SAPCOPA盈利能力分析

1、1.1 盈利能力分析錯誤!未指定書簽。1.2 經(jīng)營范圍錯誤!未指定書簽。1.3 特性（征）錯誤!未指定書簽。2.盈利能力分析錯誤!未指定書簽。2.1設(shè)置經(jīng)營范圍錯誤!未指定書簽。22主數(shù)據(jù)維護錯誤!未指定書簽。2.2.1 維護特征值錯誤!未指定書簽2.2.2 顯示特征值 錯誤!未指定書簽2.2.3 定義特征層次結(jié)構(gòu)錯誤!未指定書簽2.2.4 維護特征值派生規(guī)則錯誤!未指定書簽2.3 業(yè)務(wù)處理.錯誤!未指定書簽。2.3.1 創(chuàng)建分?jǐn)傃h(huán) 錯誤!未指定書簽2.3.2 顯示分?jǐn)傃h(huán)錯誤!未指定書簽2.3.3 修改分?jǐn)傃h(huán) 錯誤!未指定書簽2.3.4 刪除分?jǐn)傃h(huán)錯誤!未指定書簽2.3.5 成本中心向

2、COPA分?jǐn)傚e誤!未指定書簽2.3.6 創(chuàng)建COPA行項目（暫無）錯誤!未指定書簽2.3.7 重過賬會計憑證錯誤!未指定書簽2.3.8 匯總報表更新 錯誤!未指定書簽2.3.9 顯示獲利分析行項目 錯誤!未指定書簽1. 術(shù)語1.1 盈利能力分析 盈利能力分析是企業(yè)管理層對細(xì)分市場進行分析評估的重要的管理會計工具。 通 過對銷售收入、成本、利潤和邊際貢獻的分析，來評估由產(chǎn)品（ 產(chǎn)品類型、產(chǎn)品組 ）、客戶 （類型、國家、地區(qū) ）、戰(zhàn)略組織 （ 公司、業(yè)務(wù)范圍、銷售機構(gòu)、銷售方 式）的組合劃分的細(xì)分市場?？梢詮氖袌鰧?dǎo)向的視角為公司的銷售、市場、計劃、 財務(wù)等管理部門的決策提供必要的信息。1.2 經(jīng)營

3、范圍經(jīng)營范圍是獲利分析的最高組織結(jié)構(gòu)， 它界定了市場獲利分析的范圍。 通常整個 集團公司下的不同行業(yè)分別設(shè)置經(jīng)營范圍，每個行業(yè)所有公司 （ 總公司、分公司、 中支公司 ） 都屬于同一個經(jīng)營范圍。本系統(tǒng)中，經(jīng)營范圍設(shè)定為一個即“中國人 壽保險股份有限公司經(jīng)營范圍”，編碼為 CLIC ；也就是說在任何操作中“經(jīng)營范圍” 這個字段都填寫 CLIC 即可。1.3 特性（征）在獲利分析中，無論是分析經(jīng)營成果，還是制定計劃數(shù)據(jù)，都有其獨特的視角 - 即市場導(dǎo)向視角。所有的分析是以構(gòu)成市場的各種因素（ 組織結(jié)構(gòu)、客戶、產(chǎn)品 ）-即特性為方向的。例如，可以分析各種險種的獲利能力，可以比較不同銷售渠道 的獲利狀

4、況， 也可以分析各地區(qū)公司的計劃執(zhí)行情況等等， 這些分析分別以險種、 渠道、組織結(jié)構(gòu)三類特性為其分析方向。2.盈利能力分析2.1設(shè)置經(jīng)營范圍主題設(shè)置經(jīng)營范圍表視圖菜單路徑管理會計-盈利能力分析-設(shè)置經(jīng)營范圍T-CodeKEBC注：輸入經(jīng)營范圍CLIC，點0保存為用戶默認(rèn)后，只要使用該用戶登錄系統(tǒng)，操作 中凡是需要必輸?shù)慕?jīng)營范圍系統(tǒng)都已默認(rèn)是 CLIC。2.2主數(shù)據(jù)維護維護特征值主題維護特征值表視圖菜單路徑管理會計一盈利能力分析一主數(shù)據(jù)維護一維護特征值T-CodeKES1雙擊事務(wù)代碼后，進入第一屏：上屏中顯示的是系統(tǒng)中用戶定義（即中國人壽根據(jù)自己業(yè)務(wù)需求所定義）的特征全集。點擊其中任何一個特征后

