銀行主要業(yè)務(wù)

1、 銀行主要業(yè)務(wù)銀行主要業(yè)務(wù) 第三章第三章 銀行主要業(yè)務(wù)銀行主要業(yè)務(wù)l第一節(jié)第一節(jié) 負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)l第二節(jié)第二節(jié) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)l第三節(jié)第三節(jié) 中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)第一節(jié)第一節(jié) 負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)一、傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)一、傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)（一）負(fù)債的含義（一）負(fù)債的含義1 1、銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)濟(jì)活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)、銀行負(fù)債是銀行在經(jīng)濟(jì)活動中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)。義務(wù)。2 2、負(fù)債的特點(diǎn)：、負(fù)債的特點(diǎn)：（1 1）是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)）是現(xiàn)實(shí)的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)（2 2）數(shù)量必須是能夠用貨幣來確定的）數(shù)量必須是能夠用貨幣來確定的（3 3）負(fù)債只能償還以后才消失）負(fù)債只能償還以后才消失第一節(jié)第一節(jié) 負(fù)

2、債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù) 序號序號負(fù)債項(xiàng)目199819981999199920002000200120011 1 存 款26317.6826317.6829823.7829823.7832485.1932485.1935804.7035804.702 2同業(yè)存款1 967.151 967.151880.811880.813086.353086.352932.352932.353 3同業(yè)拆放114.96114.9681.1081.10150.08150.08319.94319.944 4借入款項(xiàng)407.62407.62265.99265.99240.01240.01327.26327.265 5發(fā)行債券1

3、.021.020.670.670.210.210.270.27例：例：中國工商銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)表中國工商銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)表 單位單位: :億元億元（二）傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)（二）傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) 1.1.活期存款活期存款 2.2.定期存款定期存款 3.3.儲蓄存款儲蓄存款我國商業(yè)銀行的存款種類與結(jié)構(gòu)我國商業(yè)銀行的存款種類與結(jié)構(gòu) 單位：億元單位：億元 19961997199819992000種類種類數(shù)量數(shù)量比重比重%數(shù)量數(shù)量比重比重% %數(shù)量數(shù)量比重比重% %數(shù)量數(shù)量比重比重% %數(shù)量數(shù)量比重比重% %活期活期存款存款1971329.3246492464930.530.5277502775029.7323813

4、0.43846934.0定期定期存款存款50427.5673967398.38.3830283028.994778.9112619.9儲蓄儲蓄存款存款385213852157.3462804628057.357.3534085340857.35962256.05975452.8其他其他存款存款401740175.95.9315131513.93.9383538354.149624.737473.3總存總存款款672756727510010080819808191001009329593295100106442100113231100（三）三）創(chuàng)新的存款工具創(chuàng)新的存款工具l 1.1.新型活期存款

5、新型活期存款l 可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（now 1970now 1970）l 超級可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（超級可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（snow 1987snow 1987）l 貨幣市場存款帳戶（貨幣市場存款帳戶（mmda 1982mmda 1982）l 協(xié)議賬戶（協(xié)議賬戶（na 1977na 1977）l 2.2.新型定期存款新型定期存款l 可轉(zhuǎn)讓定期存單（可轉(zhuǎn)讓定期存單（cdcds s）l 貨幣市場存單（貨幣市場存單（mmcd 1982mmcd 1982）l 小儲蓄者存單（小儲蓄者存單（ssc 1975ssc 1975）l 定活兩便存款賬戶定活兩便存款賬戶（三）（三）創(chuàng)新的存款工具創(chuàng)

6、新的存款工具l 3.3.新型儲蓄賬戶新型儲蓄賬戶l 電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)（電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)（tts 1971tts 1971）l 自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)賬戶（自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)賬戶（ats 1972ats 1972）l 股金匯票賬戶（股金匯票賬戶（sda 1974sda 1974）l 個(gè)人退休金帳戶（個(gè)人退休金帳戶（ira 1974ira 1974）可轉(zhuǎn)讓可支付命令賬戶可轉(zhuǎn)讓可支付命令賬戶（nownow）1970美國貨幣市場互助基金（貨幣市場互助基金（mmmfmmmf）1971美國電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)（電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)（ttstts）1971美國自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)（自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)（atsats）1972美國可用支票的儲蓄賬戶可用支票的儲蓄賬

7、戶1972美國銀行遙控服務(wù)單位（銀行遙控服務(wù)單位（rsursu）1974美國個(gè)人退休金存款賬戶（個(gè)人退休金存款賬戶（iraira）1974美國小儲蓄者存款單（小儲蓄者存款單（sscssc）1975美國浮動利率定期存單浮動利率定期存單1975美國固定利率滾動存單固定利率滾動存單1975美國免稅債券互助基金免稅債券互助基金1976美國協(xié)議賬戶（協(xié)議賬戶（nana）1977美國股票托管憑證股票托管憑證1977美國現(xiàn)金管理賬戶（現(xiàn)金管理賬戶（cmacma）1977美國貨幣市場存款單（貨幣市場存款單（mmcsmmcs）1978美國綜合賬戶綜合賬戶1978美國家庭回購協(xié)議家庭回購協(xié)議1978美國全國通行的

8、可轉(zhuǎn)讓支款單全國通行的可轉(zhuǎn)讓支款單70年代末期美國股金匯票賬戶（股金匯票賬戶（sdasda）1980美國全體儲蓄存單（全體儲蓄存單（ascasc）1981美國擺動賬戶（擺動賬戶（sasa）80年代初美國貨幣市場存款賬戶（貨幣市場存款賬戶（mmdasmmdas）1982美國9191天存單天存單1982美國超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（super nowsuper now）1983美國美國美國7070年代以來的存款創(chuàng)新年代以來的存款創(chuàng)新 存款創(chuàng)新的分類存款創(chuàng)新的分類回避管制的創(chuàng)新回避管制的創(chuàng)新減輕風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新減輕風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新擴(kuò)大存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新擴(kuò)大存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（大額

9、可轉(zhuǎn)讓定期存單（cd）可變利率存款單可變利率存款單個(gè)人退休金存款賬戶個(gè)人退休金存款賬戶可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（now）浮動利率賬戶浮動利率賬戶小儲蓄者存款單小儲蓄者存款單電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)（電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)（tts）浮息票據(jù)浮息票據(jù)現(xiàn)金管理賬戶現(xiàn)金管理賬戶自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)（自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)（ats）指數(shù)化利率賬戶指數(shù)化利率賬戶家庭回購協(xié)議賬戶家庭回購協(xié)議賬戶協(xié)議賬戶（協(xié)議賬戶（na） 股金匯票賬戶股金匯票賬戶貨幣市場存款賬戶（貨幣市場存款賬戶（mmda） 擺動賬戶擺動賬戶中國銀行業(yè)中國銀行業(yè) 20032003年存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新年存款業(yè)務(wù)的創(chuàng)新 個(gè)人外匯結(jié)構(gòu)性存款個(gè)人外匯結(jié)構(gòu)性存款二二 、非存款負(fù)債

