商業(yè)銀行經(jīng)營與管理 第1章

1、電子教案高等教育出版社高等教育電子音像出版社主 編 蓋 銳電子教案 目錄第二章 商業(yè)銀行資本及其管理 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債及其管理第四章 商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)及流動性管理第五章 商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)及其管理第六章 商業(yè)銀行證券投資管理第七章 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)及其管理第八章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債綜合管理第九章 商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險管理第十章 開放條件下商業(yè)銀行的發(fā)展 第一章 商業(yè)銀行概述 第一章 商業(yè)銀行概述 學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)目標(biāo) 【知識目標(biāo)】 了解銀行的起源與發(fā)展，了解并掌握商業(yè)銀行的性質(zhì)與基本職能，了解我國商業(yè)銀行的歷史和現(xiàn)狀，了解商業(yè)銀行的基本類型。 【能力目標(biāo)】 理解并掌握商業(yè)銀行經(jīng)營特點(diǎn)和經(jīng)營管理的目標(biāo)，

2、理解商業(yè)銀行在金融體系中的地位。 本章重點(diǎn)：商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)和管理目標(biāo) 本章難點(diǎn)：商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能第一節(jié) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能第三節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)和管理目標(biāo) 第一節(jié) 商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展 最早的商業(yè)銀行產(chǎn)生于與英格蘭。 如果從歷史發(fā)展的順序來看，銀行業(yè)最早的發(fā)源地應(yīng)該是意大利。 17世紀(jì)以后，隨著資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和國際貿(mào)易規(guī)模的進(jìn)一步擴(kuò)大，近代商業(yè)銀行雛形明顯開始形成。 隨著資產(chǎn)階級工業(yè)革命的興起，工業(yè)發(fā)展對資金的巨大需求，客觀上要求有商業(yè)銀行發(fā)揮中介作用。在這種形勢下，西方現(xiàn)代商業(yè)銀行開始建立。 一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生 第一章 商業(yè)銀行概述第一節(jié) 商

3、業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（一）商業(yè)銀行形成的途徑 1從舊的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來； 2以股份公司形式組成現(xiàn)代商業(yè)銀行。（二）商業(yè)銀行發(fā)展的模式 1以英國為代表的傳統(tǒng)模式的商業(yè)銀行2以德國為代表的綜合式的商業(yè)銀行 二、商業(yè)銀行的發(fā)展 第一章 商業(yè)銀行概述第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 （一）商業(yè)銀行是企業(yè) （二）商業(yè)銀行是特殊企業(yè) （三）商業(yè)銀行是綜合性多職能的企業(yè) 一、商業(yè)銀行的性質(zhì)第一章 商業(yè)銀行概述第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 （一）信用中介職能 信用中介職能是商業(yè)銀行最基本、最能反映其經(jīng)營活動特征的職能。這一職能的實(shí)質(zhì)，是通過銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑散資金集中到銀行里來，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金

4、投放到國民經(jīng)濟(jì)的各個部門，即在借貸之間充當(dāng)中間人的角色。具體而言，商業(yè)銀行的信用中介職能反映在以下三個方面： 1變小額資本為大額資本 2變閑置資本為職能資本 3變短期資金為長期資金 二、商業(yè)銀行的職能 第一章 商業(yè)銀行概述第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 （二）支付中介職能 所謂支付中介，主要是指商業(yè)銀行為商品交易的貨幣結(jié)算提供一種付款機(jī)制。支付中介職能是指商業(yè)銀行在活期存款帳戶的基礎(chǔ)上，為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動。支付中介是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)職能。商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介職能有兩個主要作用： 1節(jié)約社會流通費(fèi)用，增加社會生產(chǎn)資本投入 2擴(kuò)大銀行的資金來源，降低銀行的籌資成

5、本 第一章 商業(yè)銀行概述第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 （三）信用創(chuàng)造職能 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造職能，是在支付中介和信用中介職能的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的。 信用創(chuàng)造職能是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款以及從事投資業(yè)務(wù)衍生出更多存款貨幣，從而擴(kuò)大社會貨幣供給量。商業(yè)銀行發(fā)揮信用職能的作用主要有： 1既可以節(jié)約現(xiàn)金使用，減少社會流通費(fèi)用，又能滿足社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展對流通手段和支付手段的需要。 2可以調(diào)節(jié)社會貨幣流通規(guī)模。第一章 商業(yè)銀行概述第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 商業(yè)銀行不可能無限制地進(jìn)行信用創(chuàng)造，更不能憑空進(jìn)行信用創(chuàng)造，它要受以下三個因素的制約： 一是商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，要以存款為基礎(chǔ)。 二是商業(yè)銀行的

