銀行計劃財務類制度

1、第二中心支行規(guī)章制度目錄計劃財務類1 .關于成立第二中心支行財務管理委員會的通知 12 .第二中心支行代繳稅業(yè)務操作流程 23 .關于規(guī)范中心支行計劃財務條線檔案管理的通知 34 .關于印發(fā)第二中心支行金融統(tǒng)計工作考核管理細則的通知 55 .關于下發(fā)第二中心支行行政費用報銷實施細則（暫行） 的通知116 .關于下發(fā)第二中心支行系統(tǒng)內(nèi)資金拆借（人民幣）業(yè)務實施細則的通知 247 .關于成立第二中心支行全面預算管理委員會的通知 288 .關于印發(fā)第二中心支行 2013年全面預算管理實施細則的通知 309 .關于下發(fā)第二中心支行金融統(tǒng)計工作管理辦法的通知 3510 .第二中心支行 2013年度績效考

2、核辦法 3911 .關于下發(fā)第二中心支行人民幣頭寸資金管理辦法的通知 75關于成立第二中心支行財務管理委員會的通知大連銀二支20116仍各部門、各支行：根據(jù)總行印發(fā)的大連銀行營業(yè)費用管理綜合評價辦法的相關要求，經(jīng)中心支行研究決定，成立第二中心支行財務管理委員會。一、財務管理委員會成員主任委員：中心支行行長常務委員：中心支行副行長、行長助理委 員：綜合管理部經(jīng)理、計劃財務部經(jīng)理、公司銀行部經(jīng)理、個人銀行部經(jīng)理、國際業(yè) 務部經(jīng)理、運營部經(jīng)理、合規(guī)部經(jīng)理。委員會辦公室設在計劃財務部，負責委員會的日常管理工作。二、財務管理委員會職責（一）負責審議營業(yè)費用預算和資本性支出預算；（二）負責審議5萬元以上臨

3、時大額費用支出；（三）負責審議營業(yè)費用使用分析報告；（四）負責審核營業(yè)費用管理相關制度及流程；（五）負責營業(yè)費用管理的后續(xù)評價。三、各委員職責綜合管理部：負責編制資本性支出預算并在年度內(nèi)按照預算進行使用；負責提供個人費用、 固定費用及部分變動費用的預算。計劃財務部：根據(jù)各條線上報的預算編制中心支行年度營業(yè)費用預算，并按月將其分解；負責每月編制預算執(zhí)行情況報告； 負責制定、完善中心支行財務管理相關制度及流程； 負責對中心 支行季度、年度營業(yè)費用情況進行總結分析。公司銀行部：負責制定對公條線的營銷費用預算。個人銀行部：負責制定對私條線的營銷費用預算。國際業(yè)務部：負責制定國際業(yè)務條線的營銷費用預算。

4、運營部：負責柜面業(yè)務用紙、打印機耗材的預算。四、委員會議規(guī)程財務管理委員會每季至少召開一次會議，對預算的制定、執(zhí)行情況；費用使用及管理情況進行分析，發(fā)現(xiàn)問題由全體委員討論后提出解決方案并負責監(jiān)督整改。財務管理委員會遇政策、機構調(diào)整、臨時大額費用支出等必要情況下可召開臨時會議，參會人員應達到三分之二以上。財務管理委員會會議應建立會議記錄，審議通過的內(nèi)容應由全體參會人員簽字，相關資料專夾保管。二。一一年七月六日第二中心支行代繳稅業(yè)務操作流程中心支行營業(yè)部：目前總行小企業(yè)需向外支付營業(yè)稅及附加等稅金，因無納稅識別號，故由中心支行營業(yè)部來完成代繳稅工作。為規(guī)范代付業(yè)務操作、防范操作風險，特制訂本操作流

5、程。一、營業(yè)稅及附加的代繳操作：第八條 每季末次月5日前，小企業(yè)須將上季應繳稅金款項存入中心支行營業(yè)部賬戶。戶名：大連銀行股份有限公司第二中心支行賬號：803201209000073第九條小企業(yè)須提供損益明細表、繳稅明細表和存款回單復印件，并加蓋小企業(yè)部公章和經(jīng)辦人名章后傳遞至中心支行營業(yè)部。第十條中心支行營業(yè)部辦稅員收到小企業(yè)交來的上述資料并確認款項入帳后、向中心支行申請稅款。第h一條中心支行營業(yè)部辦稅員在繳稅期內(nèi)將小企業(yè)的應繳稅額和本行的應繳稅額合并申報，并完成劃款繳稅工作。第十二條中心支行營業(yè)部辦稅員完成繳稅工作后，將完稅憑證復印件轉交至小企業(yè)。二、其它相關要求：中心支行營業(yè)部和小企業(yè)雙

6、方須指定專人負責代繳稅的工作，并按上述流程進行操作。小企業(yè)保證按照規(guī)定期限傳遞申報資料并及時將稅款劃至中心支行營業(yè)部帳戶。中心支行營業(yè)部須按規(guī)定在繳費期內(nèi)完成代繳稅款的工作。本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。計劃財務部2012年3月9日7關于規(guī)范中心支行計劃財務條線檔案管理的通知各支行：隨著中心支行精細化管理工作的推進，計劃財務部按照條線管理的需要，對管理過程中需要留存?zhèn)洳榈母黜棛n案進行梳理，分為稅務管理、資金管理、報表管理、金融統(tǒng)計、財務管理、預 算管理和綜合管理七個方面共計 32個項目（詳見附表）?，F(xiàn)對檔案整理要求如下：一、歸檔的時間范圍2012年1月1日起，按附件中所列檔案明細進行歸檔；各個項目內(nèi)