10、、非存款負(fù)債（一）短期借款的主要渠道（一）短期借款的主要渠道1.1.銀行同業(yè)借款銀行同業(yè)借款 同業(yè)拆借（拆入）：是金融機(jī)構(gòu)之間的短期同業(yè)拆借（拆入）：是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于支持日常性資金周轉(zhuǎn)，是商資金融通，主要用于支持日常性資金周轉(zhuǎn)，是商業(yè)銀行為解決短期資金余缺、調(diào)劑法定頭寸而相業(yè)銀行為解決短期資金余缺、調(diào)劑法定頭寸而相互融通資金的重要方式?；ト谕ㄙY金的重要方式。 2.2.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 3.3.抵押借款抵押借款 （一）短期借款的主要渠道（一）短期借款的主要渠道4.4.中央銀行借款中央銀行借款（1 1）再貸款：年度性貸款、季節(jié)性貸款、）再貸款：年度性貸款、季節(jié)性貸款、日拆性貸款日

11、拆性貸款（2 2）再貼現(xiàn)）再貼現(xiàn) 再貼現(xiàn)是指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商再貼現(xiàn)是指經(jīng)營票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向業(yè)銀行將其買入的未到期的貼現(xiàn)匯票向中央銀行再次申請貼現(xiàn)，也稱間接借款。中央銀行再次申請貼現(xiàn)，也稱間接借款。（一）短期借款的主要渠道（一）短期借款的主要渠道5.5.回購協(xié)議回購協(xié)議 （1 1）回購協(xié)議是商業(yè)銀行在出售金融資產(chǎn)）回購協(xié)議是商業(yè)銀行在出售金融資產(chǎn)獲得資金的同時(shí)，同對方簽定一個(gè)協(xié)議，同獲得資金的同時(shí)，同對方簽定一個(gè)協(xié)議，同意在一定時(shí)期按照預(yù)定的價(jià)格再購回此項(xiàng)金意在一定時(shí)期按照預(yù)定的價(jià)格再購回此項(xiàng)金融資產(chǎn)。融資產(chǎn)。 （2 2）回購協(xié)議的優(yōu)點(diǎn)：銀行以政府債券為）回

12、購協(xié)議的優(yōu)點(diǎn)：銀行以政府債券為工具從事回購業(yè)務(wù)，可以不提存款準(zhǔn)備金，工具從事回購業(yè)務(wù)，可以不提存款準(zhǔn)備金，減少借款成本；利率上限不適用于典型的回減少借款成本；利率上限不適用于典型的回購協(xié)議。購協(xié)議。6.6.大面額存單大面額存單7.7.歐洲貨幣市場借款（除中國銀行外沒有開通）歐洲貨幣市場借款（除中國銀行外沒有開通）二、非存款負(fù)債二、非存款負(fù)債（二）商業(yè)銀行長期借款（二）商業(yè)銀行長期借款 1.1.資本性債券資本性債券 2.2.一般性金融債券一般性金融債券 3.3.國際金融債券國際金融債券中國銀行國內(nèi)金融債券發(fā)行情況中國銀行國內(nèi)金融債券發(fā)行情況(1987-1990(1987-1990年年) )單位：

13、人民幣億元單位：人民幣億元年份年份債券種類債券種類發(fā)行對象發(fā)行對象期限期限發(fā)行金額發(fā)行金額利率（年息）利率（年息）年末累計(jì)余額年末累計(jì)余額19871987平價(jià)債券平價(jià)債券城鄉(xiāng)個(gè)人城鄉(xiāng)個(gè)人1 1年年4.44.49%9%4.364.3619881988累進(jìn)利息累進(jìn)利息債券債券城鄉(xiāng)個(gè)人城鄉(xiāng)個(gè)人1-31-3年年9.79.7第一年第一年9 9，第二年，第二年1010；第三年；第三年11119.89.819891989平價(jià)債券平價(jià)債券城鄉(xiāng)個(gè)人城鄉(xiāng)個(gè)人1-31-3年年9.99.9一年期一年期13.1413.14；二；二年期年期14.2414.24；三年；三年期期14.1414.14加保值貼加保值貼補(bǔ)率補(bǔ)率1

14、0.7210.7219901990平價(jià)債券平價(jià)債券城鄉(xiāng)個(gè)人城鄉(xiāng)個(gè)人1-31-3年年6.26.24 4月月1515日以前發(fā)行的日以前發(fā)行的債券，同債券，同19891989年發(fā)行年發(fā)行的債券利率。的債券利率。4 4月月15-15-8 8月月2121日發(fā)行的債券日發(fā)行的債券利率一年期利率一年期12.0812.08；二年期二年期12.9812.98；三；三年期年期12.8812.88加保值加保值貼補(bǔ)率貼補(bǔ)率（二）商業(yè)銀行長期借款（二）商業(yè)銀行長期借款1.1.一般性金融債券（和資本性金融債券）一般性金融債券（和資本性金融債券）（1 1）擔(dān)保債券和信用債券）擔(dān)保債券和信用債券（2 2）固定利率和浮動利率債

15、券）固定利率和浮動利率債券（3 3）普通金融債券、累進(jìn)利率金融債券和）普通金融債券、累進(jìn)利率金融債券和貼現(xiàn)金融債券貼現(xiàn)金融債券（4 4）付息金融債券和一次性還本付息債券）付息金融債券和一次性還本付息債券（二）商業(yè)銀行長期借款（二）商業(yè)銀行長期借款（二）（國內(nèi)金融債券和）國際金融債券（二）（國內(nèi)金融債券和）國際金融債券1 1、外國金融債券外國金融債券: :指債券發(fā)行銀行通過外國金融市場所在國指債券發(fā)行銀行通過外國金融市場所在國的銀行或金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的以該國貨幣為面值的金融債券。的銀行或金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的以該國貨幣為面值的金融債券。2 2、歐洲金融債券歐洲金融債券：指金融債券發(fā)行銀行通過其他銀行和金：指

16、金融債券發(fā)行銀行通過其他銀行和金融機(jī)構(gòu)在債券面值貨幣以外的國家發(fā)行并推銷債券。融機(jī)構(gòu)在債券面值貨幣以外的國家發(fā)行并推銷債券。特點(diǎn)：債券發(fā)行屬于一個(gè)國家，債券在另一個(gè)國家市場上發(fā)特點(diǎn)：債券發(fā)行屬于一個(gè)國家，債券在另一個(gè)國家市場上發(fā)行，債券面值所使用的貨幣則屬于第三國。行，債券面值所使用的貨幣則屬于第三國。3 3、平行金融債券平行金融債券: :發(fā)行銀行同時(shí)在幾個(gè)國家發(fā)行以各投資國發(fā)行銀行同時(shí)在幾個(gè)國家發(fā)行以各投資國的貨幣標(biāo)價(jià)的其他條件相同的債券。一家銀行同時(shí)發(fā)行的的貨幣標(biāo)價(jià)的其他條件相同的債券。一家銀行同時(shí)發(fā)行的幾筆外國金融債券。幾筆外國金融債券。三、負(fù)債管理三、負(fù)債管理一、存款市場開拓一、存款市

17、場開拓二、負(fù)債成本分析二、負(fù)債成本分析三、銀行資金獲取的風(fēng)險(xiǎn)三、銀行資金獲取的風(fēng)險(xiǎn)第二節(jié)第二節(jié) 資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、貸款業(yè)務(wù)一、貸款業(yè)務(wù)二、證券投資業(yè)務(wù)二、證券投資業(yè)務(wù)三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)一、商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)l（一）（一） 銀行貸款簡介銀行貸款簡介l（二）（二） 貸款定價(jià)貸款定價(jià)l（三）（三） 幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)l（四）（四） 貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理貸款信用風(fēng)險(xiǎn)管理（一）銀行貸款簡介（一）銀行貸款簡介1.貸款：貸款：是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。貸款要素：貸款要素：