6、信用創(chuàng)造，要受中央銀行存款準(zhǔn)備金率、自身現(xiàn)金準(zhǔn)備率及貸款付現(xiàn)率的制約。商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造能力與上述比率成反比。 三是商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造，要以有貸款需求為前提。 第一章 商業(yè)銀行概述第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 （四）金融服務(wù)職能 金融服務(wù)是指商業(yè)銀行利用其在充當(dāng)信用中介和支付中介過程中所獲得的大量信息，借助電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具，為客戶提供其他金融服務(wù)，這些服務(wù)主要有現(xiàn)金管理、財(cái)務(wù)咨詢、代理融通、信托、租賃、計(jì)算機(jī)服務(wù)等。 在商業(yè)銀行的上述四項(xiàng)職能中，最能代表商業(yè)銀行特點(diǎn)的是中介職能，即信用中介職能和支付中介職能 。第一章 商業(yè)銀行概述第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 （一）按資本所有權(quán)劃分

7、私人的、合股的以及國家所有的三種。 （二）按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分 地方性銀行、區(qū)域性銀行、全國性銀行和國際性銀行。 （三）按許可經(jīng)營業(yè)務(wù)種類劃分 全能銀行、職能銀行 （四）按組織形式劃分 單一制銀行、總分行制銀行、持股公司制銀行和連鎖銀行制。 三、商業(yè)銀行的分類 第一章 商業(yè)銀行概述第三節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)和管理目標(biāo) （一）高負(fù)債率 （二）高風(fēng)險性 （三）監(jiān)督管制的嚴(yán)格性 一、商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn) 第一章 商業(yè)銀行概述第三節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)和管理目標(biāo) （一）商業(yè)銀行的安全性目標(biāo) 安全性目標(biāo)是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。商業(yè)銀行之所以必須堅(jiān)

8、持安全性目標(biāo)，是因?yàn)樯虡I(yè)銀行經(jīng)營管理的特殊性。1由于商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)，自有資本較少，經(jīng)受不起較大的損失。 2由于商業(yè)銀行經(jīng)營管理?xiàng)l件的特殊性，尤其需要強(qiáng)調(diào)它的安全性。二、商業(yè)銀行的管理目標(biāo) 第一章 商業(yè)銀行概述 3. 3.商業(yè)銀行在經(jīng)營商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中會面臨各種風(fēng)險過程中會面臨各種風(fēng)險 第三節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)和管理目標(biāo) （一）商業(yè)銀行的安全性目標(biāo) 安全性目標(biāo)是指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。商業(yè)銀行之所以必須堅(jiān)持安全性目標(biāo)，是因?yàn)樯虡I(yè)銀行經(jīng)營管理的特殊性。1由于商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)，自有資本較少，經(jīng)受不起較大的損失。 2由于商業(yè)銀行經(jīng)

9、營管理?xiàng)l件的特殊性，尤其需要強(qiáng)調(diào)它的安全性。二、商業(yè)銀行的管理目標(biāo) 第一章 商業(yè)銀行概述 3. 3.商業(yè)銀行在經(jīng)營商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中會面臨各種風(fēng)險過程中會面臨各種風(fēng)險 第三節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)和管理目標(biāo)商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險主要有以下幾種： （）國家風(fēng)險（）信用風(fēng)險 （）利率風(fēng)險 （）匯率風(fēng)險或市場風(fēng)險 （）流動性風(fēng)險 （）經(jīng)營風(fēng)險或管理風(fēng)險 （）法律風(fēng)險第一章 商業(yè)銀行概述第三節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)和管理目標(biāo) （二）商業(yè)銀行的流動性目標(biāo) 流動性目標(biāo)是指商業(yè)銀行能夠隨時滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力，包括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性兩重含義。資產(chǎn)的流動性是指資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況

10、下迅速變現(xiàn)的能力；負(fù)債的流動性是指商業(yè)銀行資金來源的主體部分是客戶的存款和借入款。存款是以能夠按時提取和隨時對客戶開出支票支付為前提的，借入款是要近期歸還或隨時兌付的。資金來源流動性這一屬性，決定了資金運(yùn)用即資產(chǎn)必須保持相應(yīng)的流動性。第一章 商業(yè)銀行概述第三節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)和管理目標(biāo) （三）商業(yè)銀行的效益性目標(biāo) 效益性目標(biāo)是商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標(biāo)，這一目標(biāo)要求商業(yè)銀行的經(jīng)營管理層在可能的情況下，追求銀行效益即利潤最大化。 第一章 商業(yè)銀行概述第三節(jié) 現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)和管理目標(biāo) （四）商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標(biāo)的矛盾及其相互協(xié)調(diào) 作為企業(yè)，商業(yè)銀行經(jīng)營管理的首要目標(biāo)在于盈利。但作為