7、容均按年裝訂。二、檔案裝訂完成時間2011年檔案裝訂完成時間截止至 2012年4月30日；2012年及以后檔案裝訂時間為次年的 2月末前。三、項目說明1 .涉稅備忘錄：為各支行在稅務管理過程中，序時登記的涉稅重大事項。2 .納稅申報表及完稅證明：為各支行每月申報的各種納稅申報表及完稅證明（復印件）。3 .備付金帳戶銀企對賬材料：為各支行407科目項下的總賬及分戶賬核對情況：包括勾挑的總行備付金賬戶對賬單、支行備付金賬戶分戶賬、每季度的銀企對賬單。4 、支行報表：為各支行從后臺報表系統(tǒng)打印的各種綜合報表，幣種為各貨幣折人民幣。四、其他要求1 .各支行應指定專人負責各項檔案的裝訂保管工作，中心支行

8、則由相應崗位負責。2 .檔案裝訂要保證完整齊全，不得缺失，裝訂成冊后由裝訂人員加蓋名章，并在會計檔案封 面上注明檔案名稱、行名、日期等內(nèi)容。3 .計劃財務檔案交接入支行檔案庫后，應按照大連銀行會計檔案管理辦法進行管理。4 .計劃財務部將每年進行檔案裝訂檢查，并對檢查情況進行通報。附件：計劃財務條線檔案明細計劃財務部2012年3月16日附件第二中心支行計劃財務條線檔案明細項目頻率保管 年限責仕 單位稅務管理納稅申報表及完稅證明月序不久涉稅備心水年r十年資金管理備付金賬戶銀企對賬材料季以“支行”為單位核心系統(tǒng)月計表、資產(chǎn)負債表、損益表、損益 明細表、業(yè)務及管理費用表（各貨幣折人民幣、表內(nèi)、表外、備

9、月摩十五年各支忘）級行以“支行”為單位核心系統(tǒng)月計表（半年報、各貨幣折人民幣、支報表內(nèi)、表外、備忘）t t行表以“支行”為單位核心系統(tǒng)年報表、資產(chǎn)負債表、損益表、損益 明細表、業(yè)務及管理費用表（各貨幣折人民幣、表內(nèi)、表外、備 忘）年永久以“中心支行”為單位總賬系統(tǒng)資產(chǎn)負債表、禾1潤表（各貨幣折 人民幣）月報表管理中 心 支 行 報 表以“中心支行”為單位綜合報表平臺月計表、資產(chǎn)負債表、損益 表、損益明細表、業(yè)務及管理費用表、存款情況表（各貨幣折火 民幣）月摩十五年以“中心支行”為單位按核心系統(tǒng)科目編制“資產(chǎn)負債有關項目 明細”?！爸行闹小痹趨R總各自所轄“支行”的有關數(shù)據(jù)后應 與綜合報表平臺上

10、“本中心支行相應科目余額”核對。此項需同 時提供所轄各“支行”報表。季統(tǒng)籌分析崗以“中心支行”為單位綜合報表平臺月計表（年報）、資產(chǎn)負位 表、損益表、損益明細表、業(yè)務及管理費用表（各貨幣折人民開年以“中心支行”為單位總賬系統(tǒng)資產(chǎn)負債表、禾1潤表（各貨幣折 人民幣）永久以“中心支行”為單位的財務經(jīng)營分析季/年以“中心支行”為單位的年度決算說明年金融統(tǒng)計按文件要求執(zhí)行月年現(xiàn)金日記賬銀行存款日記賬各科目分戶賬、總賬財 務 會 計 崗重要空白憑證使用登記簿財務管理會計檔案查詢登記簿年福利費臺賬1五年營銷費用臺賬固定資產(chǎn)卡片賬銀行存款對賬單及銀行存款余額調(diào)節(jié)表請領支票登記簿預算執(zhí)行情況分析預算管理預算下

11、撥使用情況表季營業(yè)費用日常管理臺賬綜績效指標考核完成情況報表季合中心支行各項特殊資產(chǎn)的余額和處置情況五年管總行文件、通知理綜合官理中心支行文件、通知年崗會議記錄、培訓記錄上級部門檢查審計的處理意見及本行的整改報告關于印發(fā)第二中心支行金融統(tǒng)計工作考核管理細則的通知大連銀二支201222號機關各部、各支行:為提高中心支行金融統(tǒng)計質(zhì)量，規(guī)范金融統(tǒng)計工作，對支行統(tǒng)計工作進行量化考核，現(xiàn)將第二中心支行金融統(tǒng)計工作考核管理細則印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。 附件：第二中心支行金融統(tǒng)計工作考核管理細則附件第二中心支行金融統(tǒng)計工作考核管理細則1.目的為了規(guī)范第二中心支行金融統(tǒng)計工作，明確各崗位人員的職責和考核內(nèi)容，

12、提高金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量，特制訂本細則。2、適用范圍本細則適用于中心支行及各支行營業(yè)部。3.定義、縮寫、分類無4.職責與權限部門/崗位職責與權限計劃財務部 綜合員(1)計劃財務部綜合員是中心支行統(tǒng)計工作的負責人。(2)負責中心支行統(tǒng)計工作的匯總上報工作。(3)負責制定中心支行金融統(tǒng)計工作考核原則、考核標準。(4)負責審核各支行上報的金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)，對錯誤數(shù)據(jù)進行退回。(5)負責不定期對中心支行統(tǒng)計工作人員進行培訓。(6)負責中心支行內(nèi)統(tǒng)計人員變更的上報。(7)負責每年對中心支行金融統(tǒng)計工作進行考核評比。機關業(yè)務 條線綜合員(1) 各業(yè)務條線統(tǒng)合員是中心支行統(tǒng)計工作的協(xié)辦員。(2) 負責提供相關統(tǒng)計數(shù)