18、貸款的對象、條件、用途、期限、利率、方式1. 1.貸款貸款l貸款是商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù),貸款占總資產(chǎn)的60%-70%. l高比例的貸款既增加了銀行利潤又增加了風(fēng)險(xiǎn)。貸款與商業(yè)銀行的盈利貸款與商業(yè)銀行的盈利 1.1.國際上商業(yè)銀行收入中，貸款占比在下降，國際上商業(yè)銀行收入中，貸款占比在下降，而表外業(yè)務(wù)收入占總收入的比重卻在逐年增加，而表外業(yè)務(wù)收入占總收入的比重卻在逐年增加，19991999年美國銀行平均達(dá)到年美國銀行平均達(dá)到42%42%，最高達(dá)到，最高達(dá)到60%60%，瑞士銀行為瑞士銀行為53.4%53.4%，德國銀行為，德國銀行為60%60%。中國銀行。中國銀行業(yè)平均僅為業(yè)平均僅為8%8%

19、。當(dāng)前我國各銀行表外業(yè)務(wù)收入。當(dāng)前我國各銀行表外業(yè)務(wù)收入占比均超過占比均超過20%20%。 2.2.關(guān)于盈利模式關(guān)于盈利模式2.貸款種類貸款種類（1 1）按期限分類）按期限分類 活期貸款、定期貸款和透支三類活期貸款、定期貸款和透支三類（2 2）按貸款的保障條件分類）按貸款的保障條件分類 信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)（3 3）按照借款人來劃分：）按照借款人來劃分： 工商業(yè)貸款、房地產(chǎn)貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款和工商業(yè)貸款、房地產(chǎn)貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款和其他貸款。其他貸款。（4 4）按貸款具體用途劃分：）按貸款具體用途劃分： 流動資金貸款和固定資金貸款流動資金貸款和固定資金貸款2.

20、貸款種類貸款種類l（5 5）按貸款的償還方式來分類）按貸款的償還方式來分類l銀行貸款可以分為一次性償還和分期償還銀行貸款可以分為一次性償還和分期償還兩種方式兩種方式l（6 6）按貸款質(zhì)量來分類：）按貸款質(zhì)量來分類：五級分類法五級分類法l（7 7）按照貸款發(fā)放的自主程度來劃分）按照貸款發(fā)放的自主程度來劃分 銀行貸款可以分為自營貸款、委托貸款和銀行貸款可以分為自營貸款、委托貸款和特定貸款三種特定貸款三種. .2.2.貸款政策貸款政策（1）貸款政策的內(nèi)容）貸款政策的內(nèi)容 貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)方針、

21、措施和程序的總和。各項(xiàng)方針、措施和程序的總和。（1）貸款政策的內(nèi)容）貸款政策的內(nèi)容1.貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略2.貸款工作規(guī)程及權(quán)限貸款工作規(guī)程及權(quán)限3.貸款的規(guī)模和比率控制貸款的規(guī)模和比率控制4.貸款種類及地區(qū)貸款種類及地區(qū)5.貸款擔(dān)保貸款擔(dān)保6.貸款定價(jià)貸款定價(jià)7.貸款檔案管理政策貸款檔案管理政策8.貸款的日常管理和催貸款的日常管理和催收制度收制度9.不良貸款的管理不良貸款的管理（2）制定貸款政策應(yīng)該考慮的因素）制定貸款政策應(yīng)該考慮的因素l 有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)政有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)政貨幣政策貨幣政策l 銀行的資本金狀況銀行的資本金狀況l 銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)l 服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件

22、和服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟(jì)條件和經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)濟(jì)周期l 銀行信貸人員的素質(zhì)銀行信貸人員的素質(zhì)3.3.貸款程序貸款程序（一）貸款申請（一）貸款申請（二）貸款調(diào)查（二）貸款調(diào)查（三）對借款人的信用評估（三）對借款人的信用評估（四）貸款審批（四）貸款審批（五）借款合同的簽定和擔(dān)保（五）借款合同的簽定和擔(dān)保（六）貸款發(fā)放（六）貸款發(fā)放（七）貸后管理（七）貸后管理（八）貸款收回（八）貸款收回例：例：工商銀行工商銀行( (固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)) )貸款程序貸款程序l一、受理一、受理l中國工商銀行辦理貸款業(yè)務(wù)的縣、區(qū)支中國工商銀行辦理貸款業(yè)務(wù)的縣、區(qū)支行及其以上機(jī)構(gòu)的公司業(yè)務(wù)部門（或相當(dāng)于行及其以上機(jī)構(gòu)的公司業(yè)務(wù)部門（或相當(dāng)

23、于公司公司 業(yè)務(wù)部門的市場營銷部門）均可受理業(yè)務(wù)部門的市場營銷部門）均可受理借款人固定資產(chǎn)貸款申請?？蛻舻纳暾堃话憬杩钊斯潭ㄙY產(chǎn)貸款申請?？蛻舻纳暾堃话阌煽蛻舻拈_由客戶的開 戶行受理和初審，并由該行對戶行受理和初審，并由該行對受理的貸款提出初步意見。受理的貸款提出初步意見。例：例：工商銀行貸款程序工商銀行貸款程序l 二、初審二、初審l 固定資產(chǎn)貸款初審階段主要審查內(nèi)容是：下級固定資產(chǎn)貸款初審階段主要審查內(nèi)容是：下級行申請報(bào)告：項(xiàng)目批準(zhǔn)文件；業(yè)主借款申請；借款行申請報(bào)告：項(xiàng)目批準(zhǔn)文件；業(yè)主借款申請；借款人近期報(bào)表情況；項(xiàng)目貸款條件。人近期報(bào)表情況；項(xiàng)目貸款條件。l 三、評估三、評估l 貸款項(xiàng)目的

24、評估一般由中國工商銀行信貸評估部貸款項(xiàng)目的評估一般由中國工商銀行信貸評估部門組織進(jìn)行。根據(jù)貸款門組織進(jìn)行。根據(jù)貸款“三性三性”原則要原則要 求，運(yùn)用定求，運(yùn)用定量與定性相結(jié)合的方法，對貸款進(jìn)行全面和系統(tǒng)的量與定性相結(jié)合的方法，對貸款進(jìn)行全面和系統(tǒng)的評價(jià)，為貸款決策提供客觀、評價(jià)，為貸款決策提供客觀、 公正和準(zhǔn)確的依據(jù)。公正和準(zhǔn)確的依據(jù)。對需由總行公司業(yè)務(wù)部出具有條件承諾函的，公司對需由總行公司業(yè)務(wù)部出具有條件承諾函的，公司業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)部 在出具有條件貸款承諾函的同時(shí)提交信貸評在出具有條件貸款承諾函的同時(shí)提交信貸評估部評估，不需要公司業(yè)務(wù)部出具有條件承諾函估部評估，不需要公司業(yè)務(wù)部出具有條件承諾函