11、一個經(jīng)營貨幣信用的特殊企業(yè)，商業(yè)銀行在實(shí)現(xiàn)這個目標(biāo)的過程中又要受到流動性與安全性的制約，忽視這兩者，單純追求盈利，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理必然陷入混亂。因此，現(xiàn)代商業(yè)銀行在追求效益性目標(biāo)的同時，必須兼顧安全性和流動性。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的安全性、流動性和效益性之間往往是相互矛盾的。 商業(yè)銀行經(jīng)營管理“三性”目標(biāo)之間存在著潛在的統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系。 第一章 商業(yè)銀行概述 本章同步測試 商業(yè)銀行 信用中介 支付中介 信用創(chuàng)造 金融服務(wù) 總分行制銀行 信用風(fēng)險 銀監(jiān)會 一、名詞解釋 第一章 商業(yè)銀行概述本章同步測試1最早的商業(yè)銀行產(chǎn)生于( ) A美國 B意大利 C英格蘭2商業(yè)銀行是( ) A事業(yè)單位 B企業(yè) C

12、國家機(jī)關(guān)3最能代表商業(yè)銀行特點(diǎn)的職能是( ) A信用中介職能 B信用創(chuàng)造職能 C金融服務(wù)職能4商業(yè)銀行經(jīng)營活動的最終目標(biāo)是( ) A安全性目標(biāo) B流動性目標(biāo) C效益性目標(biāo)二、單項(xiàng)選擇題 第一章 商業(yè)銀行概述本章同步測試5中國自辦的第一家銀行是( )年成立的 A1897年 B1904年 C1907年 6按照業(yè)務(wù)覆蓋范圍劃分，上海浦東發(fā)展銀行屬于( ) A地方性銀行 B區(qū)域性銀行 C全國性銀行7由于金融機(jī)構(gòu)的交易系統(tǒng)不完善、管理失誤、控制缺失、 詐騙或其他一些人為錯誤而導(dǎo)致的潛在損失，屬于( ) A信用風(fēng)險 B利率風(fēng)險 C管理風(fēng)險第一章 商業(yè)銀行概述本章同步測試1商業(yè)銀行形成的途徑是（ ） A自發(fā)

13、形成的 B外國金融機(jī)構(gòu)帶進(jìn)來的 C從高利貸銀行轉(zhuǎn)變的 D以股份公司形成組成的2商業(yè)銀行的基本職能包括（ ） A經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中樞 B宏觀調(diào)控中心 C信用中介 D支付中介 E信用創(chuàng)造3商業(yè)銀行按照資本所有權(quán)劃分，可以分為（ ） A單一的 B全能的 C私人的 D合股的 E國家的4商業(yè)銀行的經(jīng)營特點(diǎn)有（ ） A高盈利性 B高負(fù)債率 C高風(fēng)險性 D高流動性 E低風(fēng)險性 三、多項(xiàng)選擇題 第一章 商業(yè)銀行概述本章同步測試5商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險主要有（ ） A信用風(fēng)險 B利率風(fēng)險 C匯率風(fēng)險 D股票風(fēng)險 E證券風(fēng)險6商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”目標(biāo)是（ ） A安全性目標(biāo) B合法性目標(biāo) C流動性目標(biāo) D效益性目標(biāo) E自律性

14、目標(biāo)7我國企業(yè)集團(tuán)銀行有（ ） A招商銀行 B建設(shè)銀 C華夏銀行 D交通銀行 E中信實(shí)業(yè)銀行81994年，我國先后成立了（ ）等政策性銀行 A深圳發(fā)展銀行 B廈門國際銀行 C國家開發(fā)銀行 D農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 E中國進(jìn)出口銀行第一章 商業(yè)銀行概述本章同步測試1簡述商業(yè)銀行的性質(zhì)。2簡述商業(yè)銀行的分類。3商業(yè)銀行的突出特點(diǎn)是什么？4商業(yè)銀行的“三性”目標(biāo)是什么？ 四、簡答題 第一章 商業(yè)銀行概述本章同步測試參考答案 商業(yè)銀行：商業(yè)銀行：是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會化大生產(chǎn)而形成的一種金融組織。 信用中介：信用中介：是通過銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上的各種閑散資金集中到銀行里

15、來，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金投放到國民經(jīng)濟(jì)的各個部門，即在借貸之間充當(dāng)中間人的角色。 支付中介：支付中介：是指商業(yè)銀行在活期存款帳戶的基礎(chǔ)上，為客戶辦理貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動。 信用創(chuàng)造：信用創(chuàng)造：是指商業(yè)銀行通過吸收活期存款、發(fā)放貸款以及從事投資業(yè)務(wù)衍生出更多存款貨幣，從而擴(kuò)大社會貨幣供給量。 一、名詞解釋 第一章 商業(yè)銀行概述本章同步測試參考答案 金融服務(wù)：金融服務(wù)：是指商業(yè)銀行利用其在充當(dāng)信用中介和支付中介過程中所獲得的大量信息，借助電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段和工具，為客戶提供其他金融服務(wù)，這些服務(wù)主要有現(xiàn)金管理、財(cái)務(wù)咨詢、代理融通、信托、租賃、計(jì)算機(jī)服務(wù)等。 總分行制銀