5、，進入對該特征的特征值進行維護的界面，且維護功能均一樣,下面僅針對“承保方式”這個特征為例做介紹。 點擊“承保方式”后，進入下一屏：點匡后，可在更改、顯示兩種狀態(tài)間切換，默認(rèn)狀態(tài)為更改圖標(biāo)名稱用途創(chuàng)建一個特征值，承保方式下寫編碼備注復(fù)制選定的條目，相當(dāng)于參照創(chuàng)建丄刪除刪除選定的條目圏撤銷更改選擇條目后，可放棄未保存的更改劃全選全部選擇已有條目也可用鼠標(biāo)點擊 條目，逐條選擇選擇塊選擇若干條目取消全選取消全部選擇條目點口保存后即可。222 顯示特征值主題顯示特征值表視圖菜單路徑管理會計f盈利能力分析f主數(shù)據(jù)維護f成本中心主數(shù)據(jù)f匯總更改成本中心T-CodeKES2雙擊后，進入第一屏：點擊其中任何一

6、個特征后都可查詢該特征的特征值。夕創(chuàng)建/改變定義特征層次結(jié)構(gòu)主題定義特征層次結(jié)構(gòu)表視圖菜單路徑管理會計f盈利能力分析f主數(shù)據(jù)維護f定義特征層次結(jié)構(gòu)T-CodeKES3雙擊事務(wù)代碼后，進入第一屏：此處，可創(chuàng)建左側(cè)特性表中某個特性的值的一個層次結(jié)構(gòu)， 該層次結(jié)構(gòu)的作用是在執(zhí)行 COPA報表時可按層次結(jié)構(gòu)進行查詢，具體操作如下：首選，選定左側(cè)的一個特性，如公司代碼然后，在“變式”中寫入變式的編號，在該編號下，保存一個特征的值的一個層次結(jié)構(gòu)。后進入下一屏:在“簡短描述”中輸入層次結(jié)構(gòu)的一個簡短描述，如“公司代碼層次結(jié)構(gòu)”，然后點昌層軸構(gòu)I進入下一屏：在左端的選擇框中，打忌，即可針對選中的節(jié)點進行相應(yīng)的

7、操作。其中，創(chuàng)建與當(dāng)前節(jié) 點同級的節(jié)點時，點口圖級I即可創(chuàng)建；創(chuàng)建與當(dāng)前節(jié)點相比較低層次的節(jié)點時，點 口較低厘次創(chuàng)建；回I用于刪除已經(jīng)創(chuàng)建好的節(jié)點；I廿丘節(jié)點I用于刪除未輸入信息的節(jié) 點。如下圖，創(chuàng)建了一個三層的公司代碼層次結(jié)構(gòu)。點團 后可以切換狀態(tài)至顯示狀態(tài)，如下圖：點展開傑中至等簸I彈出下圖：填入需要查看的等級可以按等級方便的查詢，如填寫“ 2”，則顯示如下圖：維護特征值派生規(guī)則主題維護特征值派生規(guī)則表視圖菜單路徑管理會計一盈利能力分析一主數(shù)據(jù)維護一維護特征值派生規(guī)則T-CodeKEDE雙擊事物代碼后，進入第一屏：倘若后臺配置中，特性派生的規(guī)則選擇的是推導(dǎo)規(guī)則（其他規(guī)則如：表格查詢、移動、