25、 的，的，由總行信貸管理部提交信貸評估部評估。由總行信貸管理部提交信貸評估部評估。例：例：工商銀行貸款程序工商銀行貸款程序l 1. 1.貸款項(xiàng)目評估的依據(jù)貸款項(xiàng)目評估的依據(jù)l (1)(1)國家產(chǎn)業(yè)和布局政策國家產(chǎn)業(yè)和布局政策, ,財(cái)政稅收政策財(cái)政稅收政策, ,行業(yè)發(fā)展行業(yè)發(fā)展規(guī)劃規(guī)劃, ,國家和行業(yè)的可行性研究設(shè)計(jì)標(biāo)國家和行業(yè)的可行性研究設(shè)計(jì)標(biāo) 準(zhǔn)及參數(shù)；準(zhǔn)及參數(shù)；l (2)(2)中央銀行和中國工商銀行的信貸政策管理規(guī)中央銀行和中國工商銀行的信貸政策管理規(guī)定定, ,中國工商銀行的評估規(guī)定和參數(shù)。中國工商銀行的評估規(guī)定和參數(shù)。l (3)(3)政府有權(quán)部門對項(xiàng)目立項(xiàng)的批準(zhǔn)文件，項(xiàng)目政府有權(quán)部門對項(xiàng)

26、目立項(xiàng)的批準(zhǔn)文件，項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及有權(quán)部門的論證意見可行性研究報(bào)告及有權(quán)部門的論證意見 ；l (4)(4)貸款人生產(chǎn)經(jīng)營等有關(guān)資料；貸款人生產(chǎn)經(jīng)營等有關(guān)資料；l (5)(5)中央和地方政府有關(guān)的城市建設(shè)規(guī)劃、環(huán)境中央和地方政府有關(guān)的城市建設(shè)規(guī)劃、環(huán)境保護(hù)、消防、安全衛(wèi)生、運(yùn)輸、勞動保保護(hù)、消防、安全衛(wèi)生、運(yùn)輸、勞動保 護(hù)等有關(guān)法護(hù)等有關(guān)法規(guī)和規(guī)定。規(guī)和規(guī)定。例：例：工商銀行貸款程序工商銀行貸款程序l 2.2.評估應(yīng)具備的基本條件評估應(yīng)具備的基本條件l （1 1）符合國家產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品布局和投資項(xiàng)目審批）符合國家產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品布局和投資項(xiàng)目審批程序，可行性研究經(jīng)權(quán)威部門論證；程序，可行性研究經(jīng)權(quán)威部

27、門論證；l （2 2）符合國家產(chǎn)業(yè)布局政策、財(cái)政稅收政策、）符合國家產(chǎn)業(yè)布局政策、財(cái)政稅收政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及國家和行業(yè)的可行性行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及國家和行業(yè)的可行性 研究設(shè)計(jì)標(biāo)研究設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和參數(shù)；準(zhǔn)和參數(shù)；l （3 3）符合人民銀行和中國工商銀行信貸管理）符合人民銀行和中國工商銀行信貸管理規(guī)定、中國工商銀行評估參數(shù)；規(guī)定、中國工商銀行評估參數(shù)；l （4 4）借款人的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、項(xiàng)目資本金來）借款人的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、項(xiàng)目資本金來源及比例符合國家和中國工商銀行規(guī)定；源及比例符合國家和中國工商銀行規(guī)定；l （5 5）具備以下基本資料：）具備以下基本資料：l a.a.借款人營業(yè)執(zhí)照，公司章程，貸款證，

28、貸款申請書。借款人營業(yè)執(zhí)照，公司章程，貸款證，貸款申請書。l b.b.借款人（出資人）最近三年的審計(jì)報(bào)告原件及隨審計(jì)借款人（出資人）最近三年的審計(jì)報(bào)告原件及隨審計(jì)報(bào)告附送的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表及其報(bào)表附注。報(bào)告附送的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表及其報(bào)表附注。l c.c.借款人現(xiàn)有負(fù)債清單及信用狀況。借款人現(xiàn)有負(fù)債清單及信用狀況。l d.d.有權(quán)部門對項(xiàng)目立項(xiàng)的批復(fù)，項(xiàng)目可研報(bào)告、環(huán)保部有權(quán)部門對項(xiàng)目立項(xiàng)的批復(fù)，項(xiàng)目可研報(bào)告、環(huán)保部門及其他有權(quán)部門對項(xiàng)目的批復(fù)門及其他有權(quán)部門對項(xiàng)目的批復(fù) 文件，權(quán)威部門論證結(jié)論。文件，權(quán)威部門論證結(jié)論。l e.e.市場供求、產(chǎn)品價(jià)格、行業(yè)狀況分析資料

29、。市場供求、產(chǎn)品價(jià)格、行業(yè)狀況分析資料。l f.f.項(xiàng)目建設(shè)資金來源證明文件。項(xiàng)目建設(shè)資金來源證明文件。l g.g.項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表，資金使用計(jì)劃。項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度表，資金使用計(jì)劃。l h.h.貸款償還方式及計(jì)劃，借款人在項(xiàng)目建設(shè)期及貸款償貸款償還方式及計(jì)劃，借款人在項(xiàng)目建設(shè)期及貸款償還期內(nèi)現(xiàn)金流量預(yù)測材料。還期內(nèi)現(xiàn)金流量預(yù)測材料。l i.i.貸款擔(dān)保意向或承諾，擔(dān)保人營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款擔(dān)保意向或承諾，擔(dān)保人營業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、或有負(fù)債狀況，抵押（質(zhì)押）物的情況說明?；蛴胸?fù)債狀況，抵押（質(zhì)押）物的情況說明。l j.j.同級別法律事務(wù)部門出具的法律意見書。同級別法律事務(wù)部門出具的法律意見書。例：

30、例：工商銀行貸款程序工商銀行貸款程序l 3.3.評估的范圍評估的范圍l 凡申請中國工商銀行固定資產(chǎn)貸款人民幣凡申請中國工商銀行固定資產(chǎn)貸款人民幣500500萬萬元（含）以上、外匯貸款元（含）以上、外匯貸款100100萬美元（含萬美元（含 ）以上的項(xiàng)）以上的項(xiàng)目，均應(yīng)進(jìn)行評估；科技開發(fā)貸款不論貸款額大小，目，均應(yīng)進(jìn)行評估；科技開發(fā)貸款不論貸款額大小，原則上都要進(jìn)行評估；追加原則上都要進(jìn)行評估；追加 貸款額超過原承諾貸款貸款額超過原承諾貸款30%30%的應(yīng)重新進(jìn)行評估。但符合以下條件之一的貸的應(yīng)重新進(jìn)行評估。但符合以下條件之一的貸款可以不評估，只款可以不評估，只 要提供貸款調(diào)查報(bào)告即可要提供貸款調(diào)

31、查報(bào)告即可l （1 1）項(xiàng)目貸款總額在人民幣）項(xiàng)目貸款總額在人民幣500500萬元、外匯萬元、外匯100100萬美萬美元以下的；元以下的；l （2 2）以存款、可轉(zhuǎn)讓國家債券或金融券全額質(zhì)押的）以存款、可轉(zhuǎn)讓國家債券或金融券全額質(zhì)押的項(xiàng)目貸款；項(xiàng)目貸款；l （3 3）經(jīng)具有相應(yīng)審批權(quán)限的貸款審查委員會特批的。）經(jīng)具有相應(yīng)審批權(quán)限的貸款審查委員會特批的。例：例：工商銀行貸款程序工商銀行貸款程序l 四、審查審批四、審查審批l 項(xiàng)目貸款評估報(bào)告完成后，評估咨詢部項(xiàng)目貸款評估報(bào)告完成后，評估咨詢部門要認(rèn)真審查評估報(bào)告，并以部門文件的形門要認(rèn)真審查評估報(bào)告，并以部門文件的形式提式提 交信貸管理部門和信貸

