財(cái)務(wù)情況說明書范文3篇

1、財(cái)務(wù)情況說明書范文3篇財(cái)務(wù)狀況說明書范文3篇財(cái)務(wù)狀況是肯定時(shí)期的企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)表達(dá)在財(cái)務(wù)上的資金籌集與資金運(yùn)用情況，它是企業(yè)肯定期間內(nèi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程及其結(jié)果的綜合反映。下面是為大家?guī)淼呢?cái)務(wù)狀況說明書范文，盼望能關(guān)心到大家! 第一篇：財(cái)務(wù)狀況說明書范文1、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化工作，登記總賬，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，編寫財(cái)務(wù)狀況說明書。2、管理睬計(jì)憑證和報(bào)表，仔細(xì)執(zhí)行平安、保密制度，管理好分管的會(huì)計(jì)印鑒和會(huì)計(jì)檔案。3、負(fù)責(zé)稽核工作，對(duì)記賬憑證進(jìn)展審核。對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)收支實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)視，監(jiān)視檢查各部門財(cái)務(wù)收支、資金用法、財(cái)產(chǎn)保管等工作。4、分析財(cái)務(wù)收支狀況，定期檢查和分析財(cái)務(wù)方案、預(yù)算的執(zhí)行狀況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金

2、用法效果，提出加強(qiáng)資金管理的建議。5、仔細(xì)執(zhí)行資金管理規(guī)定，準(zhǔn)時(shí)收回并按期上繳各項(xiàng)收入款項(xiàng)。6、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷進(jìn)步財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)技能。7、按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。一、職位根底資料二、崗位職權(quán)三、崗位責(zé)任四、任職資格五、辦公設(shè)備六、崗位職責(zé)：(1)完成公司的月、季、年綜合報(bào)表;(2)完成公司根底材料匯總、報(bào)表的匯總、綜合分析工作;(3)組織完成年終決算;(4)幫助部進(jìn)步行財(cái)務(wù)管理制度及核算流程優(yōu)化設(shè)計(jì)，貫徹施行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算流程，布置、協(xié)調(diào)、檢查、指導(dǎo)會(huì)計(jì)核算工作;(5)分析會(huì)計(jì)核算及運(yùn)行體系中的問題，提出建議;(6)按要求匯總、供應(yīng)各類有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù);(7)幫助部進(jìn)步行預(yù)算的編制、資金籌措

3、、執(zhí)行及分析考核;(8)指導(dǎo)正確歸集和記錄公司費(fèi)用;(9)負(fù)責(zé)對(duì)本錢核算進(jìn)展指導(dǎo)、審核;(10)負(fù)責(zé)總賬會(huì)計(jì)憑證編制及審核;(11)負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)人員的工作進(jìn)展監(jiān)視指導(dǎo)，會(huì)計(jì)人員崗位訓(xùn)練;(12)組織其它各類財(cái)務(wù)報(bào)表的編制及分析;(13)復(fù)制、打印有關(guān)文件資料;(14)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它事項(xiàng)。一、負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)電算化工作，登記總賬，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，編寫財(cái)務(wù)狀況說明書。二、管理睬計(jì)憑證和報(bào)表，仔細(xì)執(zhí)行平安、保密制度，管好分管的會(huì)計(jì)印鑒和會(huì)計(jì)檔案。三、負(fù)責(zé)稽核工作，對(duì)記賬憑證進(jìn)展審核。四、分析財(cái)務(wù)收支狀況，提出加強(qiáng)資金管理的建議，仔細(xì)執(zhí)行資金管理規(guī)定，準(zhǔn)時(shí)收回并按期上繳各項(xiàng)收入款項(xiàng)。五、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷進(jìn)步

