用友u872技能競賽練習(xí)題

1、場景介紹概念公司是一家集it產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售一體化的國內(nèi)企業(yè)，公司業(yè)務(wù)涵蓋計算機整機制造及傳真機、打印機等電子產(chǎn)品銷售。練習(xí)一（賬套建立部分）增加操作員：lili、李麗(賬套主管) wanghui、王輝（財務(wù)主管）賬套號：100單位名稱：概念公司單位簡稱：概念公司稅號：100011012啟用會計期：2011年10月企業(yè)類型：工業(yè)行業(yè)性質(zhì)：2007新會計制度科目賬套主管：李麗 分類編碼方案：科目編碼級次：4222供應(yīng)商分類編碼級次：123部門編碼級次：122各模塊啟用日期設(shè)為2011-10-1練習(xí)二（基礎(chǔ)檔案部分）掌握企業(yè)各項基礎(chǔ)檔案的設(shè)置。練習(xí)內(nèi)容：一、定義各項基礎(chǔ)檔案： 可通過企業(yè)門戶中的基礎(chǔ)

2、信息，選擇“基礎(chǔ)檔案”，來增設(shè)下列檔案。 （一）定義部門檔案：總經(jīng)辦、財務(wù)部、采購部、銷售部、生產(chǎn)部。（二）定義職員檔案：李平（銷售部）、張強（采購部）、王輝（財務(wù)部，會計主管）（三）定義客戶分類：批發(fā)、零售（四）定義客戶檔案：客戶編碼 客戶簡稱 所屬分類 稅 號 開戶銀 行 賬號 hhgs 華宏公司 批發(fā) 31000 工行 112 cxmygs 昌新貿(mào)易公司 零售 310108 中行 567 （五）定義供應(yīng)商分類：原料供應(yīng)商、成品供應(yīng)商 （六）定義供應(yīng)商檔案： 供應(yīng)商編碼 供應(yīng)商簡稱 所屬分類 稅號 xhgs 興華公司 原料供應(yīng)商 310821385 jcgs 建昌公司 原料供應(yīng)商 3148

3、25705   （七）定義存貨分類： 01 原材料 02 產(chǎn)成品03 應(yīng)稅勞務(wù)（八）定義計量單位： 定義計量單位組：11-無換算組計量單位編號 計量單位名稱 所屬計量單位組 計量單位組類別 01 個 無換算關(guān)系 無換算組 02 臺 無換算關(guān)系 無換算組 03 只 無換算關(guān)系 無換算組（九）定義存貨檔案： 存貨編碼 存貨名稱 所屬類別 計量 單位 稅率 存貨屬性 001 piv芯片 原材料 個 17 外購，生產(chǎn)耗用,002 80g硬盤 原材料 個 17 外購，生產(chǎn)耗用，內(nèi)銷 003 17寸顯示器 原材料 臺 17 外購，生產(chǎn)耗用，內(nèi)銷 004 鍵盤 原材料 只 17 外購，生產(chǎn)耗用，內(nèi)

4、銷 005 鼠標(biāo) 原材料 只 17 外購，生產(chǎn)耗用，內(nèi)銷006 計算機 產(chǎn)成品 臺 17 自制，內(nèi)銷（十）設(shè)置會計科目： 指定現(xiàn)金、銀行科目應(yīng)收票據(jù)，應(yīng)收帳款，預(yù)收帳款設(shè)為“客戶往來” 應(yīng)付票據(jù)，應(yīng)付帳款，預(yù)付帳款設(shè)為“供應(yīng)商往來” （十一）選擇憑證類別為“記賬憑證” （十二）定義結(jié)算方式：現(xiàn)金結(jié)算，支票結(jié)算（十三）定義倉庫檔案： 倉庫編碼 倉庫名稱 計價方式 001 原料倉庫 移動平均 002 成品倉庫 移動平均 003 外購品倉庫 移動平均   （十四）定義收發(fā)類別： 1正常入庫 （收） 11采購入庫 12產(chǎn)成品入庫 13調(diào)撥入庫 2非正常入庫（收）21盤盈入庫 22其他入庫 3

