán)；二、確保進(jìn)倉的質(zhì)押物品類、規(guī)格與銀行要求的相符合；三、確保質(zhì)押物的質(zhì)量符合銀行要求；四、嚴(yán)防強(qiáng)行出貨、私 自出貨的違約行為出現(xiàn)；五、確保質(zhì)押物的存儲安全，注意防火、防潮、防損、防止過期貶值或失效等。9 9、質(zhì)押融資中相關(guān)合同及其內(nèi)容質(zhì)押融資業(yè)務(wù)中涉及的合同主要有三份：合作協(xié)議（三方合同）；監(jiān)管協(xié)議；倉庫租憑協(xié)議。合同有幾個要點(diǎn)要注意：一、合同的協(xié)議事項，即為什么簽訂該合同？

8、二、 參與簽訂的有關(guān)單位、團(tuán)體和個人所代表的有幾方？三、合同的生效以及終止條款和具體的時間。四、合同的內(nèi)容以及關(guān)鍵性條款中相關(guān)的規(guī)定。五、參與簽訂的各方的權(quán) 利、責(zé)任與義務(wù)。明確以上事項后，可綜合以上幾個方面給合同做出具體的定義。1010、出敞帳口即出質(zhì)人（被授信企業(yè)）從質(zhì)權(quán)人（授信銀行）處，實(shí)際所借貸的、可取現(xiàn)的資金額度就是我們監(jiān)管工作中*r 、一*匸t i *ir * i*一r 一r 、*r 、 n*r n需要控制的風(fēng)險敞口。1111、 質(zhì)押率的形成及其含義質(zhì)押率是質(zhì)押融資中一個重要參數(shù)，其定義為銀行核定的物質(zhì)抵押凈價與銀行認(rèn)可市場價格比。質(zhì)押物市場價格最先是企業(yè)自己上報銀行，銀行經(jīng)過市場

9、調(diào)查后表示確認(rèn)并以書面明確的價格，而物質(zhì)抵押凈價實(shí)質(zhì)是核算抵押物總價值的基礎(chǔ)價格，一般情況，因為銀行從風(fēng)險角度考慮，企業(yè)放一旦發(fā)生虧損，必須把抵押物拍賣，拍賣收益 作為出質(zhì)方歸還銀行貸款本息金額。抵押物處理過程中相關(guān)的市場運(yùn)作費(fèi)用，如稅收、運(yùn)輸費(fèi)、校收費(fèi)等，以及折 價等引起的拍賣費(fèi)用，應(yīng)從抵押物銷售毛利潤中扣除，只有在支付這一部分費(fèi)用后剩余資金，才可能作為貸款人歸 還銀行的利息與本金。所以，銀行方核定的抵押單價都低于市場價格，相應(yīng)的質(zhì)押率小于100%100%。（公式：市場價格- -拍賣費(fèi)用= =抵押凈價；抵押凈價/ /市場價格= =質(zhì)押率）1212、 最低貨值最低貨值是指質(zhì)權(quán)方（銀行）根據(jù)企業(yè)

10、（出質(zhì)方）貸款金額以及抵押物屬性與價值和市場因素等多方面因素確定的質(zhì)押物底線價值?？梢砸再|(zhì)物的存儲數(shù)量表示，通常轉(zhuǎn)換為金額形式體現(xiàn)1313、 風(fēng)險敞口、質(zhì)押率、最低貨值的反比關(guān)系 只有一種質(zhì)押率時：風(fēng)險敞口W質(zhì)物價值X質(zhì)押率 兩種（含）以上的質(zhì)押率時：風(fēng)險敞口 wA A質(zhì)物價值X A A質(zhì)押率+ + B B質(zhì)物價值X B B質(zhì)押率+ +1414、 警戒線：最低控貨值X 1.11.1第三節(jié)監(jiān)管業(yè)務(wù)操作一、 質(zhì)物的驗收1 1、在每次質(zhì)押物進(jìn)倉時，要審核新入庫的質(zhì)物是否為質(zhì)權(quán)人認(rèn)可的商品，新入庫的質(zhì)物的品名、規(guī)格、型號、 產(chǎn)地、質(zhì)量等是否和質(zhì)權(quán)人規(guī)定的相一致。2 2、 企業(yè)提供的送貨單、增值稅發(fā)票、