13、據(jù)給計劃財務部。各支行統(tǒng)復 核員(1)各支行統(tǒng)計復核員為支行統(tǒng)計工作的第二責任人。(2)負責支行統(tǒng)計數(shù)據(jù)的復核。(3)負責向中心支行計劃財務部提出本行的培訓需求。各支行統(tǒng)計 錄入員(1)各支行統(tǒng)計錄入員為支行統(tǒng)計工作的桁本任人。(2)負責按照總行的要求按月、按季、按年及時上報各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)和分析報告。5.原則與基本規(guī)定5.1 原則中心支行采用中心支行評比和總行考核結果相結合的辦法，對中心支行的統(tǒng)計工作進行考評?？荚u結果將作為支行年度績效考核附加項中數(shù)據(jù)質(zhì)量考核的依據(jù)。中心支行發(fā)現(xiàn)的問題對支行進行處罰扣分，總行發(fā)現(xiàn)的問題，中心支行計劃財務部承擔連帶責任。5.2 基本規(guī)定5.2.1 中心支行每年對支

14、行金融統(tǒng)計工作的崗位管理、數(shù)據(jù)質(zhì)量、報表及時性、分析材料質(zhì)量、統(tǒng)計自查和調(diào)研工作以及對全行統(tǒng)計工作貢獻度等進行量化考核評比，以考核通報的形式進行通報。5.2.2 中心支行每年根據(jù)自行檢查問題和總行檢查問題進行量化考核，評出統(tǒng)計工作優(yōu)秀支 行及先進個人，在中心支行予以通報表彰。5.2.3 考核評比實行百分制，對于由中心支行匯總崗位發(fā)現(xiàn)的問題，按每次一分進行扣罰； 連續(xù)出現(xiàn)兩次同樣錯誤，雙倍扣分。對于中心支行匯總崗位未發(fā)現(xiàn)，由總行發(fā)現(xiàn)的問題，按雙倍 分值進行扣罰。按照全年考核結果，對排名第一的支行報表人員進行表彰獎勵。6.管理操作規(guī)定階段管理要求/操作要求風險點 描述6.1考核內(nèi)容6.1.1 統(tǒng)計

15、崗位管理工作，各行統(tǒng)計工作人員的管理。6.1.2 統(tǒng)計數(shù)據(jù)及報表工作。包括各支行各項業(yè)務報表以及臨時性報 表的收集、整理、匯總和上報情況。6.1.3 統(tǒng)計分析工作。包括各支行月度分析報告、季度分析報告和專 題分析報告的時間及質(zhì)量情況。6.1.4 對中心支行統(tǒng)計工作的貢獻度。6.2考核標準6.2.1 對統(tǒng)計管理工作的考核標準：支行是否建立專門的統(tǒng)計崗位， 并落實統(tǒng)計復核制度；統(tǒng)計人員是否有敬業(yè)精神；對于總行布置的 統(tǒng)計工作是否認真完成；統(tǒng)計會議是否有遲到或無故缺席的情況； 是否積極配合銀監(jiān)局、人民銀行以及總行的統(tǒng)計檢查工作、統(tǒng)計人 員變更是否及時報備總行等。6.2.2 統(tǒng)計數(shù)據(jù)及報表工作的考核標

16、準：按照報送時間、報送數(shù)據(jù)的準確性和完整性進行考核。原則上支行每遲報、漏報、錯報一處扣1分，以下情況雙倍扣分：節(jié)假日期間遲報、漏報報表；對于總行重 點強調(diào)的統(tǒng)計信息出錯；連續(xù)兩個月錯報同一處數(shù)據(jù)；沒有及時和 其他金融機構核對數(shù)據(jù)，造成全行“在人行繳調(diào)款數(shù)”、“與其他 金融機構繳調(diào)款數(shù)”出錯；由于該行錯報數(shù)據(jù)，造成中心支行在總 行、人民銀行、銀監(jiān)局考核中扣分。節(jié)假日期間出現(xiàn)錯報，中心支 行無法與支行統(tǒng)計人員聯(lián)系的情況。在金融統(tǒng)計現(xiàn)場卞查，每發(fā)現(xiàn)1個問題扣2分，情節(jié)嚴重的每個問題扣5分。6.2.3 統(tǒng)計分析工作。按照分析報送時間、質(zhì)量進行考核。僅羅列數(shù)據(jù)的分析視同漏報，扣分處理，每次扣 1分；分析

17、質(zhì)量好的月報加 1分、季度分析或年度分析質(zhì)量好的加2分。6.2.4 對全行統(tǒng)計工作有貢獻的支行，中心支行將根據(jù)貢獻程度增加 綜合分數(shù)15分。同時根據(jù)各支行統(tǒng)計人員工作態(tài)度、責任心，及 對統(tǒng)計工作提出良好建議及意見等情況進行綜合考評，對表現(xiàn)優(yōu)秀 的，酌情加分。7.相關文件7.1外部合規(guī)依據(jù)序號外部合規(guī)依據(jù)發(fā)文單位1金融統(tǒng)計管理規(guī)定中國人民銀行2大連市中心支行金融統(tǒng)計管理考核細則（試行）中國人民銀行大連市中心 支行7.2相關內(nèi)部文件序號相關內(nèi)部文件發(fā)文單位1大連銀行統(tǒng)計工作管理規(guī)定大連銀行計劃財務部2大連銀行金融統(tǒng)計工作考核管理辦法大連銀行計劃財務部8附件8.1 金融統(tǒng)計考核評分表8.2 金融統(tǒng)計