5、正常出庫（發(fā)）31銷售出庫 32材料領(lǐng)用出庫33調(diào)撥出庫 4非正常出庫（發(fā)）41盤虧出庫 42其他出庫 （十六）定義采購類型：01普通采購，入庫類別為“采購入庫” （十七）定義銷售類型：01經(jīng)銷、02代銷，出庫類別均為“銷售出庫”練習(xí)三（供應(yīng)鏈期初建賬部分）實驗內(nèi)容： 一、設(shè)置基礎(chǔ)科目： （一）根據(jù)存貨大類分別設(shè)置存貨科目：（操作提示：業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈存貨核算初始設(shè)置存貨科目科目設(shè)置） 存貨分類 對應(yīng)科目 原材料 原材料（1403） 產(chǎn)成品 庫存商品（1405） 外購商品 庫存商品（1405）   （二）根據(jù)收發(fā)類別確定各存貨的對方科目：（操作提示：業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈存貨核算初始設(shè)置存貨科

6、目對方科目） 收發(fā)類別 對方科目 暫估科目采購入庫 材料采購（1401） 材料采購（1401）產(chǎn)成品入庫 生產(chǎn)成本（5001） 盤盈入庫 待處理流動財產(chǎn)損益（1901） 銷售出庫 主營業(yè)務(wù)成本（6401） （三）設(shè)置應(yīng)收系統(tǒng)中的常用科目：（操作提示：業(yè)務(wù)工作財務(wù)會計應(yīng)收款管理設(shè)置初始設(shè)置） 1基本科目設(shè)置：應(yīng)收為1122，預(yù)收科目為2203，銷售收入科目為6001，應(yīng)交增值稅科目為2221 2結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算對應(yīng)1002。 （四）設(shè)置應(yīng)付系統(tǒng)中的常用科目：（操作提示：業(yè)務(wù)工作財務(wù)會計應(yīng)付款管理設(shè)置初始設(shè)置） 1基本科目設(shè)置：應(yīng)付為2202，預(yù)付科目為1123，采

7、購科目為1401，應(yīng)交增值稅科目為2221 2結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金結(jié)算對應(yīng)1001，支票結(jié)算對應(yīng)1002。 二、期初余額的整理錄入： （一）錄入總賬系統(tǒng)各科目的期初余額： 科目編碼 科目名稱 方向 期初余額 1001庫存現(xiàn)金借10，000100201招商銀行借120，0001122應(yīng)收賬款 借 25,000（華宏公司）1401 材料采購 借 -80,000 1403 原材料 借 1,004,000 1405庫存商品 借 2,544,000 1601固定資產(chǎn)借600，0001602累計折舊貸110，0002202 應(yīng)付賬款 貸 5,000（興華公司） 2501長期借款貸620，0004103

8、本年利潤 貸 3,478,000 1231 壞帳準(zhǔn)備 貸 10000 （二）期初貨到票未到數(shù)的錄入：2011/08/25收到興華公司提供的80g硬盤100個，單價為800元，商品已驗收入原料倉庫，至今尚未收到發(fā)票。 （操作向?qū)В?1、業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈采購管理采購入庫采購入庫單；錄入采購入庫單后：2、采購管理設(shè)置采購期初記賬 ）（三）期初發(fā)貨單的錄入：2011/8/28銷售一部向昌新貿(mào)易公司出售計算機10臺，報價為6500元，由成品倉庫發(fā)貨。該發(fā)貨單尚未開票。 （操作向?qū)В?1、業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈銷售管理設(shè)置期初錄入期初發(fā)貨單；2、錄入期初發(fā)貨單后，審核期初發(fā)貨單）（四）進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，錄入各倉庫期