11、購銷合同等證明質(zhì)物數(shù)量、所有權(quán)的單據(jù)是否符合法律要求。3 3、 根據(jù)正式入庫憑證所列項目，逐一與實(shí)物核對，做好包裝和外觀品質(zhì)的驗收。4 4、 經(jīng)審驗不合格的質(zhì)物堅決不予接收；對審驗合格的貨物應(yīng)填制質(zhì)物進(jìn)倉單，由出質(zhì)人蓋章（公章或預(yù)留 印鑒）或由被授權(quán)人簽名確認(rèn)，作為對新質(zhì)物移交、占有、監(jiān)管的依據(jù)。5 5、 每次質(zhì)物驗收入庫后，要及時按照質(zhì)物臺帳管理制度的規(guī)定進(jìn)行統(tǒng)計，將相關(guān)數(shù)據(jù)輸入帳冊。二、 質(zhì)物驗收過程中的注意事項1 1、監(jiān)管員對出質(zhì)人新交付的質(zhì)押物或不熟悉的質(zhì)物入庫，要主動向出質(zhì)人詳細(xì)問清楚質(zhì)物的性質(zhì)、特點(diǎn)、保 管方法和有關(guān)注意事項，以便做好保管養(yǎng)護(hù)工作。2 2、對有下列情況的入庫質(zhì)物，倉

12、庫要作重點(diǎn)驗收：一（.1 1）一、性能不穩(wěn)定容易發(fā)生問題和容易變質(zhì)的商品;（2 2）.、.對性能不熟悉的商品一；（3 3）、進(jìn)口的商品。3 3、對質(zhì)量難以確定的質(zhì)物，暫時不予驗收，并應(yīng)及時向公司報告。由公司領(lǐng)導(dǎo)與出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人進(jìn)行協(xié)商確定審核質(zhì)物的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和方法。監(jiān)管員根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)與出質(zhì)人、質(zhì)權(quán)人確定的標(biāo)準(zhǔn)和方法進(jìn)行驗收。4 4、按重量為單位計算的質(zhì)物，原則上以質(zhì)物外包裝上或質(zhì)物表面標(biāo)注的重量為準(zhǔn)，但如發(fā)現(xiàn)或有跡象表明實(shí)物與重量不相符時，應(yīng)要求出質(zhì)人將質(zhì)物重新稱重或?qū)⑶闆r上報給公司處理。5 5、對于由外包裝的質(zhì)物，監(jiān)管員難以確定包裝內(nèi)的質(zhì)物數(shù)據(jù)時，或懷疑外包裝標(biāo)簽所注明的數(shù)據(jù)與實(shí)物不一致時，應(yīng)

13、要求出質(zhì)人開箱拆包裝進(jìn)行查驗或抽驗。6 6、對出質(zhì)方提供的質(zhì)押物，有時可能是其客戶要求代加工的貨物，因此監(jiān)管員在驗收每一批將進(jìn)倉的質(zhì)物時，都要先讓出質(zhì)方提供該批質(zhì)物的購貨發(fā)票（進(jìn)口的商品還需提供海關(guān)完稅證明），已確定該批貨物所有權(quán)是否屬于出質(zhì)方。7 7、入庫質(zhì)物驗收時，必須有復(fù)核員進(jìn)行復(fù)核，經(jīng)復(fù)核無誤，方可與出質(zhì)方辦理交接手續(xù)，并在正式入庫憑證和質(zhì)物進(jìn)倉單上簽字、蓋章。8 8、在驗收過程中，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。三、做帳的程序在日常監(jiān)管中，我們對帳目的要求是非常嚴(yán)格的，不但要求做帳時數(shù)據(jù)清晰準(zhǔn)確，還必須嚴(yán)格按正確的做帳程序，具體程序為：盤點(diǎn)T故原始記錄T更改貨位置圖T做貨堆卡T故明細(xì)帳