4、財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)技能。六、做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。其次篇：財(cái)務(wù)狀況說明書范文一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的根本狀況(一)企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍：營(yíng)業(yè)執(zhí)照描繪的公司設(shè)有董事會(huì)、監(jiān)事會(huì);公司下屬xx家控股公司，分公司xx 家;所處行業(yè)為xx業(yè)。納入合并范圍子公司根本狀況企業(yè)名稱注冊(cè)資本投資額持股比例注冊(cè)地址法定代表人與母公司關(guān)系(二)本年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況：全年實(shí)現(xiàn)銷售xxxx達(dá)yy噸，較去年同期xxxx噸增加yy噸。實(shí)現(xiàn)收入xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%，實(shí)現(xiàn)毛利xxxx 萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。本年流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)達(dá)xx

5、次較去年同期xx次進(jìn)步y(tǒng)y次。本年凈資產(chǎn)收益率為xx%較去年現(xiàn)期xx%增加了yy%。(三)開發(fā)、在建工程的預(yù)期進(jìn)度及工程開工決算狀況工程名稱年初余額本期增加本期削減其中年末余額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)合計(jì)xx年新建工程yy項(xiàng)，共投入資金xxxx元，其中：xxxx期初投入資金yyy元，已轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)xxxx元;xxxx期初投入資金yy元，現(xiàn)已全部開工，全額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn);新增xxx工程yy元。xx年在建工程xx項(xiàng)，xx工程年初余額yy元，現(xiàn)已全部開工，全額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn);xx改造工程年初余額yy元，現(xiàn)已全部開工，全額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn);xx工程年初余額yy元，現(xiàn)已全部開工;xx改造工程及xx 工程現(xiàn)已全部開工，年初余

6、額yy已全額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn);xx工程、xx改造工程、xx工程、現(xiàn)已全部完工。截至20xx年12月31日，在建工程轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)總計(jì)金額yy元。(四)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問題與困難從經(jīng)營(yíng)指標(biāo)的完成進(jìn)度來看有肯定的差異，主要是上半年各項(xiàng)指標(biāo)完成狀況差異很大。其緣由一是，省略二是，省略三是，省略二、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)、安排狀況(1)實(shí)物量分析工程同期比照本年實(shí)際去年同期增減差異%銷售量(噸)其中：xxxxvvvvxxxxyyyy從上表可看出今年銷售xxxxyyyy噸較去年同期增加xxxx噸、增長(zhǎng)率達(dá)yy%，銷售xxxxyyyy噸。以下省略(2)收入本錢分析工程本年實(shí)際金額上年同期金額變動(dòng)狀況金額變動(dòng)率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入xxxx

7、收入yyyy收入主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢毛利總額從上表中可看出全年實(shí)現(xiàn)收入xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。實(shí)現(xiàn)毛利總額xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%。以下省略(3)三項(xiàng)費(fèi)用分析工程本年實(shí)際金額上年同期金額變動(dòng)狀況金額變動(dòng)率三項(xiàng)費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用本年發(fā)生的三項(xiàng)費(fèi)用總計(jì)xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%，其中營(yíng)業(yè)費(fèi)用xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元節(jié)省了y%;管理費(fèi)用xxxx萬元，較去年同期xxxx萬元增加了yy%，剔除xx因素實(shí)際增加xx萬元，主要是xx費(fèi)增加xx萬元;財(cái)務(wù)費(fèi)用xx萬元，較去年同期xx萬元增加了yy%，主要緣由是隨著公司貿(mào)易的擴(kuò)

8、大，對(duì)資金的需求量也在擴(kuò)大，短期借款比去年同期增加了xx萬元，應(yīng)付票據(jù)比去年同期增加了xx萬元，融資量的增加促使利息本錢增加，財(cái)務(wù)費(fèi)用也就隨之發(fā)生增長(zhǎng)。詳細(xì)分析省略(4)利潤(rùn)總額分析工程本年事實(shí)上年同期變動(dòng)狀況金額金額金額變動(dòng)率主營(yíng)業(yè)務(wù)收入主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢毛利三項(xiàng)費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用投資收益營(yíng)業(yè)外收支凈額利潤(rùn)總額從上表中可看出，全年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額xxxx萬元較去年同期xxxx 萬元增加xx萬，主要緣由是由主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增加了xxxx萬元，主營(yíng)業(yè)務(wù)本錢同時(shí)增加xxxx萬元，毛利總額增加xxxx萬元，營(yíng)業(yè)費(fèi)用削減xxxx萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用增加xxxx萬元，管理費(fèi)用增加xxxx萬元，營(yíng)業(yè)外收支凈額增加x