18、人員備案表附件8.1金融統(tǒng)計考核評分表支行考核基準 分崗位管理20分數(shù)據(jù)質(zhì)量40分報表及時性20分分析質(zhì)量20分附加分沙建100營業(yè)部100沙河口100解放廣場100io100西崗100體育場100金融商務區(qū)100星海100金融統(tǒng)計人員備案表支行統(tǒng)計人員姓名學歷入行時間辦公電話移動電話沙建經(jīng)辦復核營業(yè)部經(jīng)辦復核沙河口經(jīng)辦復核解放廣場經(jīng)辦復核io經(jīng)辦復核西崗經(jīng)辦復核體育場經(jīng)辦復核金融商務經(jīng)辦區(qū)復核星海經(jīng)辦復核中心支行經(jīng)辦復核9中心支行報表編制一覽表在耳j 丁 p報表名稱數(shù)據(jù)提供并審 核中支復核協(xié)助部門中支報表 責任人1存放同業(yè)月報表金融同業(yè)部計劃財務部鐘雷2應收款項類理財資產(chǎn)月報表金融同業(yè)部計劃

19、財務部3轉帖明細表金融同業(yè)部計劃財務部4內(nèi)部轉讓明細表金融同業(yè)部 計劃財務部5持后至到期類理財資產(chǎn)月報表計劃財務部計劃財務部6長期股權投資月報表計劃財務部1計劃財務部7直貼明細表各支行營業(yè)部計劃財務部授信審批部8保函業(yè)務明細表各支行營業(yè)部計劃財務部授信審批部9跟單信用證業(yè)務明細表國際業(yè)務部計劃財務部10對外擔保明細表國際業(yè)務部計劃財務部11遠期信用證明細表國際業(yè)務部計劃財務部12海外代付明細表國際業(yè)務部計劃財務部13境內(nèi)代付明細表國際業(yè)務部計劃財務部14其他表外資產(chǎn)報表計劃財務部計劃財務部15存貸款最大五戶各支行營業(yè)部1計劃財務部授信審批部16統(tǒng)計分析報告各支行營業(yè)部計劃財務部授信審批部17授

20、信明細表授信審批部1計劃財務部18金融機構資產(chǎn)負債項目月報各支行營業(yè)部計劃財務部初曉琪19涉農(nóng)貸款月報各支行營業(yè)部計劃財務部20房地產(chǎn)貸款統(tǒng)計月報各支行營業(yè)部計劃財務部21下崗失業(yè)人員貸款統(tǒng)計月報（一）各支行營業(yè)部計劃財務部22下崗失業(yè)人員貸款統(tǒng)計月報（二）各支行營業(yè)部;計劃財務部23貸款分行業(yè)統(tǒng)計月報各支行營業(yè)部計劃財務部授信審批部24中長期貸款按實際投向統(tǒng)計月報各支行營業(yè)部計劃財務部授信審批部25代客理財統(tǒng)計月報各支行營業(yè)部計劃財務部26個人住房貸款流量統(tǒng)計月報各支行營業(yè)部1計劃財務部27大中小型企業(yè)貸款統(tǒng)計表各支行營業(yè)部計劃財務部授信審批部28銀行承兌匯票專項統(tǒng)計制度報表各支行營業(yè)部計劃

21、財務部授信審批部:29保障性安居工程貸款專項統(tǒng)計表各支行營業(yè)部計劃財務部30監(jiān)管類指標季報各支行營業(yè)部計劃財務部31中間業(yè)務季報表各支行營業(yè)部計劃財務部32個人住房貸款及以房地產(chǎn)為抵 押品的貸款統(tǒng)計季報各支行營業(yè)部計劃財務部授信審批部33涉農(nóng)貸款季報各支行營業(yè)部計劃財務部34本外幣利潤季報表各支行營業(yè)部計劃財務部35地方政府融資平臺貸款專項統(tǒng)計表各支行營業(yè)部計劃財務部授信審批部36各網(wǎng)點人民幣存貸款情況月報表各支行營業(yè)部計劃財務部37不良貸款情況簡表（季報）各支行營業(yè)部計劃財務部授信審批部于圣華38人民幣（外幣）利率備案表各支行營業(yè)部計劃財務部金融同業(yè)部39大連銀行異地分行和中心支行 情況表計

22、劃財務部計劃財務部授信審批部40買入返售及賣出回購簡表計劃財務部計劃財務部中支營業(yè)部13關于下發(fā)第二中心支行行政費用報銷實施細則（暫行） 的通知各支行、各部門：為健全內(nèi)部財務會計管理制度，規(guī)范財務行為，防范財務風險，提高財務效率，保證經(jīng)費收支的合法性、合理性和財務核算管理的規(guī)范性，結合我行運行狀況，特對本實施細則進行修訂。請認真學習，并嚴格遵照執(zhí)行。附件：第二中心支行行政費用報銷實施細則（修訂）二。一二年四月十七日附件第二中心支行行政費用報銷實施細則（修訂）為健全內(nèi)部財務會計管理制度，規(guī)范財務行為，防范財務風險，提高財務效率，保證經(jīng)費收 支的合法性、合理性和財務核算管理的規(guī)范性，結合我行運行狀