8、 清除、增強），則需要在此處進行維護。目前，本系統(tǒng)中的派生規(guī)則沒有采用“推導(dǎo)規(guī)則”，故暫不需要進行前臺維護。2.3業(yè)務(wù)處理創(chuàng)建分?jǐn)傃h(huán)主題創(chuàng)建分?jǐn)傃h(huán)表視圖菜單路徑管理會計-盈利能力分析-業(yè)務(wù)處理-創(chuàng)建分?jǐn)傃h(huán)T-CodeKEU1雙擊事物代碼后，進入第一屏:字段名稱輸入類型用途備注循環(huán)必輸循環(huán)代碼A+公司代碼中間2位 +3位順序碼開始日期必輸確定該循環(huán)的最早有效日期， 且通過分配不同的開始日期可 以為一個循環(huán)定義不同的變式復(fù)制 循環(huán)可選可復(fù)制自系統(tǒng)中已創(chuàng)建的循環(huán)開始日期可選復(fù)制循環(huán)的開始日期通常是當(dāng)一個循環(huán)存 在兩個變式，即針對 不同時間范圍有效時 需要填寫回車后，進入下一屏:字段名稱輸入類型

9、用途備注開始日期至必輸文本必輸發(fā)送方選擇類 型必輸將實際成本從成本中心或業(yè)務(wù) 處理轉(zhuǎn)移到獲利能力分析時使 用該標(biāo)識指定發(fā)送方成本轉(zhuǎn)移 時系統(tǒng)讀取的成本數(shù)據(jù)類型選擇“1未劃分成本 （全部成本）”，本系 統(tǒng)未劃分固定和可變集合跟蹤因素可選勾選則系統(tǒng)向發(fā)送方分?jǐn)偦?從期間1以來累積的未分?jǐn)偢?蹤因素金額成本控制域必輸唯一的識別成本控制范圍輸入CLIC跟蹤因子基礎(chǔ)必輸確疋分?jǐn)偢櫼蛩氐膬深惈@利 能力分析選擇1基于成本核算 獲利能力分析”輸入完畢后，點擊壘券，進入下一屏“ CO-PA創(chuàng)建實際分配周期：段”，在此屏幕 中維護具體的分?jǐn)傄?guī)則：注：SAP系統(tǒng)支持在一個循環(huán)中定義不同的“段”，每個“段”中指定

10、了一組發(fā)送方 和接收方，且處理時采用一致的分?jǐn)傄?guī)則，但不同的“段”可以采用不一樣的分?jǐn)傄?guī)則， 需要時點擊殛畫即可進入下一個段內(nèi)進行維護。點口軽鈕孫用于鎖定當(dāng)前的“段”， 被鎖定的段將不與循環(huán)一起處理字段名稱輸入類型用途備注段名必輸輸入段名，作為識別依據(jù)通常前一個框中輸入 序號，后一個框中輸 入段的文本信息分?jǐn)偝杀疽乜蛇x選擇分?jǐn)偹玫拇渭壋杀疽匾话悴惠斔兄底侄慰蛇x選擇成本要素賬戶分?jǐn)偟将@利 能力段的值字段一般不輸分配結(jié)構(gòu)必輸指疋分?jǐn)偟念愋?，這一類型決 定了科目（初級成本要素）與 次級成本要素的對應(yīng)關(guān)系選擇“ Z1中國人壽結(jié)算分配結(jié)構(gòu)”PA傳輸結(jié)構(gòu)必輸項指定傳輸?shù)紺OPA勺數(shù)據(jù)來源， 即次級

11、成本要素與COPAI字段 之間的關(guān)系選擇“ Z1中國人壽COPA分?jǐn)偨Y(jié)構(gòu)”發(fā)送者值 規(guī)則必輸指定發(fā)送方分?jǐn)倲?shù)據(jù)類型“記賬金額”：發(fā)送方過帳金 額用作發(fā)送方值“固定金額”：在發(fā)送方值 屏幕上輸入固定金額，將這些 金額直接貸記到發(fā)送方“固定比例”：在發(fā)送方值 屏幕上輸入在選擇標(biāo)準(zhǔn)中已輸 入的發(fā)送方固定價格，將這些 價格乘以接收方跟蹤因素，并 將結(jié)果被分配到接收方通常選擇“ 1記賬金額”%殳份必輸指定發(fā)送方分?jǐn)倲?shù)據(jù)比例 決定了發(fā)送方值的百分之多少 貸記到發(fā)送方上，剩余的則留 在發(fā)送方中不允許輸入大于 100%的百分?jǐn)?shù)，如果 一個發(fā)送方同時出現(xiàn) 在多個組中，那么系 統(tǒng)會檢查以確保百分 比的總和不超過1