9、xxx萬元，是多種緣由共同作用的結(jié)果。(5)利潤(rùn)安排說明利潤(rùn)安排年初數(shù)為xxxx元，本年實(shí)際安排為xxxx元，安排狀況如下：股東名稱金額xxxxxxyyyyyyxxxxxxyyyyyyxxxxxx合計(jì)本年支付xxxxxx公司股利yyyy元，支付xxxxxx公司股利yyyy 元，支付xxxxxx公司股利yyyy元，支付xxxxxx股利yyyy元，支付xxxxxx股利yyyy元。三、資產(chǎn)狀況工程本年數(shù)上年數(shù)變動(dòng)狀況金額比例金額比例金額變動(dòng)率一、資產(chǎn)總計(jì)其中：流淌資產(chǎn)長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn)其他資產(chǎn)二、負(fù)債合計(jì)其中：流淌負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債三、少數(shù)股東權(quán)益四、全部者權(quán)益五、資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)總額xxxx萬元，較去年同期

10、xxxx萬元增加了yy%，主要緣由是流淌資產(chǎn)較去年同期增加了xxxx萬元，同比增加yy%，其中存貨較去年同期xxxx萬元增加了xxxx萬元;長(zhǎng)期投資較去年同期增加了xxxx萬元，固定資產(chǎn)比去年同期增加了xxxx萬元，同比增加yy%;其他資產(chǎn)比去年同期減 yy%第三篇：財(cái)務(wù)狀況說明書范文一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的根本狀況(一)企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和附屬其他業(yè)務(wù)，納入年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表合并范圍內(nèi)企業(yè)從事業(yè)務(wù)的行業(yè)分布狀況;未納入合并的應(yīng)明確說明緣由;企業(yè)人員、職工數(shù)量和專業(yè)素養(yǎng)的狀況;報(bào)表編報(bào)口徑說明。(二)本年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，包括主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、主營(yíng)業(yè)務(wù)量、銷售量(出口額、進(jìn)口額)及同比增減量，一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)

11、營(yíng)的根本狀況(一)企業(yè)主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍和附屬其他業(yè)務(wù)，納入年度會(huì)計(jì)決算報(bào)表合并范圍內(nèi)企業(yè)從事業(yè)務(wù)的行業(yè)分布狀況;未納入合并的應(yīng)明確說明緣由;企業(yè)人員、職工數(shù)量和專業(yè)素養(yǎng)的狀況;報(bào)表編報(bào)口徑說明。(二)本年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，包括主要產(chǎn)品的產(chǎn)量、主營(yíng)業(yè)務(wù)量、銷售量(出口額、進(jìn)口額)及同比增減量，在所處行業(yè)中的地位，如按銷售額排列的名次;經(jīng)營(yíng)環(huán)境改變對(duì)企業(yè)生產(chǎn)銷售(經(jīng)營(yíng))的影響;營(yíng)業(yè)范圍的調(diào)整狀況;新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝開發(fā)及投入狀況。(三)開發(fā)、在建工程的預(yù)期進(jìn)度及工程開工決算狀況。(四)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問題與困難，以及需要披露的其他業(yè)務(wù)狀況與事項(xiàng)等。二、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)、安排及企業(yè)虧損狀況(一)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的同比