23、況，特對本實施細則進行修訂。 請認真學習，并嚴格遵照執(zhí)行。第一章基本要求第一條 報賬時間：每月5日至25日期間，每周一、三、五為報銷日。第二條報賬地點：中心支行綜合管理部第三條 報賬人員：各支行指定的兩名素質(zhì)高、 業(yè)務全面的兼職報賬員，并在中心支行留存報賬員備案表（見附件1）,報賬員原從事崗位不做要求；機關各部門自行指定一名兼職報賬員。第四條 報賬類型：個人費用、變動費用、固定費用三種第五條 報賬模板：固定費用、其它費用、營銷費用、機動費用、行政費用申請單（稅金類、 計提類、資金預借類）1、固定費用是指每月固定性支出，如固定電話費、水費、電費、工資、垃圾費、西科姆、光纖費、職工保險、公積金、勞

24、務費、稅金、交換場租等。2、其它費用是指除固定費用以外的費用，需要提前以二中支業(yè)務申請審批單的形式上報中心支行綜合管理部審批同意的，如伙食費、加班費、公雜費、電子設備運轉費等。3、營銷費用是指開拓和維護我行業(yè)務市場、銷售業(yè)務產(chǎn)品和維系客戶關系過程中產(chǎn)生的費用支出。4、機動費用是指管理行行長營銷拓展而發(fā)生的業(yè)務費用。第六條報賬員應將每次報銷的發(fā)票填寫對應的報賬模板（見附件2）,原始發(fā)票由報銷人自行粘貼于財務報銷單上，并對其真?zhèn)芜M行網(wǎng)絡查驗，同時在右上角簽字確認。第七條 各支行報銷的發(fā)票需由支行經(jīng)辦人員、部門負責人、支行負責人在原始發(fā)票背面和報銷單正面簽字，機關報銷的發(fā)票需由部門經(jīng)辦人、部門負責人

25、在原始發(fā)票背面和報銷單正面簽字，然后到中心支行綜合管理部報賬。第二章中心支行審批權限第八條 個人費用、固定費用等每月固定支出或有相關文件規(guī)定的，由中心支行綜合管理部總經(jīng)理和中心支行主管綜管的副行長簽字審批，其它類別發(fā)票額度在1000元（含）以下的，由中心支行主管財務的副行長簽字審批，發(fā)票額度在1000元以上的，由中心支行行長簽字審批。第九條營銷費用由中心支行各業(yè)務部門進行分配使用并審批，報計劃財務部備案，總體額度由計劃財務部控制。第十條 機動費用須按核定額度使用，并經(jīng)中心支行行長審批同意后，報計劃財務部備案。第三章費用管理基本規(guī)定第十一條 中心支行現(xiàn)金報銷的額度為單筆 5000元以下（不含50

26、00元），5000元以上（含 5000元）的需使用轉賬支票，中心支行原則上不受理5000元以上的現(xiàn)金報銷。第十二條 會議費的列支需提供會議記錄和相關證明材料，材料應包括：會議時間、地點、 預算、出席人員、內(nèi)容、目的、費用標準、支付憑證等。第十三條 辦公用品、電子設備運轉費科目發(fā)票如為合計金額，須后附供貨明細清單，清 單應詳細填寫購買的商品的具體名稱、規(guī)格、型號、單價、數(shù)量及金額，并加蓋供貨單位財務印 章（或公章）。第十四條 小型修理費的列支（1萬元以下）需提供修理明細；大型修理費（1萬元以上）的列支需提供修理合同、工程決算書等相關證明材料；10萬元以上修理費支出（含裝修支出）由總行招標采購。第

27、十五條對總行、稅務局要求控制的科目（修理費、裝修費、服裝費、租賃費、咨詢費、 廣告費等）提供發(fā)票的同時，必須出具合同書，如是修理費或裝修還需出具工程決算書，上述附 件備齊后方可報銷。第十六條律師費、咨詢費的列支需提供總行法律合規(guī)部的批復文件。第十七條培訓費的列支需提供培訓通知。第十八條 對于代繳費的水電費等收據(jù)，報銷人需提供原始發(fā)票復印件、加蓋出票單位財 務印章和水電費分配明細表。第十九條 列支廣告費支出時必須同時符合以下條件：廣告是由依法（工商部門批準）具 有經(jīng)營廣告業(yè)務的專門機構制作的；已實際支付廣告費用， 并已取得相應的發(fā)票； 通過一定的媒體傳播。第二十條 用于列支福利費的發(fā)票應詳細填寫

28、購買的商品名稱單價、數(shù)量及金額，不得籠 統(tǒng)填寫。第二十一條 對于本行應收墊支訴訟費及本行因敗訴而列支的訴訟費，需經(jīng)總行法律合規(guī) 部批準，未經(jīng)批準不得列支。第二十二條 對于本行支付給物業(yè)部門（或出租單位）代收水、電、氣等相關費用，無法取得原始入賬發(fā)票，需由取得原始發(fā)票企業(yè)進行費用分割，銀行持原始發(fā)票復印件、收款收據(jù)及租賃雙方費用分割協(xié)議入賬。第三章報賬工作相關要求及注意事項第二十三條 對需預支費用或無法確定發(fā)生額的類型，報賬員應先填寫支票預借申請單 （見附件3）或支付申請單（見附件4）,允許預借轉賬支票或現(xiàn)金，中心支行出納人員需要 記載收款人并對轉賬支票小寫欄進行封位處理，報賬員必須3日內(nèi)將發(fā)票