12、00%接收方追蹤因 素規(guī)則必輸指定接收方接收數(shù)據(jù)方式，即 如何確定接收方追蹤因素“可調(diào)整份額”：根據(jù)總記錄 文件自動確定追蹤因素，在追 蹤因素屏幕中定義該數(shù)據(jù)庫存 取的標(biāo)準(zhǔn)“固定金額”：在追蹤因素屏 幕中定義固定金額“固定百分比”：在追蹤因素 屏幕中定義接收方的固定百分 比“固定份額”：在追蹤因素屏 幕中定義接收方的固定部分， 功能該進程與固定百分比類 似，不同的是其值不限定于100值字段/指標(biāo)必輸系統(tǒng)使用該字段來確定每一分 攤的接收方追蹤因素一般選擇“060ZREN保費收入合計”量度負(fù)方向跟 蹤因素必輸決定了系統(tǒng)如何處理一旦出現(xiàn) 的負(fù)跟蹤因素通常選擇“ 1沒刻度” 即可占八、后，進入下一屏:

13、發(fā)送者:字段名稱輸入類型J用途備注成本中心必輸識別發(fā)送方成本中心的唯一標(biāo) 識支持按單個、范圍和 成本中心組的方式輸 入成本要素必輸識別發(fā)送方成本要素的唯一標(biāo) 識，即可以是初級成本要素也 可以是次級成本要素支持按單個、范圍和成本要素組的方式輸入接收者：（此處未介紹本系統(tǒng)中不使用的字段，且“險種類別1”、“險種類別2”、“險種類別3”可由“險種”派生出來）字段名稱輸入類型用途備注公司代碼可選指定接收費用方所屬的公司代 碼除非是總公司跨公司 分?jǐn)?，否則選單值，例如 1310利潤中心可選指定接收費用方所屬的利潤中 心一般選范圍，例如從31003199銷售渠道可選指定成本中心的費用分?jǐn)偟侥?個銷售渠道如

14、果分到所有渠道，則錄入00ZZ點目可見“接收者”中后十個可選填的字段項，如下圖:險種可選指定成本中心的費用分?jǐn)偟侥?個險種如果分?jǐn)偟剿须U種，則輸入0000000ZZZZZZZ險種類別1不輸由險種派生險種類別2不輸由險種派生險種類別3不輸由險種派生承保方式不輸由險種派生承保期限不輸由險種派生縣支公司不輸不需要的分?jǐn)偰繕?biāo)后，進入下一屏:接收才追腸因素“接收方追蹤因素”實際在“段表頭”中已經(jīng)輸入，此處也可修改，“段表頭”中相應(yīng)字段會跟著變動?！斑x擇標(biāo)準(zhǔn)”中字段說明如下：字段名稱輸入類型1用途備注記錄類型必輸決定傳輸?shù)紺O-PA勺數(shù)據(jù)來自 于什么類型的交易業(yè)務(wù)選擇“ B從FI直接記 帳”計劃/實際標(biāo)

15、 識必輸從中讀取跟蹤因素的數(shù)據(jù)類型一般選擇 0實際數(shù) 據(jù)”參考版本可選從中讀取跟蹤因素數(shù)據(jù)的CO-PA版本計劃/實際標(biāo)識中若選 擇“0實際數(shù)據(jù)”，此 處不需要選擇注：“參考加權(quán)因素”屏?xí)何词褂茫瑢嶋H含義同成本中心分配中的一樣定義“周期運行組”：不同的周期運行組（或者叫循環(huán)運行組）可以保證不同的隸屬于 不同的周期運行組的循環(huán)在運行時不會互相鎖定。因此我們規(guī)定每一個省分（公司代碼） 建立一個與公司代碼編碼相同的循環(huán)運行組， 并在建立循環(huán)時，將循環(huán)賦給相應(yīng)的周期 運行組。周期運行組創(chuàng)建的操作：在循環(huán)創(chuàng)建屏幕，從菜單點轉(zhuǎn)到- 周期運行組系統(tǒng)彈出屏幕如下：如上圖，如果周期運行組屬于1310公司代碼，則此

