欣泰電氣關(guān)于2015年半年度財務(wù)報告會計差錯更正的公告

1、證券代碼：300372簡稱：欣泰電氣公告編號：2015-138號丹東欣泰電氣股份有限公司關(guān)于2015年半年度財務(wù)報告會計差錯更正的公告本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。一、會計差錯更正概述2015年7月14日，丹東欣泰電氣股份有限公司（以下稱“公司”）因涉嫌 違反證券法律法規(guī)被中國證券監(jiān)督管理委員會立案調(diào)查，公司接到立案調(diào)查通知后立即開展了財務(wù)自查，并于 2015年11月26日召開第三屆董事會第二十六次 會議和第三屆監(jiān)事會第二十一次會議，審議通過了關(guān)于對以前年度重大會計差 錯更正與追溯調(diào)整的議案，公司已于11月27日在證監(jiān)會指定的信息

2、披露網(wǎng)站 發(fā)布了關(guān)于對以前年度重大會計差錯更正與追溯調(diào)整的公告（公告編號：2015-134）。2015年12月10日公司召開了第三屆董事會第二十七次（臨時）會 議和第三屆監(jiān)事會第二十二次（臨時）會議，審議通過了關(guān)于2015年半年度財務(wù)報告會計差錯更正的議案，現(xiàn)將本次會計差錯更正具體事項公告如下：二、會計差錯更正對財務(wù)報表項目的影響根據(jù)公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則第19號財務(wù)信息的更正及相關(guān)披露等事項要求，公司進行會計差錯更正，調(diào)整了2015年半年度財務(wù)報表數(shù)據(jù)，調(diào)整前后報表數(shù)據(jù)對照如下：（一）合并報表項目1.合并資產(chǎn)負債表項目2015年6月30日更止前更止數(shù)更止后應(yīng)收賬款598,188,

3、835.58-40,847,188.23557,341,647.35應(yīng)收賬款壞賬準備32,670,765.5040,847,188.2373,517,953.73流動資產(chǎn)合計1,049,873,250.65-40,847,188.231,009,026,062.42遞延所得稅資產(chǎn)3,879,220.396,127,078.2210,006,298.61非流動資產(chǎn)合計185,117,346.396,127,078.22191,244,424.61資產(chǎn)總計1,234,990,597.04-34,720,110.011,200,270,487.03盈余公積38,259,795.81-1,977,44

4、4.2236,282,351.59未分配利潤299,692,376.15-32,742,665.79266,949,710.36歸屬于母公司股東權(quán) 益合計664,239,798.84-34,720,110.01629,519,688.83負債和股東權(quán)益總計664,239,798.84-34,720,110.01629,519,688.832.合并利潤表項目項目2015 年 1-6 月更止前更止數(shù)更止后資產(chǎn)減值損失9,574,250.9117,583,138.6527,157,389.56營業(yè)利潤12,931,933.58-17,583,138.65-4,651,205.07利潤總額17,672

5、,632.80-17,583,138.6589,494.15所得稅費用1,260,092.15-2,637,470.79-1,377,378.64凈利潤16,412,540.65-14,945,667.861,466,872.793.合并所有者權(quán)益變動項目2015年6月30日更止前更止數(shù)更止后盈余公積38,259,795.81-1,977,444.2236,282,351.59未分配利潤299,692,376.15-32,742,665.79266,949,710.364.合并現(xiàn)金流量表項目2015 年 1-6 月更止前更止數(shù)更止后銷售商品提供勞務(wù)收 到的現(xiàn)金85,845,434.3843,1

6、00,000.00128,945,434.38經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小 計182,193,302.3443,100,000.00225,293,302.34經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-100,933,173.2743,100,000.00-57,833,173.27支付其他與籌資活動 有關(guān)的現(xiàn)金-43,100,000.0043,100,000.00籌資活動現(xiàn)金流出小 計237,637,355.8543,100,000.00280,737,355.85籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金 流量凈額87,362,644.15-43,100,000.0044,262,644.15母公司財務(wù)報表1母公司資產(chǎn)負債表項目2015