16、行：總分行制銀行：是指那些可在本地或外地設(shè)有若干分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行。 信用風(fēng)險：信用風(fēng)險：是指借貸雙方產(chǎn)生借貸行為后，借款方不能按時歸還貸款方的本息而使貸款方遭受損失的可能性。 銀監(jiān)會：銀監(jiān)會：是國務(wù)院為提高中國金融體系防范和化解風(fēng)險的能力，根據(jù)十屆全國人大一次會議通過的關(guān)于國務(wù)院機(jī)構(gòu)改革方案的規(guī)定設(shè)立金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，承擔(dān)原來由中國人民銀行履行的銀行業(yè)監(jiān)管職能。 第一章 商業(yè)銀行概述本章同步測試參考答案 1（C） 2（B） 3（A） 4（C） 5（A） 6（B） 7（C） 二、單項(xiàng)選擇題第一章 商業(yè)銀行概述 三、多項(xiàng)選擇題 1（CD） 2（CDE） 3（CDE） 4（BC） 5（ABC） 6（A

17、CD） 7（ACE） 8（CDE）本章同步測試參考答案1簡述商業(yè)銀行的性質(zhì)。 答：商業(yè)銀行是商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會化大生產(chǎn)而形成的一種金融組織。（1）商業(yè)銀行是企業(yè)。獲得最大的盈利既是商業(yè)銀行經(jīng)營的基本目標(biāo)，也是商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)在動力。（2）商業(yè)銀行是特殊企業(yè)。它所經(jīng)營的商品是特殊商品，是作為一般等價物的貨幣。銀行經(jīng)營貨幣這個商品和其他企業(yè)經(jīng)營其他商品不同。其他企業(yè)采取買賣的方式經(jīng)營，而銀行采取借貸方式，即信用方式經(jīng)營。（3）商業(yè)銀行是綜合性多職能的企業(yè)。商業(yè)銀行已不僅僅經(jīng)營貨幣，而且在金融和非金融領(lǐng)域提供各種優(yōu)質(zhì)服務(wù)。 四、簡答題 第一章 商業(yè)銀行概述本章

18、同步測試參考答案2簡述商業(yè)銀行的分類。 答：按資本所有權(quán)劃分，可將商業(yè)銀行劃分為私人的、合股的以及國家所有的三種。（1）按業(yè)務(wù)覆蓋地域劃分，可將商業(yè)銀行劃分為地方性銀行、區(qū)域性銀行、全國性銀行和國際性銀行。（2）按許可經(jīng)營業(yè)務(wù)種類劃分，按許可經(jīng)營業(yè)務(wù)種類的不同，可將商業(yè)銀行劃分為全能銀行和職能銀行。（3）按組織形式劃分，可以把商業(yè)銀行分為單一制銀行、總分行制銀行、持股公司制銀行和連鎖銀行制。 第一章 商業(yè)銀行概述本章同步測試參考答案 3 3商業(yè)銀行的突出特點(diǎn)是什么？ 答：商業(yè)銀行經(jīng)營的突出特點(diǎn)是高負(fù)債率、高風(fēng)險性和監(jiān)督管制的嚴(yán)格性。 （1）高負(fù)債率：商業(yè)銀行主要從事信用的授受，它一方面向公眾和工商企業(yè)吸收存款，借入資金；另一方面它又把借入資金的大部分貸給工商企業(yè)和社會公眾，從而使自己成為全社會最大的債務(wù)人與最大的債權(quán)人。（2）高風(fēng)險性：商業(yè)銀行業(yè)是一個高風(fēng)險的行業(yè)，除了社會公眾對銀行信心的動搖而可能產(chǎn)生擠兌風(fēng)險外，銀行還面臨著發(fā)放出去的貸款可以收不回來的信貸風(fēng)險。（3）監(jiān)督管制的嚴(yán)格性：由于商業(yè)銀行業(yè)是一個高負(fù)債、高風(fēng)險的行業(yè)，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動與社會公眾的利益息息相關(guān)，以及商業(yè)銀行在國民經(jīng)濟(jì)中占有舉足輕重的地位，因而各國政府對商業(yè)銀行業(yè)都實(shí)施十分嚴(yán)格的管制。 第一章 商業(yè)銀行概述本章同步測試參考答案4商業(yè)銀行的