卡卡app融資計(jì)劃書(shū)

1、卡卡apCompany number ： 0089WT-8898YT-W8CCB-BUUT-202108、執(zhí)行總結(jié):本公司在前期，主要發(fā)展目標(biāo)是將核心項(xiàng)目完善，促進(jìn)本公司的發(fā)展，為本公司的 知名度打下基礎(chǔ)。完善核心項(xiàng)目的不足，不斷提高核心項(xiàng)目的技術(shù)。在中期的發(fā)展目標(biāo) 是推出有競(jìng)爭(zhēng)力的新穎的軟件項(xiàng)目，不斷完善本公司的知名度，引進(jìn)多家公司的融資， 擴(kuò)大公司規(guī)模，以便于開(kāi)發(fā)更多的手機(jī)軟件，獲取更大的市場(chǎng)。在后期的發(fā)展目標(biāo)是完 善各個(gè)軟件項(xiàng)目，建立多家分公司，并將目光放眼國(guó)外市場(chǎng)，有意向國(guó)外市場(chǎng)進(jìn)軍。本 公司的最終宗旨是讓世界聽(tīng)到我們的聲音，讓世界看到我們的作品。打造更加優(yōu)越全 能的軟件，專業(yè)研發(fā)手機(jī)

2、端軟件的產(chǎn)品及服務(wù)。在執(zhí)行過(guò)程中，本公司將不斷完善公司內(nèi)部制度，并打造一支技術(shù)領(lǐng)先、積極進(jìn)取 并勇于創(chuàng)新的團(tuán)隊(duì)隊(duì)伍。本公司將找出執(zhí)行過(guò)程中的不足之處，及時(shí)糾正，并在一定程 度上專注于軟件研發(fā)，打造出更好的先進(jìn)軟件。二、項(xiàng)目簡(jiǎn)介:公司簡(jiǎn)介：本公司是河南軟賽富軟件科技有限公司，于2012年成立，是一家開(kāi)發(fā)手機(jī)端軟件 產(chǎn)品研發(fā)和服務(wù)的軟件企業(yè)。在2014年，由中國(guó)軟件網(wǎng)聯(lián)合國(guó)內(nèi)的軟件行業(yè)中最具權(quán) 威的數(shù)據(jù)研究機(jī)構(gòu)，也就是海比研究，它和行業(yè)內(nèi)專家評(píng)委經(jīng)過(guò)篩選證實(shí)，一致認(rèn)為： 本公司是手機(jī)軟件行業(yè)中的一匹黑馬，并已經(jīng)在手機(jī)軟件領(lǐng)域內(nèi)具有豐富的積累和經(jīng) 驗(yàn)。并給本公司授予了本年度“中國(guó)手機(jī)軟件專家”的榮譽(yù)

3、。項(xiàng)目概況：本公司主要有手機(jī)數(shù)據(jù)庫(kù)動(dòng)本、手機(jī)會(huì)員卡卡卡、云影系統(tǒng)電商寶三 大核心業(yè)務(wù)?！昂?jiǎn)單實(shí)用”是本公司的產(chǎn)品理念。動(dòng)本，指安裝在手機(jī)里的移動(dòng)電話本。主要是將紙質(zhì)電話本轉(zhuǎn)化為數(shù)字化的手機(jī)工 具類APP,它的服務(wù)對(duì)象主要是以單位作為中心的閉合性的群體。它于2014年3月上線, 目前已經(jīng)收到了 10多萬(wàn)款項(xiàng)。它主要具有一鍵打電話發(fā)短信、個(gè)性分組、群公告、IM 實(shí)時(shí)群聊、主界面一搜索欄、分享群、歡迎界面、群組詳情和右上方設(shè)置欄幾方面的功 能。它具有以下亮點(diǎn)：其一，方便快捷且安全性強(qiáng)。簡(jiǎn)單實(shí)用，容易操作。其二，手機(jī) 端與PC端的信息共享，實(shí)時(shí)通訊一并省錢(qián)到位。其三，數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)同步更新，后臺(tái)進(jìn)行 統(tǒng)一管