9、初余額： 倉庫名稱 存貨名稱 數(shù)量 結(jié)存單價 原料倉庫 piv芯片 700 1200   80g硬盤 200 820 成品倉庫 計算機 380 4800 操作向?qū)В?（1）啟動存貨系統(tǒng)，錄入期初余額 （2）進(jìn)行期初記賬 （3）進(jìn)行對賬 （五）進(jìn)入庫存管理系統(tǒng)，錄入各倉庫期初庫存： 倉庫名稱 存貨名稱 數(shù)量 原料倉庫 芯片 700   80g硬盤 200 成品倉庫 計算機 380 （操作指導(dǎo)：業(yè)務(wù)工作供應(yīng)鏈庫存管理初始設(shè)置期初結(jié)存）。 （六）應(yīng)收款期初余額的錄入及對賬：應(yīng)收賬款科目的期初余額中涉及到華宏公司的余額為25000元。（以應(yīng)收單形式錄入） （操作指導(dǎo)：財務(wù)會計應(yīng)收款

10、管理設(shè)置期初余額）。 （七）應(yīng)付款期初余額的錄入及對賬：應(yīng)付賬款科目的期初余額中涉及到興華公司的余額為5000元。（以應(yīng)付單形式錄入） （操作指導(dǎo)：財務(wù)會計應(yīng)付款管理設(shè)置期初余額）。 練習(xí)四（采購-入庫-財務(wù)應(yīng)付管理）目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理采購入庫業(yè)務(wù)及相關(guān)帳表查詢 實驗內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一： 12011/9/1業(yè)務(wù)員張強向建昌公司詢問鍵盤的的價格（95元/只），覺得價格合適，隨后向公司上級主管提出請購要求，請購數(shù)量為300只。業(yè)務(wù)員據(jù)此填制請購單。 22011/9/2 上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤300只，單價為95元，要求到貨日期為2011/9/3。 32011/

11、9/3 收到所訂購的鍵盤300只，填制到貨單。 42011/9/3 將所收到的貨物驗收入原材料倉庫，填制采購入庫單。 52011/9/3收到該筆貨物的專用發(fā)票一張。 6業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交給財務(wù)部門，財務(wù)部門確認(rèn)此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購成本。   操作向?qū)В?（一）在采購系統(tǒng)中，填制并審核請購單 （二）在采購系統(tǒng)中，填制并審核采購訂單 （三）在采購系統(tǒng)中，填制到貨單 （四）啟動庫存系統(tǒng)，填制并審核采購入庫單 （五）在采購系統(tǒng)中，填制采購發(fā)票，并進(jìn)行結(jié)算 （六）在應(yīng)付系統(tǒng)中，審核采購發(fā)票 （七）在存貨系統(tǒng)中，進(jìn)行入庫單記賬 （八）在存貨系統(tǒng)中，生成入庫憑證 （九）賬表查詢：1在采購

12、系統(tǒng)中，訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計表 2在采購系統(tǒng)中，到貨明細(xì)表 3在采購系統(tǒng)中，入庫統(tǒng)計表 4在采購系統(tǒng)中，采購明細(xì)表 5在庫存系統(tǒng)中，庫存臺賬 6在存貨系統(tǒng)中，收發(fā)存匯總表 業(yè)務(wù)二： 2011/9/8 收到艾德公司提供的打印機100臺，入外購品倉庫。（發(fā)票尚未收到） 由于到了月底發(fā)票仍未收到，故確認(rèn)該批貨物的暫估成本為6500元。 操作向?qū)В?（一）在庫存系統(tǒng)中，填制并審核采購入庫單。 （二）在存貨系統(tǒng)中，錄入暫估入庫成本 （三）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行正常單據(jù)記賬。 （四）在存貨系統(tǒng)中，生成憑證（暫估記賬）業(yè)務(wù)三：2011/9/15 從建昌公司購入的鍵盤質(zhì)量有問題，退回2只，單價為95元，同時收到票號為