14、T做總帳T做日報表。因為我們帳目上的每一項數(shù)據(jù)都是根據(jù)盤點(diǎn)結(jié)果得出來的，堅決杜絕以出質(zhì)方提供的單據(jù)做帳，我們要做的是貨押監(jiān)管， 而不是“帳押”監(jiān)管。盤點(diǎn)時要求按質(zhì)物的品種、規(guī)格，認(rèn)真細(xì)致地分門別類，經(jīng)過計算之后建立明細(xì)帳，然后根據(jù)明細(xì)帳歸納后做總帳，最后根據(jù)質(zhì)押物監(jiān)管通知書的要求建立日報表。四、質(zhì)押物監(jiān)管通知書的接收與須注意的問題1 1 、監(jiān)管員在監(jiān)管點(diǎn)上接收到公司傳真的質(zhì)押物監(jiān)管通知書后，先看清其合同號、風(fēng)險敞口、最低貨值、質(zhì)押率以及一些附加的監(jiān)管要求，同時立刻復(fù)核該通知書核定的風(fēng)險敞口是否準(zhǔn)確。關(guān)于風(fēng)險敞口、最低貨值的換算關(guān)系如下：風(fēng)險敞口=最低貨值 X質(zhì)押率例：某監(jiān)管點(diǎn)控制的最低貨值為1

15、5001500萬元，銀行核定該質(zhì)物的質(zhì)押率為6060%，則此時該監(jiān)管點(diǎn)應(yīng)控制的風(fēng)險敞口為15001500萬元 X 6060% = 900900萬元。五、質(zhì)押物庫存貨值臨近時的處理當(dāng)監(jiān)管點(diǎn)的質(zhì)押庫存貨值臨近質(zhì)押物監(jiān)管通知書核定的最低貨值時，監(jiān)管員要在第一時間內(nèi)以書面形式作預(yù)警提示（最低貨值臨近通知），出具該通知的適當(dāng)時間應(yīng)為：當(dāng)出質(zhì)方的質(zhì)押物庫存貨值高出最低貨值的部分還能維持企業(yè)正常生產(chǎn)和貿(mào)易兩天，此時我們即稱之為質(zhì)押物庫存貨值臨近，應(yīng)即刻通知出質(zhì)方做補(bǔ)倉（或辦理提貨）準(zhǔn)備，并開具質(zhì)押物庫存貨值最低貨值通知要求企業(yè)法人或其授權(quán)人簽章或簽名確認(rèn)，該通知的有效期為兩天。當(dāng)發(fā)出預(yù)警提示后，該點(diǎn)監(jiān)管員必

16、須實(shí)行二十四小時輪班監(jiān)管工作。兩天后若出質(zhì)方的質(zhì)押物庫存貨值還是臨近最低貨值，應(yīng)再次開具質(zhì)押物庫存貨值臨近最低貨值通知知會企業(yè)負(fù)責(zé)人質(zhì)物的庫存情況，以便其及時作好計劃 _ 措施。六、面對出質(zhì)方強(qiáng)行出貨以及私自出貨時的處理監(jiān)管員按公司程序?qū)Τ鲑|(zhì)方作出合理的預(yù)警提示后，出質(zhì)方因種種原因無法及時補(bǔ)倉或辦理提貨手續(xù)而使質(zhì)押物庫存貨值和銀行核定的最低貨值持平時，監(jiān)管員應(yīng)及時堅決的阻止出質(zhì)方繼續(xù)出倉質(zhì)物以保證質(zhì)押物的安全，與此同時，若出質(zhì)方仍堅持要強(qiáng)行出倉質(zhì)物，監(jiān)管員一定要堅決維護(hù)公司的利益，同時處理問題應(yīng)巧妙，避免粗暴、 野蠻的行為，使事態(tài)擴(kuò)大到無法收拾的地步。具體處理方法為:1 1、第一時間通知自己的