4、理?？?，這是一款與傳統(tǒng)會(huì)員卡完全不同的手機(jī)軟件，這將提升了每個(gè)用戶的存在 感，并為創(chuàng)新時(shí)代重新建立人際關(guān)系以及商家和用戶關(guān)系，開(kāi)創(chuàng)出新型的模式！它具有 便于攜帶和支付的特點(diǎn)，并且同時(shí)能夠?yàn)樯碳覍?shí)現(xiàn)輔助營(yíng)銷(xiāo)以及客商溝通的功能，在相 當(dāng)大的程度上使人們的消費(fèi)方式發(fā)生了改變。它的服務(wù)端是，建立于公共語(yǔ)言運(yùn)行庫(kù)編 程框架上，能夠在服務(wù)器上產(chǎn)生功能強(qiáng)大的web應(yīng)用程序。它的客戶端是運(yùn)行于 Android和IOS平臺(tái)的智能手機(jī)。它的未來(lái)方向是取代傳統(tǒng)實(shí)體會(huì)員卡，主要目的是讓 用戶在手機(jī)上的使用更加簡(jiǎn)單和便捷，并且盡量減少使用手機(jī)時(shí)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)流量。電商寶，是基于本地大型商圈內(nèi)由傳統(tǒng)的模式轉(zhuǎn)型為電商模式的一

5、個(gè)項(xiàng)目，它的周 邊有大型商圈-關(guān)林市場(chǎng)和寶龍市場(chǎng)等。經(jīng)營(yíng)模式:本公司是屬于設(shè)計(jì)+生產(chǎn)+銷(xiāo)售（全方位）型的經(jīng)營(yíng)模式。它的特點(diǎn)是具備一定的能力。本公司根據(jù)市場(chǎng)上的需求，研發(fā)出迎合市場(chǎng)需求的產(chǎn)品，并在同時(shí)對(duì)過(guò)去的產(chǎn)品進(jìn) 行改造；其次，在制造方面，本公司具有一定的制造能力，能夠進(jìn)行生產(chǎn)新的生產(chǎn)線的 建設(shè)。因此，能夠通過(guò)營(yíng)銷(xiāo)自己的產(chǎn)品來(lái)建立自己的。經(jīng)營(yíng)范圍：軟件的研究開(kāi)發(fā)，通信綜合集成系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)的設(shè)計(jì)、開(kāi)發(fā)、安裝、通信交換、終端設(shè) 備的銷(xiāo)售、安裝、維修服務(wù)。公司宗旨：讓世界聽(tīng)到我們的聲音,讓世界看到我們的作品。打造更加優(yōu)越全能的軟件，專業(yè) 研發(fā)手機(jī)端軟件的產(chǎn)品及服務(wù)。三、市場(chǎng)分析:市場(chǎng)現(xiàn)狀綜述：目前，我國(guó)

6、已經(jīng)出現(xiàn)了軟件開(kāi)發(fā)公司的崛起。由于生活水平和經(jīng)濟(jì)水平的提高，越 來(lái)越多的人離不開(kāi)手機(jī)。隨著科學(xué)技術(shù)地不斷進(jìn)步，手機(jī)的軟件開(kāi)發(fā)也在緊跟潮流。隨 之，多種電子產(chǎn)品的頻繁出現(xiàn)，更加獲得了廣大的市場(chǎng)。而這其中的核心軟件也同時(shí)占 據(jù)了一方市場(chǎng)。如今，手機(jī)的市場(chǎng)持續(xù)增大，從而開(kāi)發(fā)手機(jī)端軟件產(chǎn)品研發(fā)和服務(wù)的軟 件企業(yè)也不斷增加，逐漸占據(jù)了大量的市場(chǎng)份額。軟件開(kāi)發(fā)，是一項(xiàng)科技項(xiàng)目，它的成 功研發(fā)可能引起整個(gè)市場(chǎng)格局的轉(zhuǎn)變。而在這個(gè)行業(yè)中，巨額的利潤(rùn)也成了吸引廣大商 家投資的重要目的。近幾年，相對(duì)應(yīng)的軟件開(kāi)發(fā)人才也不斷出現(xiàn)，因此手機(jī)軟件開(kāi)發(fā)公 司的設(shè)立也越來(lái)越多。面對(duì)手機(jī)軟件開(kāi)發(fā)行業(yè)在未來(lái)的強(qiáng)有力的沖擊，國(guó)內(nèi)市