12、增減額及主要影響因素，包括銷售量、銷售價(jià)格、銷售構(gòu)造變動(dòng)和新產(chǎn)品銷售，以及影響銷售量的滯銷產(chǎn)品種類、庫存數(shù)量等。(二)本錢費(fèi)用變動(dòng)的主要因素，包括原材料費(fèi)用、能源費(fèi)用、工資性支出、借款利率調(diào)整對(duì)利潤(rùn)增減的影響。(三)其他業(yè)務(wù)收入、支出的增減改變，假設(shè)其收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10%(含10%)以上的，那么應(yīng)按類別披露有關(guān)數(shù)據(jù)。(四)同比影響其他收益的主要事項(xiàng)，包括投資收益，特殊是長(zhǎng)期投資損失的金額及緣由;補(bǔ)貼收入各款項(xiàng)來源、金額、以及扣除補(bǔ)貼收入的利潤(rùn)狀況;影響營(yíng)業(yè)外收支的主要事項(xiàng)、金額。(五)利潤(rùn)安排狀況(六)利潤(rùn)表中的工程，如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%(含30%)以上，且占報(bào)告期利潤(rùn)總額10

13、%(含10%)以上的，應(yīng)明確說明緣由。(七)會(huì)計(jì)政策變更的緣由及其對(duì)利潤(rùn)總額的影響數(shù)額，會(huì)計(jì)估量變更對(duì)利潤(rùn)總額的影響數(shù)額。(八)其他。三、資金增減和周轉(zhuǎn)狀況(一)各項(xiàng)資產(chǎn)所占比重，應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款、存貨、長(zhǎng)期投資等改變是否正常，增減緣由;長(zhǎng)期投資占全部者權(quán)益的比率及同比增減狀況、緣由、購置和處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位的狀況。(二)資產(chǎn)損失狀況，包括待處理財(cái)產(chǎn)損益主要內(nèi)容及其處理狀況，按賬齡分析三年以上的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款未收回緣由及壞賬處理方法，長(zhǎng)期積壓商品物資、不良長(zhǎng)期投資等產(chǎn)生的緣由及影響。(三)流淌負(fù)債與長(zhǎng)期負(fù)債的比重，長(zhǎng)期借款、短期借款、應(yīng)付賬款、其他應(yīng)付款同比增加金額及緣由;企業(yè)

14、嘗還債務(wù)的力量和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)情況;三年以上的應(yīng)收賬款和其他應(yīng)付款金額、主要債權(quán)人及未付緣由;逾期借款本金和未還利息狀況。(四)企業(yè)從事證券買賣、期貨交易、房地產(chǎn)開發(fā)等業(yè)務(wù)占用資金和效益狀況。(五)企業(yè)債務(wù)重組事項(xiàng)及對(duì)本期損益的影響。(六)資產(chǎn)、負(fù)債、全部者權(quán)益工程中，如兩個(gè)期間的數(shù)據(jù)變動(dòng)幅度達(dá)30%(含30%)以上，且占報(bào)告期資產(chǎn)總額5%(含5%)以上的，應(yīng)明確說明緣由。四、全部者權(quán)益(或股東權(quán)益)增減變動(dòng)狀況(一)會(huì)計(jì)處理追溯調(diào)整影響年初全部者權(quán)益(或股東權(quán)益)的變動(dòng)狀況，并應(yīng)詳細(xì)說明增減差額及緣由。(二)全部者權(quán)益(或股東權(quán)益)本年初與上年末因其他緣由變動(dòng)狀況，并應(yīng)詳細(xì)說明增減差額及緣由。(三

15、)全部者權(quán)益(或股東權(quán)益)本年度內(nèi)經(jīng)營(yíng)因素增減狀況。(四)對(duì)國(guó)有資本保值增值產(chǎn)生影響的主要客觀因素狀況及增減數(shù)額。五、對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)情況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項(xiàng)。六、對(duì)企業(yè)收支利指標(biāo)進(jìn)展全面分析，從數(shù)據(jù)后面闡述問題的緣由，從分析得出企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)存在的問題進(jìn)展闡述，新年度擬實(shí)行的改良管理和進(jìn)步經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的詳細(xì)措施。財(cái)務(wù)狀況說明書的根本要求：突出重點(diǎn)、兼顧一般(對(duì)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)比擬關(guān)懷的問題和當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行重點(diǎn)、熱點(diǎn)、變動(dòng)指標(biāo)比擬大的狀況進(jìn)展分析，如去年非典對(duì)支出影響，今年宏觀調(diào)控，鐵路全力運(yùn)電煤是贏錢還是賠錢，煤、電漲價(jià)對(duì)支出影響，煤電運(yùn)輸增大和支出比擬是否有贏利，加息對(duì)支出影響，這些要