17、區(qū)域負(fù)責(zé)人以及業(yè)務(wù)主管，若出質(zhì)方要強(qiáng)行出倉，應(yīng)向部門領(lǐng)導(dǎo)匯報。nnmra IJ ijiwaaa IBJII. HI ajjjuuui ）ujaBaiiiaaBBtuiJBiai ujaLauaJBiiHiiiiiJiBaa i-rmrtrr-n i i j u L jlaaLi ULI auaauu in-mu 11 i xi HBUIIIBIJIJ u 2 2、在現(xiàn)場堅決阻止該批質(zhì)物出倉，阻止時應(yīng)和可能在場的企業(yè)法人以及出質(zhì)方管理人員講明阻止的理由和其此行為導(dǎo)致的后果（在未威脅到監(jiān)管員人身安全的情況下，我們不主張用報警的方法處理此類事情）。除了出質(zhì)方強(qiáng)行出倉給監(jiān)管工作造成的風(fēng)險外，在未經(jīng)監(jiān)管

18、員核算、確認(rèn)，私自將質(zhì)押物出倉也是嚴(yán)重的違約行為，因此監(jiān)管員在監(jiān)管工作中一定要保持高度的警惕性，出質(zhì)方倉庫有貨物進(jìn)出時必須要有監(jiān)管人在現(xiàn)場跟蹤記錄。一旦發(fā)現(xiàn)出質(zhì)方有私自出貨的行為時，在阻止的同時應(yīng)立即向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。iiii iiiiri ir 一i i iiirr*rnIIII ir ill i t i 一 11一1 iill i七、迎接銀行及公司領(lǐng)導(dǎo)檢查時應(yīng)注意的事項為了監(jiān)管了解我們的監(jiān)管、紀(jì)律等情況，銀行和公司各部門領(lǐng)導(dǎo)會經(jīng)常對各監(jiān)管點(diǎn)進(jìn)行不定時的巡察，監(jiān)管員在面對領(lǐng)導(dǎo)檢查時，應(yīng)積極、熱情接待，對他們提出的寶貴意見、指出的問題應(yīng)虛心接受，及時改正，不能不理不 睬，更不可以威脅、打擊、報復(fù)

19、，同時在迎接檢查時應(yīng)注意一下幾點(diǎn)：1 1 、對不熟悉的來人應(yīng)先文明禮貌地核實(shí)身份。核實(shí)時一定要以身份證、工作證等有效證件為依據(jù)，若來人無法提供有效證件，馬上禮貌地避開來人，打電話向公司領(lǐng)導(dǎo)咨詢以請求幫助。2 2、等其身份核實(shí)后對領(lǐng)導(dǎo)提出的檢查項目應(yīng)積極配合，交流工作上的事務(wù)時應(yīng)語言得體、條理清楚。3 3、待領(lǐng)導(dǎo)巡察完后，拿出公司下發(fā)的巡查記錄薄請領(lǐng)導(dǎo)將巡察過程中發(fā)現(xiàn)的問題及寶貴的意見，并簽上 姓名與日期。在帶領(lǐng)銀行和公司領(lǐng)導(dǎo)的巡查過程中，監(jiān)管員應(yīng)始終保持良好的形象，述說問題時不亢不卑，將自己要表達(dá)的 問題說清楚但又不夸張，做到有理有據(jù)。八、監(jiān)管員的行為、職業(yè)操守1 1、由于監(jiān)管員在監(jiān)管工作中的