7、場(chǎng)也將進(jìn) 一步向其打開(kāi)。市場(chǎng)機(jī)會(huì)：手機(jī)軟件開(kāi)發(fā)的市場(chǎng)究竟有多大呢近幾年來(lái)，移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展迅速。就目前全球移 動(dòng)用戶已經(jīng)高達(dá)15億，而互聯(lián)網(wǎng)用戶也已經(jīng)超過(guò)7億。在中國(guó)，移動(dòng)通信的用戶總數(shù) 也已經(jīng)超過(guò)了億，而互聯(lián)網(wǎng)用戶的總數(shù)超過(guò)了 1億。因此，巨大的用戶量使中國(guó)成為了 手機(jī)軟件開(kāi)發(fā)的最具潛力的市場(chǎng)。由于用戶在猛增，用戶的消費(fèi)意愿也在倍增，因此現(xiàn) 在所有的原來(lái)傳統(tǒng)的各種手機(jī)軟件，都需要移動(dòng)化，更需要不斷更新，以此來(lái)滿足市場(chǎng) 需求。隨著3G應(yīng)用的全面開(kāi)展，手機(jī)通訊正在進(jìn)行新一輪的技術(shù)更新。據(jù)了解，3G的平 臺(tái)包括，如閱讀和股票軟件等內(nèi)容，都需要不斷開(kāi)發(fā)新的產(chǎn)品和技術(shù)。因此，手機(jī)的軟 件開(kāi)發(fā)市場(chǎng)高速發(fā)展

8、將成為未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)的必然趨勢(shì)。目標(biāo)市場(chǎng)選擇：本公司的核心項(xiàng)目，卡卡，動(dòng)本和電商寶都是高科技軟件，因此本公司的主要客戶 在于青少年和商業(yè)精英等。如今經(jīng)濟(jì)水平的提高，以及人們對(duì)生活質(zhì)量要求的提高，高 科技軟件更加吸引他們的目光。這樣的軟件的實(shí)質(zhì)效果就是減少生活的不便，以科技手 段來(lái)簡(jiǎn)易生活中的一些問(wèn)題，在如今的事務(wù)繁忙的目標(biāo)人群中，將占有更大的優(yōu)勢(shì)，因 此，本公司利用這樣的優(yōu)勢(shì)創(chuàng)造出這樣的商機(jī)，為目標(biāo)人群提供了便利的選擇項(xiàng)目，相 對(duì)應(yīng)地他們也將為本公司提供豐厚的利潤(rùn)。分析：(1)、S segmentation(市場(chǎng)細(xì)分)：地理細(xì)分：項(xiàng)目主要定位東部沿海發(fā)達(dá)地區(qū)和中西部地區(qū)；人口細(xì)分：主要以中高收

9、入人群為主，后期逐步轉(zhuǎn)向高收入人群的子女，同時(shí)年齡 段主要是以18-40歲之間為主。隨著手機(jī)軟件開(kāi)發(fā)市場(chǎng)的擴(kuò)大，本公司的消費(fèi)者群也 慢慢分離出來(lái)。作為青少年，他們成為了一部分市場(chǎng)來(lái)源，也為整個(gè)市場(chǎng)的繁榮做出了 很大的貢獻(xiàn)。而相對(duì)另一方面，中年人在一定程度上也成為了另一個(gè)消費(fèi)群體。(2)、T-targeting (目標(biāo)市場(chǎng)選擇)：東部沿海發(fā)達(dá)地區(qū)市場(chǎng)：我國(guó)東部沿海市場(chǎng)是我國(guó)商圈的主要集中區(qū)，歷史經(jīng)濟(jì)發(fā) 展較早，經(jīng)濟(jì)效力較為強(qiáng)勢(shì)，但是同時(shí)相應(yīng)的有實(shí)力的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手也會(huì)很多，因此在項(xiàng)目發(fā)展的初期，不應(yīng)立馬將市場(chǎng)定位于東部沿海的市場(chǎng)，這樣將會(huì)使公司陷入被動(dòng)的不利 地位。中西部地區(qū)市場(chǎng)：我國(guó)的中西部地區(qū)市場(chǎng)