32、政策委員會；信交信貸管理部門和信貸政策委員會；信貸管理部門依據(jù)評估報(bào)告等資料進(jìn)行貸款的貸管理部門依據(jù)評估報(bào)告等資料進(jìn)行貸款的審查審批審查審批 。例：例：工商銀行貸款程序工商銀行貸款程序l 五、聯(lián)合評審五、聯(lián)合評審l 聯(lián)合評審是指對按現(xiàn)行評審程序需要總行相關(guān)聯(lián)合評審是指對按現(xiàn)行評審程序需要總行相關(guān)業(yè)務(wù)部門分別提出初審、評估、審查和信業(yè)務(wù)部門分別提出初審、評估、審查和信 貸意見，貸意見，再報(bào)信貸審批中心信貸審查會議和信貸政策委員會再報(bào)信貸審批中心信貸審查會議和信貸政策委員會審貸款程序的項(xiàng)目貸款。實(shí)行聯(lián)審貸款程序的項(xiàng)目貸款。實(shí)行聯(lián) 合合 評審的信貸業(yè)務(wù)評審的信貸業(yè)務(wù)原則上限于以下幾類：原則上限于以下

33、幾類：1 1、總行確定的、總行確定的300300戶重點(diǎn)優(yōu)戶重點(diǎn)優(yōu)質(zhì)客戶申請的時(shí)效性較強(qiáng)質(zhì)客戶申請的時(shí)效性較強(qiáng) 的信貸業(yè)務(wù)；的信貸業(yè)務(wù)；2 2、市場前、市場前景好、競爭激烈的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；景好、競爭激烈的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目；3 3、銀團(tuán)牽頭行已、銀團(tuán)牽頭行已組織評估，我行組織評估，我行 以以 參與行身份參加的銀團(tuán)貸款項(xiàng)目；參與行身份參加的銀團(tuán)貸款項(xiàng)目；4 4、時(shí)效性強(qiáng)的投標(biāo)項(xiàng)目；、時(shí)效性強(qiáng)的投標(biāo)項(xiàng)目；5 5、總行領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為需要聯(lián)、總行領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為需要聯(lián)合評審合評審 的信貸業(yè)務(wù)。實(shí)行聯(lián)合評審的信貸項(xiàng)目原則的信貸業(yè)務(wù)。實(shí)行聯(lián)合評審的信貸項(xiàng)目原則上在上在1010億元以上。億元以上。例：例：工商銀行貸款程序工商銀行

34、貸款程序六、發(fā)放貸款六、發(fā)放貸款 貸款發(fā)放前，經(jīng)辦行與借款人訂立書面借款合同。借款合同貸款發(fā)放前，經(jīng)辦行與借款人訂立書面借款合同。借款合同由經(jīng)辦行與借款人協(xié)商訂立。由經(jīng)辦行與借款人協(xié)商訂立。 在簽訂合同之前，借款人應(yīng)當(dāng)在簽訂合同之前，借款人應(yīng)當(dāng)承諾以下要求：承諾以下要求：l 1. 1.使用中國工商銀行統(tǒng)一的借款合同文本；使用中國工商銀行統(tǒng)一的借款合同文本；l 2.2.提供合法有效的擔(dān)保，并根據(jù)需要辦理或督促擔(dān)保人提供合法有效的擔(dān)保，并根據(jù)需要辦理或督促擔(dān)保人辦理登記或公證手續(xù)；辦理登記或公證手續(xù)；l 3.3.準(zhǔn)予中國工商銀行參與項(xiàng)目設(shè)備和工程招標(biāo)等工作；準(zhǔn)予中國工商銀行參與項(xiàng)目設(shè)備和工程招標(biāo)等

35、工作；l 4.4.在還清中國工商銀行的全部借款之前，向第三人提供在還清中國工商銀行的全部借款之前，向第三人提供擔(dān)保的，應(yīng)事先征得中國工商銀擔(dān)保的，應(yīng)事先征得中國工商銀 行同意；行同意；l 5.5.借款合同履行期間，發(fā)生合并、分立、合資、股份制借款合同履行期間，發(fā)生合并、分立、合資、股份制改造等產(chǎn)權(quán)變更或承包、租賃等改造等產(chǎn)權(quán)變更或承包、租賃等 經(jīng)營方式改變的，應(yīng)事先征經(jīng)營方式改變的，應(yīng)事先征得中國工商銀行同意，并在落實(shí)貸款債務(wù)和提供相應(yīng)擔(dān)保后得中國工商銀行同意，并在落實(shí)貸款債務(wù)和提供相應(yīng)擔(dān)保后方可實(shí)施。方可實(shí)施。（二）貸款定價(jià)（二）貸款定價(jià)l 貸款是商業(yè)銀行主要的盈利資產(chǎn)，貸款利潤的貸款是商業(yè)

36、銀行主要的盈利資產(chǎn)，貸款利潤的高低與貸款價(jià)格有著直接的關(guān)系。貸款價(jià)格高，高低與貸款價(jià)格有著直接的關(guān)系。貸款價(jià)格高，利潤就高，但貸款的需求將因此而減少。相反，利潤就高，但貸款的需求將因此而減少。相反，貸款價(jià)格低，利潤就低，但貸款需求將會增加。貸款價(jià)格低，利潤就低，但貸款需求將會增加。因此，合理確定貸款價(jià)格，既能為銀行取得滿因此，合理確定貸款價(jià)格，既能為銀行取得滿意的利潤，又能為客戶所接受，是商業(yè)銀行貸意的利潤，又能為客戶所接受，是商業(yè)銀行貸款管理的重要內(nèi)容?？罟芾淼闹匾獌?nèi)容。 （二）（二） 貸款定價(jià)貸款定價(jià)1. 1.貸款定價(jià)原則貸款定價(jià)原則（1 1）利潤最大化原則：商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)）利

37、潤最大化原則：商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。作為企業(yè)，實(shí)現(xiàn)利潤最大化始終是其的特殊企業(yè)。作為企業(yè)，實(shí)現(xiàn)利潤最大化始終是其追求的主要目標(biāo)。銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)，首先要追求的主要目標(biāo)。銀行在進(jìn)行貸款定價(jià)時(shí)，首先要確保貸款收益足以彌補(bǔ)資金成本和各項(xiàng)費(fèi)用，并盡確保貸款收益足以彌補(bǔ)資金成本和各項(xiàng)費(fèi)用，并盡可能實(shí)現(xiàn)利潤的最大化。可能實(shí)現(xiàn)利潤的最大化。（2 2）擴(kuò)大市場份額原則：金融業(yè)競爭日益激烈，商業(yè)）擴(kuò)大市場份額原則：金融業(yè)競爭日益激烈，商業(yè)銀行要求生存、求發(fā)展，就必須在信貸市場上不斷銀行要求生存、求發(fā)展，就必須在信貸市場上不斷擴(kuò)大其市場份額。并且，商業(yè)銀行的利潤最大化目擴(kuò)大其市場份額。并且，商