29、返至中心支行報賬。第二十四條 計提稅金時，各支行應按稅種列明計提金額，經(jīng)辦人、復核人、支行負責人三 級簽字后，可先傳真至中心支行，中心支行的出納人員根據(jù)傳真件計提稅金。繳納稅金或工會經(jīng)費時， 由各支行向中心支行申請， 中心支行以特轉的方式將款項轉至各支 行的行政賬戶，各支行再自行在稅務系統(tǒng)內(nèi)申報，繳款后持稅單至中心支行報賬。第二十五條日常經(jīng)營使用的辦公用品和電子設備（含各種復印紙、硒鼓、 u盤、墨盒、電腦、打印機等）、汽油費、車輛修理費等，由中心支行綜合管理部統(tǒng)一采購，各支行或機關各部 門如有業(yè)務需要，應按月書面申請（要求三級簽字），由申請人、部門負責人、支行或機關部門負責人簽字，中心支行經(jīng)行

30、長批準后，向各支行配置。第二十六條 無特殊情況，費用報銷期應為費用發(fā)生后當月至遲次月月底，當年的費用發(fā) 票須當年報銷，不得跨年使用。第二十七條 報銷的發(fā)票不得涂改、 不得連號；轉帳支付的費用發(fā)票， 發(fā)票的出票單位名稱 須與支票的實際收款人名稱保持一致；實際報銷金額必須與發(fā)票金額相符，不得多報，不得少報。第二十八條 中心支行出納人員只負責對票據(jù)出具單位進行審核， 各支行和機關各部門經(jīng)辦 人要對其提供發(fā)票的真實性負永久責任， 且發(fā)票不得涂改，一經(jīng)查出（包括以后年度權力機關查 出），將給予嚴肅處理，并承擔相關經(jīng)濟責任。第二十九條 業(yè)務宣傳費、業(yè)務招待費有比例控制， 各支行應嚴格控制使用此類發(fā)票，且業(yè)

31、務宣傳費中用于發(fā)放給客戶的各種宣傳品、紀念品（如雨傘、鑰匙扣、香皂、保健品等）需按 20%繳納個人所得稅。第三十條 綜合管理部受理報賬前，應檢查各項要素是否齊全，所需提供的附件是否齊全、 是否已在網(wǎng)上核查真?zhèn)?，是否由二級審核和三級審批。對符合標準的原始費用發(fā)票，方可根據(jù)營業(yè)費用管理辦法和費用的屬性選擇正確的科目進行記賬。第三十一條 本辦法自二。一二年一月一日起執(zhí)行。附表1、報賬員備案表2、報賬模板3、支票預借申請單4、支付申請單附表2-1行政費用報帳模版大連銀行第二中心支行報賬員備案表年 月 日姓名曾用名一寸彩色免冠近照性別民族出生年月籍貫學歷政治面貌何時入行現(xiàn)任崗位家庭住址聯(lián)系電話單位電話手

32、機工作經(jīng)歷何時何地受 過何種獎勵何時何地受 過何種處罰支行意見行長簽草：大連銀行第二中心支行行政費用申請單（稅金類）填報支行：在乒 廳p稅種收入類別計提季度基數(shù)（元）稅率應計提額（元）備注1營業(yè)稅營業(yè)收入5%房租收入5%2城建稅營業(yè)收入7%房租收入7%3教育附加營業(yè)收入3%房租收入3%4地方教目營業(yè)收入2%房租收入2%5土地使用稅6房產(chǎn)稅7印花稅8個人所得稅910合計說明：此表請在每季末最后一個工作日下午 4點前傳真至中心支行84456566b月度繳稅及日常發(fā)生稅 金時，也按此表填寫申報。支行負責人：支行復核人：支行經(jīng)辦人：中心支行負責人：中心支行審核人：大連銀行第二中心支行行政費用申請單（計

33、提類）填報支行：在乒 廳p計提月份費用類別人員類別人數(shù)計提標準費率應計提額（元）備注12345678910合計說明：此表用于教育經(jīng)費、工會經(jīng)費的計提類費用的報賬。費用類別為“教育經(jīng)費”、“工會經(jīng)費 ”等，人員類別為“正式工”、“勞務派遣工”等。支行負責人：支行復核人：支行經(jīng)辦人：中心支行負責人：中心支行審核人:21大連銀行第二中心支行行政費用申請單（資金預借類）填報支行:在舁 廳p費用所屬月份資金用途預借金額（元）備注12345678910合計說明：此表用于中心支行用特種轉賬的形式向支行預借的，需在支行的行政賬戶中繳納的 各類資金，如職工保險、工會經(jīng)費、西科姆、場租費、總行收取的費用等。若能夠

34、事先取 得相關費用發(fā)票則提供復印件1份，若有收款單位的固定格式申報表則提供表格復印件1 份，其它特殊情況請在備注欄內(nèi)詳細說明。支行負責人：支行復核人：支行經(jīng)辦人：中心支行負責人：中心支行審核人:大連銀行第二中心支行 財務事項報帳清單（固定費用）支行名稱：年月日單位：元項目事由摘要列支帳戶名稱付款原因說明金額支付方式備注1234567891011121314151617181920合計報帳審定筆數(shù)：轉帳：報帳審定金額：轉帳：現(xiàn)金：現(xiàn)金：中心支行審核人員：支行報帳人員：備注：每月固定性支出，如固定電話費、水費、電費、工資、垃圾費、西科姆、光纖費、職工保險 、公積金、勞務費、稅金、交換場租等。大連銀