10、作為經(jīng)濟(jì)并不太發(fā)達(dá)的地區(qū)，隨著近幾年 的經(jīng)濟(jì)政策也開(kāi)始經(jīng)濟(jì)崛起，同時(shí)這里的市場(chǎng)潛力更加巨大，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手?jǐn)?shù)量也相應(yīng)的較 少，在公司創(chuàng)業(yè)初期我們的資金優(yōu)勢(shì)并不充足的情況下，定位于中西部地區(qū)的市場(chǎng)將會(huì) 是一個(gè)不錯(cuò)的選擇。(3)、Ppositioning (產(chǎn)品定位)：本項(xiàng)目所針對(duì)的兩大主體市場(chǎng)1、東部沿海發(fā)達(dá)地區(qū)市場(chǎng)；2、中西部地區(qū)市場(chǎng) 分別將會(huì)承擔(dān)公司在發(fā)展過(guò)程中的不同定位。初期階段我們會(huì)將以中高收入人群為主的 市場(chǎng)定位在中西部地區(qū)市場(chǎng)，后期我們會(huì)將高收入人群定位在東部沿海發(fā)達(dá)地區(qū)市場(chǎng)。 它的特色在于以高科技、高便利的形式呈現(xiàn)，為客戶提供信賴的產(chǎn)品。使公司最大化的 做到資源的協(xié)調(diào)和優(yōu)勢(shì)的互補(bǔ)?？尚行?/p>

11、分析：本公司主要以動(dòng)本、卡卡、電商寶為核心項(xiàng)目，它的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手也是相對(duì)具有高科技 技術(shù)的手機(jī)軟件開(kāi)發(fā)公司。如最新出現(xiàn)的打車(chē)軟件。但相比較而言，本公司的產(chǎn)品更加 簡(jiǎn)易實(shí)用，并且以多樣的形式來(lái)方便人們的生活，從各方面滲透到人們的日常生活中 去。動(dòng)本于2014年3月上線，就已經(jīng)收到了 10多萬(wàn)款項(xiàng)。2013年本公司的產(chǎn)品利潤(rùn)高 達(dá)60萬(wàn)。這就意味著本公司的市場(chǎng)正在逐步擴(kuò)大，并且已經(jīng)占取了大量市場(chǎng)份額，在 未來(lái)的時(shí)間里，本公司將會(huì)發(fā)展成為更加先進(jìn)的手機(jī)軟件開(kāi)發(fā)公司，并會(huì)不斷擴(kuò)大市 場(chǎng)。U!營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃:營(yíng)銷(xiāo)渠道選擇：產(chǎn)品的銷(xiāo)售渠道是整個(gè)營(yíng)銷(xiāo)系統(tǒng)的重要組成部分，利用的好，對(duì)提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力 具有重要的意義。隨

12、著市場(chǎng)發(fā)展有了新的突破，企業(yè)的營(yíng)銷(xiāo)渠道也要求發(fā)生新的變革. 以往那些舊的渠道模式已經(jīng)不適應(yīng)形勢(shì)的變化了。如今，產(chǎn)品的銷(xiāo)售渠道已經(jīng)更加多樣 化，想要成功地完成產(chǎn)品銷(xiāo)售，就需要制定與之相適合的銷(xiāo)售模式。以下是一些新的銷(xiāo) 售渠道：1、網(wǎng)上銷(xiāo)售渠道。它可以擴(kuò)大銷(xiāo)售范圍，提高銷(xiāo)售水平。比如建立自己的網(wǎng)站， 在今后的工作中，需要加強(qiáng)網(wǎng)店的宣傳，打造健全的網(wǎng)上銷(xiāo)售渠道，成為強(qiáng)大的團(tuán)隊(duì)。2、采取直銷(xiāo)渠道，幫助經(jīng)銷(xiāo)商來(lái)建立自己獨(dú)有的專賣(mài)店，或采用商場(chǎng)專柜。廣告方式：1、網(wǎng)上宣傳：建立自己的網(wǎng)站，在網(wǎng)站上進(jìn)行必要的廣告宣傳；2、發(fā)傳單：在公交車(chē)站、商場(chǎng)等定點(diǎn)發(fā)放傳單，打響產(chǎn)品知名度；3、電視廣告：請(qǐng)當(dāng)代知名明星為