7、年6月30日更止前更止數(shù)更止后應(yīng)收賬款594,092,310.18-40,847,188.23553,245,121.95應(yīng)收賬款壞賬準備40,847,188.2340,847,188.23流動資產(chǎn)合計1,041,225,236.21-40,847,188.231,000,378,047.98遞延所得稅資產(chǎn)3,824,679.996,127,078.229,951,758.21非流動資產(chǎn)合計193,554,161.516,127,078.22199,681,239.73資產(chǎn)總計1,234,779,397.72-34,720,110.011,200,059,287.71盈余公積38,259,79

8、5.81-1,977,444.2236,282,351.59未分配利潤301,982,134.17-32,742,665.79269,239,468.38股東權(quán)益合計666,529,556.86-34,720,110.01631,809,446.85負債和股東權(quán)益總 計1,234,779,397.72-34,720,110.011,200,059,287.712.母公司利潤表項目2015 年 1-6 月更止前更止數(shù)更止后資產(chǎn)減值損失9,574,250.9117,583,138.6527,157,389.56營業(yè)利潤13,627,843.09-17,583,138.65-3,955,295.56

9、利潤總額18,254,347.10-17,583,138.65671,208.45所得稅費用1,260,092.15-2,637,470.79-1,377,378.64凈利潤16,994,254.95-14,945,667.862,048,587.093母公司所有者權(quán)益變動表項目2015年6月30日更止前更止數(shù)更止后盈余公積38,259,795.81-1,977,444.2236,282,351.59未分配利潤301,982,134.17-32,742,665.79269,239,468.384母公司現(xiàn)金流量表項目2015 年 1-6 月更止前更止數(shù)更止后銷售商品提供勞務(wù) 收到的現(xiàn)金85,84

10、5,434.3843,100,000.00128,945,434.38經(jīng)營活動現(xiàn)金流入 小計181,075,160.0943,100,000.00224,175,160.09經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-101,449,979.7843,100,000.00-58,349,979.78支付其他與籌資活 動有關(guān)的現(xiàn)金-43,100,000.0043,100,000.00籌資活動現(xiàn)金流出 小計237,637,355.8543,100,000.00280,737,355.85籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn) 金流量凈額87,362,644.15-43,100,000.0044,262,644.15(二)合并報表項目注

11、釋1、應(yīng)收賬款(1)應(yīng)收賬款分類披露單位：元ili期末余額期初余額賬面余額壞賬準備賬面價 值賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例金額計提比 例金額比例金額計提比例按信用風(fēng)險特征 組合計提壞賬準 備的應(yīng)收賬款630,859,601.08100%73,517,953.7311.65%557,341,647.35487,009,785.84100%47,941,526.489.84%439,068,259.35合計630,859,601.08100%73,517,953.7311.65%557,341,647.35487,009,785.84100%47,941,526.489.84%439,068,2

12、59.35單位：元賬齡期末余額應(yīng)收賬款壞賬準備計提比例1年以內(nèi)分項1年以內(nèi)小計263,300,741.6415,607,817.775.00%1至2年231,541,653.2918,620,505.0510.00%2至3年86,809,849.4017,361,969.8820.00%3至4年13,050,265.833,915,079.7530.00%4至5年32,770,008.3414,625,498.7050.00%5年以上3,387,082.583,387,082.58100%合計630,859,601.0873,517,953.732、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債(1)未經(jīng)抵銷

13、的遞延所得稅資產(chǎn)單位：元項目期末余額期初余額可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產(chǎn)可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)減值準備10,006,298.617,368,827.82壞賬準備76,137,467.3448,980,077.77合計76,137,467.3410,006,298.6148,980,077.777,368,827.823、未分配利潤單位：元項目本期上期期初未分配利潤309,229,928.15280,265,276.37加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤1,466,872.7946,651,267.14減：提取法定盈余公積0.004,819,830.21應(yīng)付普通股股利0.0012,