38、業(yè)銀行的利潤最大化目標(biāo)，也建立在市場份額不斷擴(kuò)大的基礎(chǔ)之上。標(biāo)，也建立在市場份額不斷擴(kuò)大的基礎(chǔ)之上。1. 1.貸款定價(jià)原則貸款定價(jià)原則（3 3）保證貸款安全原則：銀行貸款業(yè)務(wù)是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)性）保證貸款安全原則：銀行貸款業(yè)務(wù)是一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)性業(yè)務(wù)，保證貸款的安全是銀行貸款經(jīng)營管理的核心業(yè)務(wù)，保證貸款的安全是銀行貸款經(jīng)營管理的核心內(nèi)容。在貸款審查發(fā)放等環(huán)節(jié)要嚴(yán)格把關(guān)。此外，內(nèi)容。在貸款審查發(fā)放等環(huán)節(jié)要嚴(yán)格把關(guān)。此外，合理的貸款定價(jià)是保證貸款安全的重要方面。貸款合理的貸款定價(jià)是保證貸款安全的重要方面。貸款的風(fēng)險(xiǎn)越大，成本就越高，價(jià)格也越高。銀行在貸的風(fēng)險(xiǎn)越大，成本就越高，價(jià)格也越高。銀行在貸款定價(jià)時(shí)，應(yīng)遵循風(fēng)

39、險(xiǎn)與收益對稱原則，確保貸款款定價(jià)時(shí)，應(yīng)遵循風(fēng)險(xiǎn)與收益對稱原則，確保貸款安全性。安全性。（4 4）維護(hù)銀行形象原則：作為經(jīng)營信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，）維護(hù)銀行形象原則：作為經(jīng)營信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，良好的社會形象是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重要基礎(chǔ)。良好的社會形象是商業(yè)銀行生存與發(fā)展的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行要樹立良好的社會形象，守法、誠信、穩(wěn)商業(yè)銀行要樹立良好的社會形象，守法、誠信、穩(wěn)健經(jīng)營、通過自己的業(yè)務(wù)流動維護(hù)社會的整體利益，健經(jīng)營、通過自己的業(yè)務(wù)流動維護(hù)社會的整體利益，不能唯利是圖。貸款定價(jià)遵循國家法律規(guī)和政策要不能唯利是圖。貸款定價(jià)遵循國家法律規(guī)和政策要求，不能利用貸款價(jià)格進(jìn)行惡性競爭，破壞金融秩求，不能利用貸

40、款價(jià)格進(jìn)行惡性競爭，破壞金融秩序。序。 2.2.貸款價(jià)格的構(gòu)成貸款價(jià)格的構(gòu)成l（1）貸款利率）貸款利率l（2）貸款承諾費(fèi)）貸款承諾費(fèi)l（3）補(bǔ)償余額）補(bǔ)償余額l（4）隱含價(jià)格）隱含價(jià)格（1）貸款利率）貸款利率l貸款利率貸款利率是一定時(shí)期客戶向貸款人支是一定時(shí)期客戶向貸款人支付的貸款利息與本金的比率，它是貸付的貸款利息與本金的比率，它是貸款價(jià)格的主體，也是貸款價(jià)格的主要款價(jià)格的主體，也是貸款價(jià)格的主要內(nèi)容。內(nèi)容。（2）貸款承諾費(fèi)）貸款承諾費(fèi)l承諾費(fèi)承諾費(fèi)是指銀行對已承諾貸給客戶而客是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。戶又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。l承諾費(fèi)的理由是

41、銀行要保持高度的流動承諾費(fèi)的理由是銀行要保持高度的流動性，是對銀行利益損失的一種補(bǔ)償。性，是對銀行利益損失的一種補(bǔ)償。（3）補(bǔ)償余額）補(bǔ)償余額l補(bǔ)償余額補(bǔ)償余額是應(yīng)銀行要求，借款人保持在是應(yīng)銀行要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定銀行的一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款，它通常作為銀行同意貸款的一期存款，它通常作為銀行同意貸款的一個(gè)條件而被寫進(jìn)貸款協(xié)議。個(gè)條件而被寫進(jìn)貸款協(xié)議。l補(bǔ)償余額的理由是資金的提供者才能成補(bǔ)償余額的理由是資金的提供者才能成為資金的使用者。為資金的使用者。（4）隱含價(jià)格）隱含價(jià)格l隱含價(jià)格隱含價(jià)格是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性內(nèi)容。

42、性內(nèi)容。l理由是銀行在決定貸款給客戶后，為了理由是銀行在決定貸款給客戶后，為了保證客戶能夠還款，常常在協(xié)議中加上保證客戶能夠還款，常常在協(xié)議中加上一些附加條款。一些附加條款。3.3.影響貸款價(jià)格的主要因素影響貸款價(jià)格的主要因素（1）資金成本）資金成本（2）貸款風(fēng)險(xiǎn)程度）貸款風(fēng)險(xiǎn)程度（3）貸款費(fèi)用）貸款費(fèi)用（4）借款人的信用及與銀行的關(guān)系）借款人的信用及與銀行的關(guān)系（5）銀行貸款的目標(biāo)收益率）銀行貸款的目標(biāo)收益率（6）貸款供求狀況）貸款供求狀況4.4.貸款定價(jià)的方法貸款定價(jià)的方法（1）成本加成定價(jià)法）成本加成定價(jià)法（目標(biāo)利潤法）（目標(biāo)利潤法） 成本加成定價(jià)法也叫宏觀差額定價(jià)法。是以借入資金的成本

43、加上一定利差來決定貸款利率的方法。 貸款利率貸款利率=貸款成本率貸款成本率+ +利率加成利率加成貸款成本率：資金成本、貸款服務(wù)費(fèi)用、營業(yè)成本貸款成本率：資金成本、貸款服務(wù)費(fèi)用、營業(yè)成本利率加成：銀行預(yù)期利潤（目標(biāo)利潤率）利率加成：銀行預(yù)期利潤（目標(biāo)利潤率）（2 2）價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型）價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法l 該模式是當(dāng)前國際銀行業(yè)廣泛采用的一種定價(jià)模該模式是當(dāng)前國際銀行業(yè)廣泛采用的一種定價(jià)模式。式。l 具體的方法是：首先選擇某種利率作為基準(zhǔn)利率，具體的方法是：首先選擇某種利率作為基準(zhǔn)利率，然后針對客戶貸款項(xiàng)目的違約風(fēng)險(xiǎn)程度和貸款的然后針對客戶貸款項(xiàng)

44、目的違約風(fēng)險(xiǎn)程度和貸款的期限風(fēng)險(xiǎn)程度，確定不同的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。由基準(zhǔn)利期限風(fēng)險(xiǎn)程度，確定不同的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。由基準(zhǔn)利率加上風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)率加上風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)“點(diǎn)數(shù)點(diǎn)數(shù)”( (或乘上風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)或乘上風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)“乘乘數(shù)數(shù)”) )便構(gòu)成了具體貸款項(xiàng)目的實(shí)際利率，因此這便構(gòu)成了具體貸款項(xiàng)目的實(shí)際利率，因此這種方法又被稱為基準(zhǔn)利率加點(diǎn)模式。種方法又被稱為基準(zhǔn)利率加點(diǎn)模式。（2 2）價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型）價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法優(yōu)惠加數(shù)定價(jià)法和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)法l其計(jì)算公式為：其計(jì)算公式為： 貸款利率貸款利率=基準(zhǔn)利率基準(zhǔn)利率+ +違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)違約風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)數(shù)+ +期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù) 或者也可表示為：或者