13、產(chǎn)品代言做廣告，提高產(chǎn)品知名度；項(xiàng)目目標(biāo)及進(jìn)度安排：在前期，1-4年內(nèi)，將核心項(xiàng)目完善，促進(jìn)本公司的發(fā)展，為本公司的知名度打下 基礎(chǔ)。完善核心項(xiàng)目的不足，不斷提高核心項(xiàng)目的技術(shù)。在中期，5-9年內(nèi)，推出有競(jìng)爭(zhēng)力的新穎的軟件項(xiàng)目，不斷完善本公司的知名度， 引進(jìn)多家公司的融資，擴(kuò)大公司規(guī)模，以便于開(kāi)發(fā)更多的手機(jī)軟件，獲取更大的市場(chǎng)。在后期，10-15年，本公司完善各個(gè)軟件項(xiàng)目,建立多家分公司，并將目光放眼國(guó)外市場(chǎng)，有意向國(guó)外市場(chǎng)進(jìn)軍。五、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)：投資類目費(fèi)用分析：表1成本費(fèi)用構(gòu)成表序號(hào)項(xiàng)目投資（萬(wàn)元）占總投資比例1前期租辦公場(chǎng)所+ 辦公其它25%2前期費(fèi)用505%3前期員工匹配費(fèi)用404%4產(chǎn)品

14、費(fèi)用25025%5管理費(fèi)用10010%6預(yù)備費(fèi)3535%7銷(xiāo)售費(fèi)用50050%總計(jì)1000表2年度成本費(fèi)用表序號(hào)項(xiàng)目投資（萬(wàn)元）年度增長(zhǎng)投資（萬(wàn)元）12341建設(shè)投資1000150200200300項(xiàng)目收入預(yù)測(cè)：項(xiàng)目2013年總銷(xiāo)售收入30萬(wàn)元，預(yù)計(jì)今后幾年中將會(huì)每年以12%的增長(zhǎng)比例增長(zhǎng)收入，因此預(yù)計(jì)2014年項(xiàng)目銷(xiāo)售收入約為萬(wàn)元;收入年項(xiàng)目銷(xiāo)售收入約為萬(wàn)元;2016 年項(xiàng)目銷(xiāo)售收入約為萬(wàn)元。資金運(yùn)用分析:項(xiàng)目第一年需籌集1000萬(wàn)元建設(shè)資金，銷(xiāo)售平衡點(diǎn)之前共需要建設(shè)資金1000萬(wàn) 元，以后各建設(shè)期可用銷(xiāo)售收入滾動(dòng)投入，達(dá)到資金平衡，詳見(jiàn)表4。表4資金來(lái)源于運(yùn)用表序號(hào)項(xiàng)目年份合計(jì)（萬(wàn)元）第1

15、年第2年第3年第4年1資金來(lái)源自籌資金10000000銷(xiāo)售收入302資金運(yùn)用建設(shè)投資100030000銷(xiāo)售稅金及附加25%25%25%25%25%預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表：資產(chǎn)負(fù)債表稅款所屬期間：自2013年01月01日至2013年12月31日編制單位:河南軟賽富軟件科技有限公司單位：元資產(chǎn)行 次期末余 額年初余額負(fù)債和所有 者權(quán)益行次期末余額年初余額流動(dòng)資 產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資 金1546020.731394. 14短期借款310. 00短期投 資20. 000.00應(yīng)付票據(jù)32應(yīng)收票 據(jù)30. 000.00應(yīng)付賬款330. 00應(yīng)收賬 款410000.000.00預(yù)收賬款34預(yù)付賬 款5355581