20、職業(yè)特殊性，不排除出質(zhì)方對監(jiān)管員使用各種手段（如賄賂、吃喝玩樂、威逼 利誘等），以達(dá)到其違反三方合同的利益和目的。這時監(jiān)管員應(yīng)保持高度的原則性，藝術(shù)的拒絕出質(zhì)方行為，一般 來說，和出質(zhì)方人員保持適當(dāng)?shù)木嚯x是我們每個監(jiān)管員都應(yīng)具備的職業(yè)操守。2 2、任何一家公司的運(yùn)作資料都屬于企業(yè)機(jī)密，我們監(jiān)管員在監(jiān)管點(diǎn)工作的時候，不但要對公司和銀行的資料 進(jìn)行保密，而且除了工作上的需要外，同時也要對出質(zhì)方的資料進(jìn)行保密：（1 1）監(jiān)管點(diǎn)上所屬公司的帳目、進(jìn)出倉單據(jù)、盤點(diǎn)資料等都要整理好鎖起來或帶回宿舍放好，等公司領(lǐng)導(dǎo)來巡 察時移交給其帶回公司，使用后不需要留存的原始草稿立即銷毀。除非因工作需要，監(jiān)管員絕對不允

21、許私自動用監(jiān) 管點(diǎn)的辦公用品、資料、車輛等。（2 2 ）在監(jiān)管點(diǎn)工作時，除因工作需要外不可向出質(zhì)方員工與客戶透露自己的身份，同時也不要透露自己的薪酬 待遇，更不可隨意打聽出質(zhì)方的商業(yè)秘密以及員工工資待遇等與工作無關(guān)的事情。第四節(jié)監(jiān)管員的風(fēng)險防范能力作為代表銀行、公司利益，對質(zhì)押物直接進(jìn)行占有、監(jiān)管的一線工作人員，監(jiān)管員風(fēng)險意識與風(fēng)險管控能力 的強(qiáng)弱，對整個監(jiān)管工作效果的好壞，將起著關(guān)鍵性的作用。因此，我們監(jiān)管員必須加強(qiáng)風(fēng)險意識和風(fēng)險管控能力 的提高。一、風(fēng)險意識的概念以及風(fēng)險概況1 1、 所謂風(fēng)險意識，既是對監(jiān)管工作中會存在的各種風(fēng)險事宜較全面的認(rèn)識，有較敏感的風(fēng)險洞察力。2 2、 監(jiān)管工作中

22、，常見的風(fēng)險有： A A質(zhì)押物庫存數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確； B B監(jiān)管倉庫存在諸如防火、防潮、防水、防暴、 防盜等安全事項；C C企業(yè)經(jīng)營不善，造成的資不抵債，無力“貨外”償還貸款；D D質(zhì)押物貨權(quán)不清晰；E E出質(zhì)人存在違法經(jīng)營的情況；F F出質(zhì)人將所融資金投入到其它項目，而不是用于約定項目；G G監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)知識、工作執(zhí)行力、工作責(zé)任心和忠誠度不到位等。3、 監(jiān)管員要認(rèn)真觀察企業(yè)的經(jīng)營動態(tài)，及時將各種監(jiān)管信息匯報給公司領(lǐng)導(dǎo)，以便公司及時做出預(yù)警措施。 二：強(qiáng)行出貨事件應(yīng)急操作規(guī)程1：預(yù)警根據(jù)抵押人對抵押物的出貨量（或用量），當(dāng)?shù)盅何飵齑娼咏畹拓浿禃r，采取如下措施。（1） ：該監(jiān)管點(diǎn)監(jiān)管員應(yīng)提前兩天