16、是定量分析，不能定性);觀點(diǎn)明確、抓住關(guān)鍵(有主有次抓住問題，要讓人明白、讓人看出你寫的當(dāng)期經(jīng)營(yíng)狀況究竟怎么樣，不能模棱兩可，總之一句話知道你講什么);注重實(shí)效、抓住關(guān)鍵(時(shí)效性對(duì)報(bào)告質(zhì)量影響很大，目前報(bào)表由于清算數(shù)出的慢已經(jīng)嚴(yán)峻影響了報(bào)表質(zhì)量，大家應(yīng)理解很深，因?yàn)闀r(shí)效不強(qiáng)對(duì)決策意義不大，甚至出現(xiàn)負(fù)面影響);客觀公正、真實(shí)牢靠(依靠于我們報(bào)表的質(zhì)量，報(bào)表數(shù)據(jù)是真實(shí)的完好的，報(bào)告就越有科學(xué)性);報(bào)告清晰、文字簡(jiǎn)練(一篇文章要構(gòu)造清晰，看的人也舒適，假如缺乏條理、缺乏規(guī)律你分析的再好也可能達(dá)不到效果)。企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析的步驟和主要方法：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分析的主要步驟：1.報(bào)告分析目的：首先要明確閱

17、讀對(duì)象，閱讀對(duì)象不同內(nèi)容也有所不同，對(duì)象要有針對(duì)性。寫這個(gè)報(bào)告的靈魂：分析工作要到達(dá)什么目的，整個(gè)工作要圍繞目的綻開。2.制定分析方案：首先要明確范圍，也就是你合并全部企業(yè)，其次要開頭搜集資料，搜集資料的方法;再次確定分析方法;最終人員分工，寫哪局部確定下來，并確定工作進(jìn)度。3.搜集整理分析資料：這要求大家平常積累，積累信息對(duì)分析工作有重大意義，你信息越多，寫出材料就越好，不僅對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)展搜集，還要對(duì)環(huán)境數(shù)據(jù)(非財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，國(guó)家宏觀政策，部制定并出臺(tái)的相關(guān)政策)也要進(jìn)展搜集。4.選擇合理的分析方法：介紹我們常常用法的方法：(1)定性、量分析方法：如今流行定量分析方法，因?yàn)橛脭?shù)據(jù)說話有勸說力，另外定

18、性分析的方法也要用法，當(dāng)你不能用法定量，用定性。(2)肯定數(shù)、相對(duì)數(shù)比擬，肯定數(shù)就是當(dāng)期與比擬期的數(shù)差額，相對(duì)數(shù)百分比。橫向比擬：可以和其他鐵路局比價(jià)，和本地區(qū)同行業(yè)(狀況類似)比價(jià);縱向比擬，不同年度比擬，留意口徑應(yīng)全都。(3)財(cái)務(wù)比率分析方法：反映經(jīng)濟(jì)效益狀況：如凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)酬勞率、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率、本錢費(fèi)用利潤(rùn)率等。反映資金周轉(zhuǎn)狀況：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流淌資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率;反映嘗債力量：資產(chǎn)負(fù)債率、流淌比率、速動(dòng)比率、獲利倍數(shù)等。(4)構(gòu)造分析法：投資率：(資本形成總額/支出法gdp)×100%;消費(fèi)率：(最終消費(fèi)/支出法gdp)×100%(5)速度分析法：比上年同期、比基期、環(huán)比進(jìn)展速度=(報(bào)告期程度/基期