16、.00應(yīng)付職工薪 酬35應(yīng)收股 利60. 000.00應(yīng)交稅費(fèi)36應(yīng)收利 息70. 000.00應(yīng)付利息370. 00其他應(yīng) 收款81832920.554605150.00應(yīng)付利潤(rùn)380. 00存貨90. 004217.00其他應(yīng)付款39其中：原材料104217.00其他流動(dòng)負(fù) 債400. 00在產(chǎn)品110.00流動(dòng)負(fù)債合 計(jì)41庫(kù)存商 品120. 000.00非流動(dòng)負(fù) 債：周轉(zhuǎn)材 料130. 000.00長(zhǎng)期借款42其他流 動(dòng)資產(chǎn)14長(zhǎng)期應(yīng)付款43流動(dòng)資 產(chǎn)合計(jì)154015621.26遞延收益44非流動(dòng) 資產(chǎn)：其他非流動(dòng) 負(fù)債45長(zhǎng)期債 券投資160. 000.00非流動(dòng)負(fù)債 合計(jì)460.

17、00長(zhǎng)期股 權(quán)投資170. 000.00負(fù)債合計(jì)4729137.00固定資 產(chǎn)原價(jià)18389229.000.00減：累 計(jì)折舊1934621.280.00固定資 產(chǎn)賬面 價(jià)值20354607.720.00在建工 程210.00工程物 資220. 000.00固定資 產(chǎn)清理230. 000.00生產(chǎn)性 生物資 產(chǎn)240.00所有者權(quán)益（或股東權(quán) 益）無(wú)形資 產(chǎn)250.00實(shí)收資本 （或股本）48開(kāi)發(fā)支 出2667930.600.00資本公積490. 00長(zhǎng)期待 攤費(fèi)用270.00盈余公積50其他非 流動(dòng)資 產(chǎn)280.00未分配利潤(rùn)51-739200.66非流動(dòng) 資產(chǎn)合 計(jì)29422538.32所

18、有者權(quán)益（或股東權(quán) 益）合計(jì)524260799.34資產(chǎn)總 計(jì)304438159.58負(fù)債和所有 者權(quán)益（或 股東權(quán)益） 總計(jì)534438159.58由圖表我們可以知道，目前公司第一年的項(xiàng)目銷(xiāo)售收到的現(xiàn)金約有4438159. 58 元，同時(shí)第一年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~約422538. 32元；同時(shí)預(yù)計(jì)第二年、第三年APP軟件增值、提供服務(wù)收到的現(xiàn)金分別約萬(wàn)元和萬(wàn)元, 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~和投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~同第一年相比都有所增 加。預(yù)計(jì)利潤(rùn)表:利潤(rùn)表稅款所屬期間：自2013年01月01日至2013年12月31日編制單位:河南軟賽富軟件科技有限公司單位：元項(xiàng)目行次本年累計(jì)金額上

19、年金額一、營(yíng)業(yè)收入1794060. 55減：營(yíng)業(yè)成本262626. 50營(yíng)業(yè)稅金及 附加3其中：消費(fèi)稅4營(yíng)業(yè)稅5城市維護(hù)建 設(shè)稅61667. 54資源稅7土地增值稅8城鎮(zhèn)土地使 用稅、房產(chǎn)稅、 車(chē)船稅、印花稅9教育費(fèi)附 力口、礦產(chǎn)資源補(bǔ) 償費(fèi)、排污費(fèi)10銷(xiāo)售費(fèi)用11其中：商品維 修費(fèi)12廣告費(fèi)和業(yè)務(wù) 宣傳費(fèi)13管理費(fèi)用14其中：開(kāi)辦費(fèi)15業(yè)務(wù)招 待費(fèi)16研究費(fèi) 用17財(cái)務(wù)費(fèi)用18其中：利息 費(fèi)用（收入以“ ”號(hào)填列）19-970. 33力口：投資收益（損失以號(hào) 填列）20二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以號(hào) 填列）21加：營(yíng)業(yè)外收入122其中：政府補(bǔ) 助23減：營(yíng)業(yè)外支出24其中:壞張損失25_00無(wú)法收回