45、也可表示為： 貸款利率貸款利率=基準(zhǔn)利率基準(zhǔn)利率風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)乘數(shù)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)乘數(shù)優(yōu)惠加數(shù)和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)表優(yōu)惠加數(shù)和優(yōu)惠乘數(shù)定價(jià)表優(yōu)惠優(yōu)惠利率利率水平水平6%8%10% 優(yōu)惠優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)等級風(fēng)險(xiǎn)等級 a+1%7%9%11%加數(shù)加數(shù)風(fēng)險(xiǎn)等級風(fēng)險(xiǎn)等級 b+2%8%10%12% 優(yōu)惠優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)等級風(fēng)險(xiǎn)等級a1.16.6%8.8%11%乘數(shù)乘數(shù)風(fēng)險(xiǎn)等級風(fēng)險(xiǎn)等級b1.27.2%9.6%12%某行基礎(chǔ)利率和加成定價(jià)某行基礎(chǔ)利率和加成定價(jià)基礎(chǔ)利率基礎(chǔ)利率 到期日到期日標(biāo)價(jià)標(biāo)價(jià)實(shí)際利率（實(shí)際利率（+0.75%+0.75%）銀行同業(yè)拆銀行同業(yè)拆借利率借利率3 3個(gè)月個(gè)月6 6個(gè)月個(gè)月1 1年期年期11.625%11.625%1

46、2%12%12.625%12.625%12.375%12.375%12.75%12.75%13.375%13.375%大額定期存大額定期存單利率單利率1 1個(gè)月個(gè)月2 2個(gè)月個(gè)月3 3個(gè)月個(gè)月6 6個(gè)月個(gè)月1 1年期年期10.4%10.4%10.95%10.95%11.10%11.10%11.2%11.2%11.65%11.65%11.15%11.15%11.70%11.70%11.85%11.85%11.95%11.95%12.4%12.4%國庫券利率國庫券利率 1313周周-3-3個(gè)月個(gè)月3-263-26個(gè)月個(gè)月9.99%9.99%10.27%10.27%10.74%10.74%11.02

47、%11.02%（3 3）成本）成本收益定價(jià)法收益定價(jià)法l 該定價(jià)模式的主要思想是貸款的價(jià)格必須能夠該定價(jià)模式的主要思想是貸款的價(jià)格必須能夠補(bǔ)償銀行籌集資金所付出的成本和相關(guān)管理費(fèi)補(bǔ)償銀行籌集資金所付出的成本和相關(guān)管理費(fèi)用用( (即籌資的直接成本和間接成本即籌資的直接成本和間接成本) )，同時(shí)價(jià)格，同時(shí)價(jià)格還能夠補(bǔ)償貸款所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并使銀行獲得還能夠補(bǔ)償貸款所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，并使銀行獲得一定的利潤。一定的利潤。l 該方法確定的價(jià)格至少包括籌資成本、貸款費(fèi)該方法確定的價(jià)格至少包括籌資成本、貸款費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和目標(biāo)利潤等部分。用、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和目標(biāo)利潤等部分。（3 3）成本）成本收益定價(jià)法收益定價(jià)法l其基

48、本計(jì)算公式為：其基本計(jì)算公式為：l 貸款保本價(jià)格貸款保本價(jià)格= =資金成本資金成本+ +貸款費(fèi)用貸款費(fèi)用+ +風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償l 貸款盈利價(jià)格貸款盈利價(jià)格= =資金成本資金成本+ +貸款費(fèi)用貸款費(fèi)用+ +風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)+ +目標(biāo)收益目標(biāo)收益l 這種定價(jià)方式直觀地表明了銀行貸款價(jià)格的結(jié)構(gòu)。這種定價(jià)方式直觀地表明了銀行貸款價(jià)格的結(jié)構(gòu)。（4）客戶盈利性分析定價(jià)法）客戶盈利性分析定價(jià)法(customer profitability analysis)(customer profitability analysis)l 該定價(jià)模式也稱為賬戶贏利性分析方法，它是指銀該定價(jià)模式也稱為賬戶贏利性分析方法

49、，它是指銀行在綜合計(jì)算與客戶各種業(yè)務(wù)往來的成本和收益的行在綜合計(jì)算與客戶各種業(yè)務(wù)往來的成本和收益的基礎(chǔ)上，根據(jù)銀行的目標(biāo)利潤及客戶風(fēng)險(xiǎn)水平等給基礎(chǔ)上，根據(jù)銀行的目標(biāo)利潤及客戶風(fēng)險(xiǎn)水平等給貸款定價(jià)，即合理的貸款定價(jià)必須保證銀行從某一貸款定價(jià)，即合理的貸款定價(jià)必須保證銀行從某一特定客戶的所有業(yè)務(wù)往來中獲取的整體收益大于以特定客戶的所有業(yè)務(wù)往來中獲取的整體收益大于以貸款業(yè)務(wù)為主導(dǎo)的成本與銀行目標(biāo)利潤之和。貸款業(yè)務(wù)為主導(dǎo)的成本與銀行目標(biāo)利潤之和。（4）客戶盈利性分析定價(jià)法）客戶盈利性分析定價(jià)法l 該方法是以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心的現(xiàn)代營該方法是以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心的現(xiàn)代營銷理念在銀行經(jīng)營管理中

50、的具體體現(xiàn)。銷理念在銀行經(jīng)營管理中的具體體現(xiàn)。l 這種定價(jià)方式在所有定價(jià)模型中是最復(fù)雜、成本這種定價(jià)方式在所有定價(jià)模型中是最復(fù)雜、成本最高的，對精確度要求也非常高，因?yàn)橛?jì)算過程最高的，對精確度要求也非常高，因?yàn)橛?jì)算過程中很小的誤差也可能被放大得不可接受。因此，中很小的誤差也可能被放大得不可接受。因此，這種定價(jià)方法只能針對少數(shù)貢獻(xiàn)度大、信譽(yù)度高、這種定價(jià)方法只能針對少數(shù)貢獻(xiàn)度大、信譽(yù)度高、對銀行至關(guān)重要的大型客戶而言才是切實(shí)可行的。對銀行至關(guān)重要的大型客戶而言才是切實(shí)可行的。（5 5）保留補(bǔ)償余額定價(jià)法）保留補(bǔ)償余額定價(jià)法 將借款人在銀行保留補(bǔ)償余額看作將借款人在銀行保留補(bǔ)償余額看作是其貸款價(jià)格

51、的一部分是其貸款價(jià)格的一部分, ,在考慮了補(bǔ)償在考慮了補(bǔ)償余額的多少后決定貸款利率的一種定余額的多少后決定貸款利率的一種定價(jià)方法。價(jià)方法。例：例：l 銀行正在審查一筆一年期銀行正在審查一筆一年期100100萬元貸款，承萬元貸款，承諾費(fèi)為諾費(fèi)為0.5%0.5%。預(yù)測其平均使用余額為。預(yù)測其平均使用余額為8080萬萬元（實(shí)際貸款額），年存款服務(wù)費(fèi)為元（實(shí)際貸款額），年存款服務(wù)費(fèi)為50005000元，銀行稅前股東目標(biāo)收益率為元，銀行稅前股東目標(biāo)收益率為15%15%。貸款。貸款資金來源中資金利率為資金來源中資金利率為7%7%，補(bǔ)償余額的投，補(bǔ)償余額的投資收益率為資收益率為8%8%。貸款資金的資本分配率

52、為。貸款資金的資本分配率為10%10%。l 承諾費(fèi)按全額收取。補(bǔ)償余額承諾費(fèi)按全額收取。補(bǔ)償余額1010萬元。萬元。l 求該筆貸款利率。求該筆貸款利率。計(jì)算計(jì)算la a方案補(bǔ)償余額為：方案補(bǔ)償余額為：1010萬元。萬元。l目標(biāo)利潤目標(biāo)利潤=15% =15% 0.1 0.1 80 80萬萬=12 000=12 000元元l費(fèi)用計(jì)費(fèi)用計(jì)=4000+5000+56000+12000=77000=4000+5000+56000+12000=77000l收益計(jì)收益計(jì)=5000+8000+r=77000=5000+8000+r=77000lr=r=（77000-5000-800077000-5000-80