16、處填1310,點回，系統(tǒng)彈出界面如下：輸入文字描述丄.心譏爼，點，系統(tǒng)提示說明周期運行組創(chuàng)建成功。點匕即可。在保存數(shù)據(jù)前可以點1比按鈕檢查主數(shù)據(jù)的正確性。如果檢查成功，系統(tǒng)的消息欄會出現(xiàn)如下信息：尬該.周期的空數(shù)踞有數(shù)喧檢撿咸功.。如果檢查不成功，貝U需要雙擊信息欄，可 根據(jù)信息欄提示修正循環(huán)數(shù)據(jù)。點保存即創(chuàng)建分?jǐn)傃h(huán)成功。232 顯示分?jǐn)傃h(huán)主題顯示分?jǐn)傃h(huán)表視圖菜單路徑管理會計f盈利能力分析f業(yè)務(wù)處理f顯示分?jǐn)傃h(huán)T-CodeKEU3雙擊事務(wù)代碼后，進入第一屏:字段名稱輸入類型用途備注循環(huán)必輸唯一識別的循環(huán) 代碼開始日期可選循環(huán)的開始日期通常輸入循環(huán)代碼后，會自動帶 出；若一個循環(huán)存在兩個

17、不同開始 日期的變式，則會提示選擇一個開 始日期回車后，進入下一屏“ CO-PA顯示實際評估周期：抬頭數(shù)據(jù)”：點第一亍段一可以只讀方式查看已有的分?jǐn)傄?guī)則，若存在幾個段，可點勺Ltl在不同的段 之間切換，點 匡可回到最初的抬頭數(shù)據(jù)即上圖。233 修改分?jǐn)傃h(huán)主題修改分?jǐn)傃h(huán)表視圖菜單路徑管理會計-盈利能力分析-業(yè)務(wù)處理-修改分?jǐn)傃h(huán)T-CodeKEU2雙擊事務(wù)代碼后，進入第一屏:字段名稱輸入類型用途備注循環(huán)必輸唯一識別的循環(huán) 代碼開始日期可選循環(huán)的開始日期通常輸入循環(huán)代碼后，會自動帶 出；若一個循環(huán)存在兩個不同開始 日期的變式，則會提示選擇一個開 始日期回車后，進入下一屏“ CO-PA顯示實際評

18、估周期：抬頭數(shù)據(jù)”：點土苣可以查看已有的分?jǐn)傄?guī)則，點迪哩J后可以增加一個段，系統(tǒng)所支持的功 能和“ 創(chuàng)建分?jǐn)傃h(huán)”中一樣，此處不再贅述。此外，如下左圖所示點菜單欄中的編輯，可以執(zhí)行“前一段”、“后一段”、“拷貝段”、 “刪除段”和“取消”的功能。其中，“前一段”、“后一段”指的是在不同的段間切 換著編輯；執(zhí)行“拷貝段”時會彈出下右圖，可以方便的在不同的循環(huán)間將指定的段拷 貝至另一指定的段；“刪除段”可以刪除當(dāng)前所處的段；“取消”貝規(guī)當(dāng)你點L増加劇新 增一個段后卻又不想繼續(xù)的時候執(zhí)行可以取消這次段處理，功能同3點M保存后，即對分?jǐn)傃h(huán)修改成功。234 刪除分?jǐn)傃h(huán)主題刪除分?jǐn)傃h(huán)表視圖菜單路徑管