23、以抵押物最低貨值可出庫通知書面形式將抵押物情況通 知抵押人的有關(guān)負(fù)責(zé)人，并做好如下工作： ：向抵押人的有關(guān)負(fù)責(zé)人了解、詢問“短時間內(nèi)有沒有貨物入庫，若沒有貨物入庫能否 打款贖貨”。向其耐心解釋。 ：并向所屬區(qū)域負(fù)責(zé)人報告該監(jiān)管點(diǎn)抵押物或質(zhì)物庫存情況。（2） ：出現(xiàn)上述情況，若抵押人短時間內(nèi)沒有新抵押物入庫，也不采取打款贖貨，該監(jiān)管點(diǎn)監(jiān) 管員及區(qū)域負(fù)責(zé)人應(yīng)進(jìn)行警戒狀態(tài)，并按如下方法處理： ：區(qū)域管理人員應(yīng)要求該監(jiān)管點(diǎn)的監(jiān)管員輪流值班，保證抵押物倉庫24小時有人監(jiān)管。 ：若該監(jiān)管點(diǎn)人手不夠，區(qū)域負(fù)責(zé)人可根據(jù)情況從就近的監(jiān)管點(diǎn)抽調(diào)監(jiān)管員加強(qiáng)監(jiān)管； 區(qū)域負(fù)責(zé)人也可根據(jù)情況，隨時趕到該監(jiān)管點(diǎn)。 ：監(jiān)管員

24、、區(qū)域管理人員應(yīng)及時找抵押人有關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通，協(xié)商解決辦法，說明庫存 抵押物到最低貨值不能出貨的原因，違規(guī)出貨的責(zé)任及后果等等。 ：同時監(jiān)管員、區(qū)域負(fù)責(zé)人應(yīng)及時將情況報告公司和抵押權(quán)人或質(zhì)權(quán)人。（3）：公司收到監(jiān)管員、區(qū)域負(fù)責(zé)人的報告后，按如下方法處理。 ：向監(jiān)管員、區(qū)域負(fù)責(zé)人、抵押人詳細(xì)調(diào)查、了解、掌握相關(guān)情況、信息； ：應(yīng)向區(qū)域負(fù)責(zé)人下達(dá)指令及處理方法； ：指定管理人員與抵押人溝通、協(xié)調(diào)。2:公司應(yīng)急若抵物庫存量已非常臨近或等于最低貨值，抵押人沒有新的抵押物入庫，也不打款贖貨，但還定期對押品進(jìn) 行抽樣送檢，并不定期檢查押 品的質(zhì)量，發(fā)現(xiàn)要準(zhǔn)備出貨或欲強(qiáng)行出貨時，根據(jù)事態(tài)發(fā)生情況向銀行（抵

25、押權(quán)人或質(zhì)權(quán)人）及有關(guān)人員報告，或 請求協(xié)助。3:社會應(yīng)急若押品庫存量等于最低貨值，抵押人沒有新的抵物入庫，也不打款贖貨，但還要強(qiáng)行出貨時， 首先向銀行（抵押權(quán)人或質(zhì)權(quán)人）報告情況，同時報警請求政府等外部應(yīng)急救援力量控制事故現(xiàn)場。 三：押品品質(zhì)管理制度押品品質(zhì)是否能得到保證，是確保押品貨值安全的重要方面，如何管控好押品的質(zhì)量是監(jiān)管工作 當(dāng)中的重要環(huán)節(jié)。（1）金融物嚴(yán)流部嚴(yán)格執(zhí)行抵押權(quán)人或質(zhì)權(quán)人的審批意見中規(guī)定的限制性條款，通過限制性條 款的規(guī)定，將押品質(zhì)量管控的要求，列入抵押物清單，作為指導(dǎo)性文件。（2）監(jiān)管員嚴(yán)格按照抵押物清單上的要求對押品品質(zhì)進(jìn)行管理，確保押品的保質(zhì)。（3）監(jiān)管員對押品品質(zhì)