14、866,785.15對股東的分配43,747,090.58期末未分配利潤266,949,710.36309,229,928.154、資產(chǎn)減值損失單位：元項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額一、壞賬損失27,157,389.567,005,615.47合計27,157,389.567,005,615.475、所得稅費用(1)所得稅費用表單位：元項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額當期所得稅費用-1,377,378.643,351,368.43合計-1,377,378.643,351,368.436、現(xiàn)金流量表項目(1)銷售商品提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金單位：元項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額收款128,945,434.38152,00

15、2,464.03(2)支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金單位：元項目本期發(fā)生額上期發(fā)生額還款43,100,000.00-7、現(xiàn)金流量表補充資料(1)現(xiàn)金流量表補充資料單位： 元補充資料本期金額上期金額1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流 量：-凈利潤1,466,872.7921,297,332.36加：資產(chǎn)減值準備27,157,389.567,005,615.47固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn) 性生物資產(chǎn)折舊6,625,895.046,390,432.10無形資產(chǎn)攤銷415,239.84396,721.34財務(wù)費用（收益以號填列）6,640,634.037,176,496.33存貨的減少（增加以-”

16、號填列）-15,018,839.9114,315,761.53經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少 （增加以 j ” 號填列）-155,548,659.11-282,423,654.14經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加 （減少以 j ” 號填列）88,621,987.93-28,252,672.81其他-61,293,693.44159,730,346.32經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-100,933,173.27-94,363,621.502.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌 資活動：-3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況：-現(xiàn)金的期末余額259,844,972.40139,680,374.36減：現(xiàn)金的期初余額277,183,6

17、69.3838,848,882.91現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-17,338,696.98100,831,491.45（2）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成單位： 元項目期末余額期初余額一、現(xiàn)金259,844,972.40277,183,669.38其中：庫存現(xiàn)金40,744.70122,024.48可隨時用于支付的銀行存款207,492,544.11221,211,907.25可隨時用于支付的其他貨幣 資金52,311,683.5955,849,737.65三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額259,844,972.40277,183,669.38（三）母公司報表項目注釋1、應(yīng)收賬款（1）應(yīng)收賬款分類披露單位：

18、元期末余額期初余額類別賬面余額壞賬準備賬面價 值賬面余額壞賬準備金額比例金額計提比 例金額比例金額計提比例賬面價值按信用風(fēng)險特征 組合計提壞賬準 備的應(yīng)收賬款626,547,469.08100%73,302,347.1311.70%553,245,121.95482,697,653.84100%47,725,919.889.89%434,971,733.95合計626,547,469.08100%73,302,347.1311.70%553,245,121.95482,697,653.84100%47,725,919.889.89%434,971,733.95單位：元賬齡期末余額應(yīng)收賬款壞賬準

19、備計提比例1年以內(nèi)分項1年以內(nèi)小計258,911,105.6415,314,707.175.00%1至2年231,541,653.2918,620,505.0510.00%2至3年86,809,849.4017,361,969.8820.00%3至4年13,050,265.833,915,079.7530.00%4至5年32,770,008.3414,625,498.7050.00%5年以上3,387,082.583,387,082.58100%合計626,469,965.0873,224,843.13（四）補充資料1、當期非經(jīng)常性損益明細表單位： 元項目金額說明計入當期損益的政府補助 （與企業(yè)業(yè) 務(wù)密切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標準定額 或定量享受的政府補助除外）1,218,973.89除上述各項之外的其他營業(yè)外收入 和支出-4,750.00減：所得稅影響額182,133.58合計1,032,090.31-2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益報告期利潤加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率每股收益基本每股收益（元/股）稀釋每股u益（元/ 股）歸屬于公司普通股股