20、的長(zhǎng) 期債券投資損失261100無(wú)法收回的長(zhǎng) 期股權(quán)投資損失27自然災(zāi)害等不 可抗力因素造成 的損失28稅收滯納金29二、利潤(rùn)總額 （虧損總額以”號(hào)填列）30減：所得稅費(fèi)用31四、凈利潤(rùn)（凈 虧損以號(hào)填列）32現(xiàn)金流量分析:1、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、基準(zhǔn)收益：Ic=15%(2)、營(yíng)業(yè)稅：5%(3)、城市維護(hù)建設(shè)稅：7%(4)、教育費(fèi)附加：3%(5)、所得稅按33% (按免征增值稅計(jì))2、評(píng)價(jià)指標(biāo)及結(jié)論：(1)、稅后內(nèi)部收益率：FIRR=%(2)、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=15%)：元；(3)、投資回收期：年(4)、稅前內(nèi)部收益率：FIRR=%(5)、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=15%)：元(6)、投資回收期年。全部投資的投

21、資利潤(rùn)率=()*100%=10%。表9評(píng)價(jià)指標(biāo)對(duì)比稅前稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic=15%)元元投資回收期年年項(xiàng)目損益分析:建設(shè)經(jīng)營(yíng)期的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)如圖：歷年財(cái)務(wù)狀況示意圖(折線圖)：銷(xiāo)售收入、總成本費(fèi)用、稅后利潤(rùn)。表11建設(shè)經(jīng)營(yíng)期財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)圖項(xiàng)目敏感性分析:本項(xiàng)目軟件內(nèi)部收益率對(duì)銷(xiāo)售價(jià)格和人群購(gòu)買(mǎi)力很敏感，臨界點(diǎn)為%和+樂(lè) 對(duì)消費(fèi) 市場(chǎng)相對(duì)不敏感，臨界點(diǎn)為+232%,因此項(xiàng)目實(shí)施中必須充分掌握市場(chǎng)行情，當(dāng)市場(chǎng)價(jià) 格變動(dòng)較大時(shí)采取妥當(dāng)措施處置。詳見(jiàn)表12表12敏感性分析表內(nèi)容變化情況IRR （稅后）與正常比敏感性正常情況%人群使用度+5%不敏感+30%不敏感+742%臨界點(diǎn)消費(fèi)市場(chǎng)+5%敏感

22、+14%敏感+%臨界點(diǎn)軟件價(jià)格-4%敏感-13%敏感%臨界點(diǎn)六、項(xiàng)目融資要求及說(shuō)明:融資需求：1、投資與滾動(dòng)發(fā)展：軟件項(xiàng)目采用整體規(guī)劃的方式，一次性將線上app平臺(tái)、公司操作流程體系、操作 人員、銷(xiāo)售人員等優(yōu)化整合，通過(guò)以銷(xiāo)售收入滾動(dòng)和投入后續(xù)建設(shè)項(xiàng)目的方式來(lái)進(jìn)行后 續(xù)操作，并分期收回利潤(rùn)的方法實(shí)施投資。2、資金平衡：根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)方案和銷(xiāo)售方案來(lái)看，公司此次三個(gè)app軟件項(xiàng)目于第2年第3季度 可大致完成收支平衡。平衡前期共4個(gè)季度為資本投入期，其后收入逐漸大于支出為資 本盈余期，并逐漸保持資金的持續(xù)平衡穩(wěn)定。3、資本投入期費(fèi)用（單位：萬(wàn)元）表13資本投入期費(fèi)用表1、前期租辦公室+辦公其它502