26、的鑒別主要是，通過權(quán)威部門對押品的質(zhì)量鑒別和平時監(jiān)管員日常監(jiān)管 工作中借助其它鑒別方法（4）抵押物或質(zhì)押物的外包裝是否原好、標(biāo)識是否完整和清晰；（5）抵押物或質(zhì)押物無外包裝的表面是否有缺陷、瑕疵；抵押物或質(zhì)押物是否有銹蝕、變質(zhì)、 污染、風(fēng)化、潮濕等自然損耗；抵押物或質(zhì)押物是否產(chǎn)銷滯后等情況（6）貨物品質(zhì)的管理流程圖嚴(yán)格按照抵押 權(quán)人或質(zhì)權(quán)人的質(zhì) 量管理要求落實(shí)押第五節(jié)：監(jiān)管工作流程及臺帳填寫要求、日常工作流程：1、貨位盤點(diǎn)：每日對抵押物進(jìn)行盤點(diǎn)（無法盤點(diǎn)重量的抵押物仔細(xì)核實(shí)數(shù)量），按分類明細(xì)統(tǒng)計盤點(diǎn)結(jié)果, 以此做為當(dāng)日臺帳的庫存量。及時更改貨位圖。2、進(jìn)出庫單：對完貨位之后統(tǒng)計上一工作日的進(jìn)、

27、出倉數(shù)據(jù)，填寫進(jìn)、出單。3、分類明細(xì)賬：根據(jù)進(jìn)、出倉列表的數(shù)據(jù)做明細(xì)賬。（注意：每日以盤點(diǎn)庫存做帳的，做帳時進(jìn)、出倉列表 上的數(shù)據(jù)只能采用其中的一項。無法每日系統(tǒng)盤點(diǎn)的監(jiān)管點(diǎn)完整采用進(jìn)、出倉列表上的數(shù) 據(jù)。）4、 分類總帳：匯總明細(xì)帳同一項下的庫存填寫總帳。5、 抵押物庫存報表：根據(jù)分類總帳的進(jìn)、出倉量和庫存量填寫抵押物庫存報表。6、 抵押物進(jìn)倉單：根據(jù)抵押物庫存報表的進(jìn)倉量填寫抵押物進(jìn)倉單（所有臺帳的進(jìn)倉量應(yīng)是企業(yè)真實(shí)、完整 的采購進(jìn)倉量或生產(chǎn)進(jìn)倉量，以保證抵押物的完整性和方便公司及銀行通過監(jiān)管數(shù)據(jù)對企 業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況的了解、掌握）。8、跟蹤進(jìn)、出倉：完成所有臺帳工作后，除和企業(yè)相關(guān)人員保持

28、正常的溝通，了解與工作有關(guān)的信息外，并 如實(shí)跟蹤當(dāng)天抵押物的進(jìn)、出倉情況，做好書面記錄（記錄內(nèi)容可參考進(jìn)出倉列表規(guī)定的 項目）。需用藥水檢測材質(zhì)的監(jiān)管點(diǎn)，要將每天的檢測結(jié)果填寫在值班記錄表上。、臺帳填寫要求：保持帳面整潔、字跡清晰工整1、抵押物庫存報表和抵押物進(jìn)倉單不得涂改。重量（噸）和貨值（萬元）統(tǒng)一取三位小數(shù)，小 數(shù)點(diǎn)三位以后的數(shù)字全部省略，（抵押物進(jìn)倉單單項抵押物的金額計算同樣如此）。抵押物進(jìn) 倉單右上角的編號填寫格式統(tǒng)一為：中文監(jiān)管點(diǎn)名稱+年份（兩位）+月份（兩位）+編號（三位），如：金誠信0803009,尾數(shù)009是表示有質(zhì)物進(jìn)倉天數(shù)的流水編號，不表示日期。2、做帳不可以用涂改液。3