35、行第二中心支行 財務事項報帳清單（營銷費用）支行名稱：年月日單位：元項目事由摘要列支帳戶名稱付款原因說明金額支付方式備注1234567891011121314151617181920合計報帳審定筆數(shù)：轉帳：報帳審定金額：轉帳：現(xiàn)金：現(xiàn)金：中心支行審核人員：支行報帳人員：大連銀行第一沖心支行財務事卿幡清單4國j費用）支行名稱：年 月 日單位玩存事由摘要列支帳戶名稱付款原因說明金額支付方式備注1234567891011121314151617181920合計報帳審定箏數(shù)：轉帳：報帳審定余款：轉帳：現(xiàn)金:現(xiàn)金：中心支行審核人員：支行報帳人員：備注:清按照核定金額上報發(fā)票，如有超支情況，詣在說明中列清

36、多余金額和原因.大連銀行第二中1心支行 財務事項報帳清單（其它費用）支行名稱:年月日單位：元、項目事由摘要列支帳戶名稱付款原因說明金額支付方式備注1234567891011121314151617181920合計報帳審定筆數(shù)：轉帳：報帳審定金額：轉帳：現(xiàn)金：現(xiàn)金：中心支行審核人員：支行報帳人員：備注：除固定費用以外的費用，需要提前以申請單的形式上報中心支行綜合管理部報批，如伙食費 、加班費、公雜費、電子設備運轉費等。附表3大連銀行第二中心支行支票預借申請單申請行名稱：年月日單位：預借支票張數(shù)：事由：用途：銷賬日期：用途：銷賬日期：用途：銷賬日期：用途：銷賬日期：用途：銷賬日期：中心支行行長：支

37、行負責人：經(jīng)辦人：備注：1、本申請單用于未付款、未取得合法有效原始單據(jù)，但已做財務預支計劃的財務事項。需填制一式兩聯(lián)，分別由中心支行、各支行專夾保管。2、取得原始單據(jù)后必須重新填制“財務報銷單”，并在“備注”欄注明“已 于x年x月x日預借支票”字樣3、“財務報銷單”和原始單據(jù)必須在款項支付后三日內(nèi)提交中心支行。4、經(jīng)辦人、支行負責人對發(fā)票的真實性、合規(guī)合法性負責，中心支行對所簽 批財務開支事項的規(guī)范性和合法性負責。大連銀行第二中心支行支付申請單申請行名稱：年 月 日單位：元收款單位（人）名稱： 開戶銀行： 金額（大寫）:小寫：事 由：支付方式：附件名稱：中心支行行長：支行負責人：經(jīng)辦人:備注：

38、1、本申請單用于需先付款、后取得合法有效原始單據(jù)的財務事項。需填制一式兩聯(lián)，分別由各支行、中心支行專夾保管。2、取得原始單據(jù)后必須重新填制“財務報銷單”，并在“備注”欄注明“已 于x年x月x日付款，注意重復”字樣3、“財務報銷單”和原始單據(jù)必須在款項支付后三日內(nèi)提交中心支行。4、經(jīng)辦人、支行負責人對發(fā)票的真實性、合規(guī)合法性負責，中心支行對所簽 批財務開支事項的規(guī)范性和合法性負責。23關于下發(fā)第二中心支行系統(tǒng)內(nèi)資金拆借（人民幣）業(yè)務 實施細則的通知大連銀二支201269號各支行：（人民幣）業(yè)務實施為規(guī)范中心支行內(nèi)部資金管理，特制定第二中心支行系統(tǒng)內(nèi)資金拆借 細則，請認真學習，并遵照執(zhí)行。附件：第

39、二中心支行系統(tǒng)內(nèi)資金拆借（人民幣）業(yè)務實施細則o一二年八月十六日附件第二中心支行系統(tǒng)內(nèi)資金拆借（人民幣）業(yè)務實施細則第一章總則第一條 為加強中心支行內(nèi)部資金（人民幣）業(yè)務管理，科學合理地調(diào)度內(nèi)部資金，使全行頭寸得到高效、統(tǒng)一地利用，保證拆借資金安全性、流動性與效益性的統(tǒng)一，根據(jù)大連銀行內(nèi) 部拆借資金（人民幣）管理辦法、大連銀行系統(tǒng)內(nèi)拆借（人民幣）業(yè)務操作流程、關于進一步規(guī)范系統(tǒng)內(nèi)資金拆借業(yè)務的通知、大連銀行系統(tǒng)內(nèi)外匯資金上存及拆借業(yè)務管理辦法等制度規(guī)定，結合我行工作實際，特制定本實施細則。第二條中心支行計劃財務部負責與總行進行人民幣資金拆借業(yè)務；中心支行所轄支行不得直接與總行進行內(nèi)部資金拆借業(yè)

40、務，相互之間也不得進行內(nèi)部資金拆借業(yè)務。第三條因中心支行帳務未合并，暫委托中心支行營業(yè)部代理中心支行執(zhí)行與總行的人民幣資金拆借操作。中心支行將中心支行營業(yè)部40701備付金賬戶作為全行的備付金賬戶，并將中心支行營業(yè)部在總行的清算備付金帳戶作為中心支行在總行的清算備付金帳戶進行管理。第四條 中心支行營業(yè)部為另 8家支行開立40702備付金賬戶，用于與中心支行40701賬戶之間的資金劃轉。各支行分別在各自的營業(yè)部開立40702備付金賬戶（與在中心支行營業(yè)部開立的備付金賬戶對應），用于與各自支行的 40701賬戶之間的資金劃轉。第五條 每日日終前，中心支行計財部根據(jù)各支行的資金盈缺情況匯總軋差，確定