23、、人員工資803、產(chǎn)品成本5004、線上費(fèi)用5005、線下?tīng)I(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用5006、推廣費(fèi)用2007、預(yù)備費(fèi)用1008、其他費(fèi)用50融資建議：本項(xiàng)目根據(jù)資本投入期的費(fèi)用表數(shù)據(jù)進(jìn)行投資的建議分析。目前軟賽富軟件科技有限公司可以采用市場(chǎng)上普遍流行的天使投資方式獲得最大的 融資資金，而融資后的資金主要是針對(duì)公司的后續(xù)人員工資的發(fā)放、推廣費(fèi)用和預(yù)備費(fèi) 用，將融資的資金作為工資的發(fā)展資金。對(duì)于辦公室租金，線上和線下的營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用還用 該是通過(guò)公司在運(yùn)行后通過(guò)前期投資產(chǎn)生的現(xiàn)金流進(jìn)行運(yùn)作使用，而現(xiàn)金流的使用風(fēng)險(xiǎn) 并不是很高，同時(shí)也會(huì)對(duì)公司產(chǎn)生更大的效益，將會(huì)是公司的不錯(cuò)選擇。因此在運(yùn)營(yíng)后的融資應(yīng)該特別注意：1、所進(jìn)行

24、的融資比例中，應(yīng)該與融資方進(jìn)行多方配合協(xié)同，共同創(chuàng)造良好的融資 合作環(huán)境。2、通過(guò)本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析得出本項(xiàng)目的投資收益期較短，因此說(shuō)明項(xiàng)目的資金回 收較快，故在融資過(guò)程中可以嘗試少融多次的方式，保持自有公司股份，減少融資所產(chǎn) 生的金融風(fēng)險(xiǎn)。3、分析市場(chǎng)行情，及時(shí)調(diào)整融資的方案，使融資的效用效果產(chǎn)生最大化。融資目標(biāo)：項(xiàng)目計(jì)劃融資1000萬(wàn)元人民幣，占項(xiàng)目股權(quán)49%,計(jì)劃投資期1年，融資方式為市 場(chǎng)的主流融資方式天使投資。預(yù)計(jì)按照目前的公司運(yùn)營(yíng)程度來(lái)看，將會(huì)在第三年底還清 本息。并且通過(guò)本次融資，使得軟賽富軟件科技有限公司的業(yè)務(wù)規(guī)模和資產(chǎn)比重?cái)U(kuò)大, 為接下來(lái)公司其他產(chǎn)品做好相關(guān)的基礎(chǔ)準(zhǔn)備。七、風(fēng)險(xiǎn)

25、分析：風(fēng)險(xiǎn)因素：首先，存在行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。由于手機(jī)軟件開(kāi)發(fā)的市場(chǎng)不斷擴(kuò)大，有越來(lái)越多的商 家投資到此行業(yè)中來(lái)，這在一定程度上增加了競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)。而市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)越激烈，競(jìng)爭(zhēng)各方 所面臨的風(fēng)險(xiǎn)就越大。另外，由于競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的不健全，競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)中最容易出現(xiàn)的是惡性 競(jìng)爭(zhēng)。如果競(jìng)爭(zhēng)不當(dāng)，將會(huì)產(chǎn)生極惡劣的影響。其次，由于是高科技軟件產(chǎn)品，就容易 涉及到偷盜研發(fā)產(chǎn)品的問(wèn)題。這主要是法律機(jī)制和市場(chǎng)操作的風(fēng)險(xiǎn)。在公司發(fā)展中，有 可能會(huì)出現(xiàn)使用高科技手段使研發(fā)軟件丟失的情況。這樣的風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)在此高科技行業(yè)中 出現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)解決辦法：針對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)，有必要采取一定的措施來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)競(jìng)爭(zhēng)中出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)， 可以采取健全競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的方式來(lái)解決。對(duì)于市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，最可取的方法，就是進(jìn)行 籌資、融資活動(dòng)，讓更多的商家與本公司站在同一個(gè)戰(zhàn)線上，達(dá)成一致的協(xié)議，加大資 金的流通，增加產(chǎn)品的種類，共同來(lái)承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，從而減小風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)共同獲利。當(dāng) 融資的合作伙伴增多，各種經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)大大降低。加強(qiáng)本身的競(jìng)爭(zhēng)力量和意識(shí)，健全 競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，有利于更好地保護(hù)本公司利益。另外，競(jìng)爭(zhēng)，是處在同一水平的企