13、665218的紅字專用發(fā)票一張。 操作向?qū)В海ㄒ唬┩素洉r，在庫存系統(tǒng)填制紅字入庫單 （二）收到退貨發(fā)票時，在采購系統(tǒng)填采購發(fā)票   (三) 在采購系統(tǒng)中，執(zhí)行采購結(jié)算練習(xí)五（銷售-出庫-財務(wù)應(yīng)收管理）目的與要求: 掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中如何通過軟件來處理銷售出庫業(yè)務(wù)及相關(guān)帳表查詢 練習(xí)內(nèi)容： 業(yè)務(wù)一： 2011/8/4昌新貿(mào)易公司想購買10臺計算機，向銷售一部了解價格。銷售一部報價為2300元/臺。填制并審核報價單。 該客戶了解情況后，要求訂購10臺，要求發(fā)貨日期為2011/8/6。填制并審核銷售訂單。 2011/9/6銷售一部從成品倉庫向昌新貿(mào)易公司發(fā)出其所訂貨物。并據(jù)此開據(jù)專用銷售

14、發(fā)票一張。 業(yè)務(wù)部門將銷售發(fā)票交給財務(wù)部門，財務(wù)部門結(jié)轉(zhuǎn)此業(yè)務(wù)的收入及成本。 操作向?qū)В海ㄒ唬┰阡N售系統(tǒng)中，填制并審核報價單 （二）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售訂單 （三）在銷售系統(tǒng)中，填制并審核銷售發(fā)貨單 （四）在銷售系統(tǒng)中，根據(jù)發(fā)貨單填制并復(fù)核銷售發(fā)票 （五）在應(yīng)收系統(tǒng)中，審核銷售發(fā)票并生成銷售收入憑證 （六）在庫存系統(tǒng)中，審核銷售出庫單 （七）在存貨系統(tǒng)中，執(zhí)行出庫單記賬 （八）在存貨系統(tǒng)中，生成結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的憑證. （九）賬表查詢：1.在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售訂單執(zhí)行情況統(tǒng)計表 2.在銷售系統(tǒng)中，查詢發(fā)貨統(tǒng)計表 3.在銷售系統(tǒng)中，查詢銷售統(tǒng)計表 4.在存貨系統(tǒng)中，查詢出庫匯總表（存貨系統(tǒng)

15、）實驗六 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)資產(chǎn)類別：房屋建筑物、機器設(shè)備、辦公設(shè)備折舊方法：平均年限法二凈殘值率：5%名稱類別使用年限開始日期已提月份部門原值累計折舊倉庫房屋202000-10-151采購、銷售30000065000機床機器102002-6-130生產(chǎn)部10000025000電腦辦公42005-1-104財務(wù)部80001000汽車辦公82004-7-1510總經(jīng)辦920009000辦公樓房屋202002-11-130總經(jīng)辦10000010000實驗七 薪資管理系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：工資類別選單個類別；核算幣種為人民幣rmb扣稅設(shè)置：要求代扣個人所得稅扣零設(shè)置：不進(jìn)行扣零處理工資項目設(shè)置 工資項目名稱類

16、型長度小數(shù)增減項基本工資數(shù)字82增項崗位工資數(shù)字82增項交補數(shù)字82增項事假扣款數(shù)字82減項事假天數(shù)數(shù)字82其它保險費數(shù)字82減項扣稅基數(shù)數(shù)字82其它應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項實發(fā)合計數(shù)字102增項扣款合計數(shù)字102減項代扣稅數(shù)字102減項 項目公式： 請假扣款=請假天數(shù)*（基本工資+崗位工資）/22.5 扣稅基數(shù)=基本工資+崗位工資+交補 保險費=（基本工資+崗位工資）*0.06 本月工資情況 人員姓名基本工資崗位工資交補請假天數(shù) 王峰300010001001李杰2000800100張宏2000800100程亮2000800100劉康1800500100周穎3000500100李帥20005001002楚風(fēng)3000500100王麗1800500100劉強1800500100實驗八 各系統(tǒng)月末結(jié)賬1采購系統(tǒng)月末結(jié)賬2銷售系統(tǒng)月末結(jié)賬3庫存管理進(jìn)行月末結(jié)賬4存貨核算系統(tǒng)期末處理、月末結(jié)賬5應(yīng)收款、應(yīng)付款管理