41、是否拆借，并委托中心支行營業(yè)部在核心系統(tǒng)與總行辦理拆借業(yè)務。其余各支行與中心支行辦理口頭拆借， 手工登記，無需在核心系統(tǒng)操作。第六條 中心支行計財部根據(jù)各支行上存或上借資金情況以及總行規(guī)定的利率為支行計算利息（每季末月20日），計入季度或年度支行利潤考核。第二章上存資金第七條上存資金對象中心支行計劃財務部向總行上存資金；所轄支行須與中心支行計劃財務部進行資金上存業(yè)務，不得直接向總行上存資金。第八條上存資金種類和期限上存資金的種類和期限由資金管理員根據(jù)支行實際情況操作，最長期限不得超過 6個月。（見附件1）第九條上存資金的條件上存資金必須是在各支行按照規(guī)定比例繳納一級存款準備金、二級存款準備金、

42、留足備付金的情況下方可辦理。第十條上存資金的辦理每個工作日16: 20前，所轄各支行資金管理員根據(jù)支行的頭寸情況，對盈余資金以電話或 協(xié)同形式上報給中心支行計劃財務部，辦理資金上存，并登記臺帳，無需在核心系統(tǒng)操作。計劃財務部資金管理員查詢 9家支行頭寸情況，對盈余資金進行合理安排， 并告知中心支行 申請崗通過核心系統(tǒng)申請拆借流程管理（4412界面操作資金上存業(yè)務。申請崗錄入交易方向（上存）、幣種、協(xié)議金額、協(xié)議利率、截止日期、資金用途（頭寸、交叉貸款、網(wǎng)點合并、票據(jù)貼現(xiàn)、項目貸款、剝離抵債資產(chǎn)、其他 卜備注（用于資金用途的詳細 說明，非“頭寸”用途時，此項為必輸項）。提交后回顯協(xié)議編號、拆借天

43、數(shù)。授權崗對已申請的拆借業(yè)務進行確認。在拆借入帳狀態(tài)時要逐筆打印系統(tǒng)內(nèi)拆借資金成交通知書（交易代碼4417）,成交通知書以附件的形式附在流水后，成交通知書需加蓋業(yè)務公章及申請崗、授權崗簽章。第十一條上存資金的操作1、所轄各支行的上存資金必須在16:20前上報中心支行2、中心支行上存資金必須在起息日16:30前完成操作。3、中心支行上存資金到期日日初，總行把本息劃至我行在總行的清算資金帳戶；各支行上 存資金到期，由計劃財務部登記相應臺帳，按季度將利息統(tǒng)一計入支行利潤。第十二條所轄各支行提前支取未到期上存資金，須經(jīng)中心支行計劃財務部審批，同意后方可辦理。提前支取上存資金，利率按總行規(guī)定的活期利率執(zhí)

44、行。已季度結息的上存資金不可提前終止，超過6個月（含）的上存資金不允許撤銷。中心支行提前支取上存資金由計劃財務部資金管理員告知中心支行申請崗，通過核心業(yè)務系統(tǒng)中申請終止流程管理（4413界面完成。中心支行申請崗直接錄入需終止的拆借協(xié)議編號，授權 崗確認后，總行進行相關業(yè)務處理。第三章上借資金第十三條 中心支行計劃財務部統(tǒng)一向總行上借資金；所轄支行向中心支行計劃財務部上借資金，不得直接向總行上借資金。第十四條上借資金的種類和期限上借資金的種類和期限由資金管理員根據(jù)支行實際情況操作，最長期限不得超過12個月。第十五條上借資金的辦理每個工作日16: 20前，所轄各支行資金管理員根據(jù)支行的頭寸情況，對

45、短缺資金以電話或 協(xié)同形式上報給中心支行計劃財務部，辦理資金上借，并登記臺帳，無需在核心系統(tǒng)操作。計劃財務部資金管理員查詢 9家支行頭寸情況，對短缺資金合理測算后告知中心支行申請崗 通過核心系統(tǒng)申請拆借流程管理 （4412疥面操作資金上借業(yè)務。申請崗錄入交易方向（上借）、幣種、協(xié)議金額、協(xié)議利率、截止日期、資金用途（頭寸、交叉貸款、網(wǎng)點合并、票據(jù)貼現(xiàn)、項目貸款、剝離抵債資產(chǎn)、其他 卜備注（用于資金用途的詳細 說明，非“頭寸”用途時，此項為必輸項）。提交后回顯協(xié)議編號、拆借天數(shù)。授權崗對申請的拆借業(yè)務進行確認。在拆借入帳狀態(tài)時要逐筆打印系統(tǒng)內(nèi)拆借資金成交通知書（交易代碼4417）,成交通知書以附件的形式附在流水后，成交通知書需加蓋業(yè)務公章及申請崗、授權崗簽章。第十六條上借資金的操作1、總行在起息日將上借資金劃往借款行帳戶；中心支行計財部在起息日將上借資金手工計 入借款支行帳戶。2、上借資金到期后，通過資金帳戶還款，須按規(guī)定留足備付金后方可辦理；資金不足還款 部分，可申請部分到期資金展期。3、部分歸還上借資金，余下部分辦理續(xù)借的，續(xù)借資金的到期日、利率須與原上借資金相 同，且備注中注明：提前歸還 *（六位協(xié)議號）。第十七條上借資金的展期臨時性上借資金的展期，按照累計借款期限所對應的相應檔次上借資