29、、 做帳時不可以將寫錯的數(shù)字硬改回正確的數(shù)字，如有寫錯應(yīng)用紅筆畫一直線，在旁邊改正，如須要整行畫掉的，要用紅筆在整行中間畫一直線，并在最后面簽上涂改人的姓名。4、如果一張帳頁中用紅筆畫了兩行、 或者帳頁的某一面有涂改三個地方的，須將整張帳頁重新 抄寫一份裝訂上去，并將原來那張錯誤的帳頁撕掉，5、 當(dāng)做帳到最后一行時要在“摘要”格子內(nèi)寫上“轉(zhuǎn)下頁”，在下頁第一行的“摘要”處寫上 “承上頁”，所有帳頁按分類要求統(tǒng)一在右下角用阿拉伯?dāng)?shù)字寫上編碼。&做帳寫入數(shù)字時，數(shù)字不可以寫滿帳頁格子的高度，要求做帳數(shù)字只能占用格子內(nèi)下面三分 之二的地方，上面留出三分之一的高度， 以防寫錯時可以用紅筆畫掉，再將數(shù)字

30、改正寫在上 面三分之一高度的地方。7、每個月做完最后一天的帳之后，要求對分類明細(xì)帳、分類總帳做一個本月合計，要跟著最后 一天做帳底下那條線畫一紅線（如圖），再在下面做本月合計。將當(dāng)月的所有進(jìn)倉、所有出 倉的數(shù)據(jù)統(tǒng)計出一個總數(shù)據(jù)，做本月合計。本月合計庫存=上月庫存+當(dāng)月所有進(jìn)倉一當(dāng)月所有出倉。&分類明細(xì)帳進(jìn)出倉做法當(dāng)同一個規(guī)格型號有進(jìn)倉與出倉時，不可以將進(jìn)倉數(shù)據(jù)與出倉數(shù)據(jù)寫在同一行列上，須將進(jìn)倉與出倉分開兩行做帳（若盤點(diǎn)時發(fā)現(xiàn)實(shí)際庫存和帳面庫存有出入需要進(jìn)行調(diào)整的，在臺帳上做進(jìn)倉或出倉處理）。如：圖一明細(xì)帳（附：圖一）年進(jìn)庫出庫庫存月日進(jìn)出庫 憑證摘要數(shù)量重量數(shù)量重量數(shù)量重量經(jīng)手人核對725承上

31、頁1001102089997401500352100張三26500532002000405300王五26200212001800384100王五31200213501600362750李四731本月合計50053200400425501600362750李四731轉(zhuǎn)下頁李四9、分類總帳的做法同一個品種或規(guī)格當(dāng)天有進(jìn)倉與出倉時，必須將進(jìn)倉與出倉的數(shù)據(jù)寫在同一行列上如圖總帳（附：圖二）年進(jìn)庫出庫庫存月日進(jìn)出庫 憑證摘要數(shù)量重量數(shù)量重量數(shù)量重量經(jīng)手人核對725承上頁8017609920101500352100張三2650053200200212001800384100王五31200213501600362750李四731本月合計r 50053200400425501600362750李四731轉(zhuǎn)下頁李四第二章：監(jiān)管點(diǎn)必備資料及其使用須知一、 質(zhì)/ /抵押物清單：告知各監(jiān)管點(diǎn)質(zhì)/ /抵押物的名稱、規(guī)格、產(chǎn)地、單價、質(zhì)/ /抵率、 控貨敞口和價值、合同號、倉庫具體地址和面積、簽章授權(quán)確認(rèn)、監(jiān)管注意事項、 工作聯(lián)系通訊錄等內(nèi)容。二、 操作方案：監(jiān)管點(diǎn)日常工作要求和流程的書面約定，當(dāng)操作方案要求不適應(yīng) 現(xiàn)場操作時，應(yīng)及時調(diào)整方案并上報公司審批。三、 銀行審批意見和限制性條款：熟悉銀行審批意見和限制性條款具體內(nèi)容， 在日常 監(jiān)管工作中認(rèn)