53、00）=64000=64000lr=64000/800r=64000/800，000=8%000=8%保留補(bǔ)償余額的定價(jià)分析保留補(bǔ)償余額的定價(jià)分析 費(fèi)費(fèi) 用用 存款服務(wù)成本存款服務(wù)成本 貸款風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用貸款風(fēng)險(xiǎn)及管理費(fèi)用 借入資金利息借入資金利息 目標(biāo)利潤目標(biāo)利潤 小小 計(jì)計(jì) 收收 益益 手續(xù)費(fèi)收入手續(xù)費(fèi)收入 補(bǔ)償性存款投資收入補(bǔ)償性存款投資收入 應(yīng)收貸款利息應(yīng)收貸款利息 應(yīng)收貸款利率應(yīng)收貸款利率 金金 額額 4 000 4 000 5 000 5 000 56 000 56 000 12 000 12 000 77 000 77 000 方案方案a a 5 000 5 000 8 000

54、8 000 64 000 64 000 8% 8% 方案方案b b 5 000 5 000 4 800 4 800 67 200 67 200 8.4% 8.4%方案方案a a可投資補(bǔ)償余額為可投資補(bǔ)償余額為1010萬元，方案萬元，方案b b可投資補(bǔ)償余額為可投資補(bǔ)償余額為6 6萬元萬元（三）幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)（三）幾種貸款業(yè)務(wù)的要點(diǎn)1.信用貸款信用貸款（1）信用貸款的特點(diǎn)）信用貸款的特點(diǎn)（2）信用貸款的操作程序及要）信用貸款的操作程序及要點(diǎn)點(diǎn)2.擔(dān)保貸款擔(dān)保貸款（1）擔(dān)保方法與擔(dān)保貸款種類）擔(dān)保方法與擔(dān)保貸款種類（2）保證貸款的操作要點(diǎn)）保證貸款的操作要點(diǎn)（3）抵押貸款的操作和管理重）抵押貸

55、款的操作和管理重點(diǎn)點(diǎn)3.票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)（1）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)（2）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)4.消費(fèi)者貸款消費(fèi)者貸款（1）消費(fèi)者貸款的概念與種）消費(fèi)者貸款的概念與種類類（2）消費(fèi)者貸款的操作要點(diǎn)）消費(fèi)者貸款的操作要點(diǎn)1.信用貸款信用貸款（1 1）信用貸款的特點(diǎn)）信用貸款的特點(diǎn)l以借款人信用和未來現(xiàn)金流量作以借款人信用和未來現(xiàn)金流量作為貸款保證。為貸款保證。l風(fēng)險(xiǎn)大，利率高。風(fēng)險(xiǎn)大，利率高。l手續(xù)簡便。手續(xù)簡便。（2）信用貸款的操作程序及要點(diǎn)）信用貸款的操作程序及要點(diǎn)l對借款人進(jìn)行正確評估；對借款人進(jìn)行正確評估；l合理確定借款額度和期限；合理確定借款額度和

56、期限；l貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用；貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用；l貸款到期收回。貸款到期收回。2.擔(dān)保貸款擔(dān)保貸款（1）擔(dān)保方法與擔(dān)保貸款種類）擔(dān)保方法與擔(dān)保貸款種類（2）保證貸款的操作要點(diǎn)）保證貸款的操作要點(diǎn)（3）抵押貸款的操作和管理重點(diǎn)）抵押貸款的操作和管理重點(diǎn)（1）擔(dān)保方法與擔(dān)保貸款種類）擔(dān)保方法與擔(dān)保貸款種類l保證與保證貸款；保證與保證貸款；l取得質(zhì)押與質(zhì)押貸款；取得質(zhì)押與質(zhì)押貸款；l抵押與抵押貸款。抵押與抵押貸款。保證與保證貸款保證與保證貸款l保證保證是指保證人與銀行約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。l銀行根據(jù)擔(dān)保法中的保證方式向借款人發(fā)放的貸款稱為保證貸款。保證貸

57、款。取得質(zhì)押與質(zhì)押貸款取得質(zhì)押與質(zhì)押貸款l 動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押：動產(chǎn)質(zhì)押和權(quán)利質(zhì)押：l 動產(chǎn)質(zhì)押：債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占動產(chǎn)質(zhì)押：債務(wù)人或第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，作為債權(quán)的擔(dān)保；有，作為債權(quán)的擔(dān)保；l 權(quán)利質(zhì)押：質(zhì)押物有權(quán)利質(zhì)押：質(zhì)押物有l(wèi) （1）匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提）匯票、本票、支票、債券、存款單、倉單、提單；單；l （2）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；）依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；l （3）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的）依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；財(cái)產(chǎn)權(quán)；l （4）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。）依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。抵押與抵押貸

58、款抵押與抵押貸款l 抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有。抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財(cái)產(chǎn)的占有。將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。l 可以作為抵押物的財(cái)產(chǎn)包括：可以作為抵押物的財(cái)產(chǎn)包括：l （1 1）所有的房屋及其他地上定著物；）所有的房屋及其他地上定著物；l （2 2）抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；）抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；l （3 3）有權(quán)利處分的土地使用權(quán)、房屋及其他地上定著物；）有權(quán)利處分的土地使用權(quán)、房屋及其他地上定著物；l （4 4）有權(quán)利處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；）有權(quán)利處分的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)

59、產(chǎn)；l （5 5）依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的一些使用權(quán)；）依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的一些使用權(quán)；l （6 6）依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。）依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。（2）保證貸款的操作要點(diǎn)）保證貸款的操作要點(diǎn)l1 1、借款人找保。、借款人找保。l2 2、銀行核保。、銀行核保。l3 3、銀行審批。、銀行審批。l4 4、貸款的發(fā)放與、貸款的發(fā)放與收回。收回。（3）抵押貸款的操作和管理重點(diǎn)）抵押貸款的操作和管理重點(diǎn)抵押貸款的分類：抵押貸款的分類：l （1 1）存貨抵押；）存貨抵押；l （2 2）證券抵押；）證券抵押；l （3 3）設(shè)備抵押；）設(shè)備抵押；l （4 4）不動產(chǎn)抵押；）不動產(chǎn)抵押；l （5

60、 5）客戶應(yīng)收賬款抵押；）客戶應(yīng)收賬款抵押；l （6 6）人壽保險(xiǎn)單抵押。）人壽保險(xiǎn)單抵押。l抵押物的選擇和估價(jià)抵押物的選擇和估價(jià)（1）抵押物的選擇）抵押物的選擇 合法性；易出售性；穩(wěn)定性；易測性。合法性；易出售性；穩(wěn)定性；易測性。（2）抵押物的估價(jià)）抵押物的估價(jià)l確定抵押率確定抵押率l抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記l抵押物的占管與處分抵押物的占管與處分3.票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)貼現(xiàn)（1 1）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)（2 2）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)）票據(jù)貼現(xiàn)的操作要點(diǎn)（1）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)）票據(jù)貼現(xiàn)的概念與特點(diǎn)l票據(jù)貼現(xiàn)：票據(jù)貼現(xiàn)：是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)是一種以票據(jù)所