19、理會計-盈利能力分析-業(yè)務(wù)處理-刪除分?jǐn)傃h(huán)T-CodeKEU4雙擊事務(wù)代碼后，進入第一屏:字段名稱輸入類型用途備注循環(huán)必輸唯一識別的循環(huán) 代碼開始日期可選循環(huán)的開始日期通常輸入循環(huán)代碼后，會自動帶 出；若一個循環(huán)存在兩個不同開始 日期的變式，則會提示選擇一個開 始日期回車后，彈出如下對話框提示“是否刪除全部周期”，選擇“是”即刪除循環(huán)成功。成本中心向COPA分?jǐn)傊黝}成本中心向COPA分?jǐn)偙硪晥D菜單路徑管理會計f盈利能力分析f業(yè)務(wù)處理f成本中心向COPA分?jǐn)俆-CodeKEU5雙擊事務(wù)代碼后，進入第一屏:字段名稱輸入類型用途備注期間必輸決定了分?jǐn)偺?理的時間范圍例如，若只處理當(dāng)月數(shù)，則開始期

20、間與結(jié)束期間一樣會計年度必輸輸入待處理的 分?jǐn)偽挥谀膫€ 會計年度后臺處理可選為了避免在忙 時使系統(tǒng)超 載，可以通過 選擇后臺處理 功能，使用后 臺處理一般不使用測試運行可選勾選則測試運 行，否則正式 運行正式運行必須得到相關(guān)人員的審批 后方可執(zhí)明細(xì)清單可選決定了分?jǐn)倛?zhí) 行后看見的清 單的內(nèi)容勾選后，點“清單選擇”可進一步 選擇清單的內(nèi)容，默認(rèn)是“基本清 單”循環(huán)必輸唯一識別循環(huán) 的代碼開始日期及文 本必輸自動由循環(huán)代 碼帶出，同時 也由執(zhí)行期間 范圍決定分?jǐn)傃h(huán)的開始日期要早于分?jǐn)偲陂g的選擇例如：若循環(huán)A31000存在兩個變式，一個對 2008.01.01-2008.05.31 有效，一個對

21、2008.06.01-2008.12.31有效，那么對會計期間6而言，則 需要使用后面這個變式點一執(zhí)行分?jǐn)?，如下圖所示: 點壬涯勾可查詢發(fā)送者的明細(xì)信息，如下圖: 點，您搔收看I可查詢接收者的明細(xì)信息，如下圖：注：如果不是第一次運行選定的循環(huán)，系統(tǒng)將彈出如下對話框： 選擇匕.:，可執(zhí)行沖銷以前的分?jǐn)?，彈出如下對話?236 創(chuàng)建COPA行項目（暫無）主題創(chuàng)建COPA亍項目表視圖菜單路徑管理會計T盈利能力分析T業(yè)務(wù)處理T創(chuàng)建COPA亍項目T-CodeKE21N本功能用于手工創(chuàng)建COPA的行項目數(shù)據(jù)，目前在中國人壽暫不使用237 重過賬會計憑證主題重過帳會計憑證表視圖菜單路徑管理會計-盈利能力分析

22、-業(yè)務(wù)處理-重過帳會計憑證T-CodeKE26-重過帳會計憑證適用于財務(wù)會計記帳后，發(fā)現(xiàn)記錄到錯誤的險種、渠道等COPA的維度，需要做相應(yīng)更改，并且不使用財務(wù)會計憑證調(diào)整或者沖銷功能。例如公司代碼1330/2008/憑證第一行的保費收入記入錯誤的險種，如下圖： 如下圖，該保費收入記入到險種 70004,實際應(yīng)該記入到70001。雙擊事務(wù)代碼后，進入第一屏：字段名稱輸入類型用途備注憑證編號必輸財務(wù)憑證編號可選擇一張或多張財務(wù)憑證公司代碼必輸會計年度必輸分配給利潤段不需錄入如果有更復(fù)雜的選擇條件，則可點左上方按鈕二（遨變選擇參數(shù)點執(zhí)行包，進入下一屏如上圖，如果是第一行記錄需要修正，雙擊該行，進入到下一屏：點新的科目分配屏幕中的獲利能力段按鈕 制；進入明細(xì)屏幕，然后將險種更改為70001； 如下圖。點繼續(xù)，回到上一屏幕，然后點存盤口。系統(tǒng)提示老，請注意該 憑證僅為CO憑證，不會更新FI數(shù)據(jù)，如果需要同步更改FI的數(shù)據(jù)，則此事務(wù)功能不 適