中國商業(yè)銀行風險管控的幾點思考

1、中國商業(yè)銀行風險管控的幾點思考【摘要】商業(yè)銀行自成立以來便受到普遍關注，然而近幾年來，隨 著國內外金融環(huán)境的變化，其發(fā)展也暴露出了一些新的問題。本文從商業(yè) 銀行風險管理存在問題入手，提出國內商業(yè)銀行面臨的主要風險，借鑒國 際先進銀行風險管理經驗，為國內的商業(yè)銀行提出相應的風險管控措施?！娟P鍵詞】信貸風險，操作風險，市場風險，風險管控一、商業(yè)銀行面臨的風險類型（-）信用風險：這是最大的風險，銀監(jiān)會設定了 16個指標，其中 包括不良貸款率、不良資產率、貸款損失準備金率、撥備覆蓋率、單一集 團客戶授信集中度、關聯(lián)度，以及很少聽到的正常貸款的遷徙率、關注貸 的遷徙率、可以貸款的遷徙率、次級貸款的遷徙率

2、等。從管控信用風險的 如度來看，銀監(jiān)會所監(jiān)控的指標是非常多的。（-）市場風險：這主要是利率、匯率、股票、商品價格的波動給銀 行帶來損失的可能性。中國正在實行匯改，而口中國的利率相對波動比較 大，所以市場風險越來越大。（三）操作風險：在銀監(jiān)會的報表系統(tǒng)屮，還沒冇非常具體完善的操 作風險的監(jiān)控指標。目前只有相關案件分析的操作風險，案件主要是外部 員工和外部的不法分子利用各種手段來盜竊銀行的資金，給銀行造成的風 險。二、商業(yè)銀行風險管控存在的問題（-）部分行資木嚴重不足，資木充足率偏低2006年底即將實施的巴塞爾新資本協(xié)議將最低資本要求作為三大 支柱屮的第一支柱，而從2005年末的實際情況看，我國股

3、份制商業(yè)銀行 的資木充足率偏低，對長期次級債務等附屬資木的依賴過人，長效資本補 充機制尚未建立，反映出較高的風險水平。（-）不良貸款余額上升，新增不良貸款增長過快長期以來，股份制商業(yè)銀行的不良貸款余額和占比呈現(xiàn)“雙低”狀態(tài), 然而近幾年在國內商業(yè)銀行整體資產質量趨好的同時，部分股份制商業(yè)銀 行資產質量的表現(xiàn)卻令人堪憂。（三）貸款集中于個別行業(yè)和大客戶，風險突出股份制商業(yè)銀行在成立之初對資產業(yè)務的定位確定為以中小企業(yè)為 主，但從多年的發(fā)展狀況看，其主要業(yè)務的營運對象并未體現(xiàn)出與國有商 業(yè)銀行的差異，尤其是在授信業(yè)務屮，過于追逐地方壟斷行業(yè)、集團客戶 等，造成信貸對象雷同，貸款集中風險突出。三、針

4、對商業(yè)銀行風險管控的措施（-）信貸風險管控措施1 企業(yè)層面。首先企業(yè)應認真分析自身所處的行業(yè)環(huán)境，因地制宜地 發(fā)展生產，努力克服一些短期心態(tài)和近視心里，不斷向集約型經營方式轉 化，加強經營管理，降低產品成木，提高產品質量，增加產品的技術含量, 增強金業(yè)競爭力，提高企業(yè)經濟效益，其次我國企業(yè)無論是從口身的經營 特點還是從外部的體制約束來看，夕卜源融資的成本都是很大的，短時期內 這種情況是難以得到改變。2銀行層面。（1）建立長期穩(wěn)定的銀企關系，降低銀行信貸風險。中 小企業(yè)貸款難與銀行放款難現(xiàn)象較為突出，這說明銀行與企業(yè)二者之間缺 乏冇效的溝通和協(xié)調。屮小企業(yè)和銀行這種非正常的關系不但阻礙了屮小 企

5、業(yè)的正常經營和發(fā)展，也大大降低了銀行業(yè)的效益。（2）多方面收集客 戶資料，減少信息不對稱。企業(yè)貸款風險識別的關鍵，在于從客戶提供的 財務報表之外，盡可能收集能夠反映客戶資信的相關信息。香港商業(yè)銀行 在這方面有很多好的做法值得借鑒。（3）優(yōu)化信用評級技術，實現(xiàn)信貸審批的高質高效。一是持續(xù)優(yōu)化 完善小企業(yè)客戶評級技術。二是探索引人評分卡等新的風險管理機制。對 于數(shù)量眾多的小企業(yè)小額信貸，可借鑒香港商業(yè)銀行的做法，借助評分系 統(tǒng)審核貸款申請，實現(xiàn)自動審批。（4）采取多種擔保方式。對于銀行來講，要降低対中小企業(yè)的貸款 風險，冇效方法就是要求屮小企業(yè)提供可保值甚至在一定時間內可以增值 的抵押品，如土地。

6、但中小企業(yè)資產規(guī)模較小，普遍存在抵押物不足和難 以獲得信用擔保的現(xiàn)實狀況，使得銀行降低了對對中小企業(yè)貸款的發(fā)放量 和發(fā)放率。3政府方面。首先完善中小企業(yè)金融支持的法律法規(guī)建設。其次成立 專門的政策性金融機構支持屮小企業(yè)的發(fā)展。最后完善社會擔保體系。建 立健全中小企業(yè)信用擔保體系，確保擔保公司得到協(xié)作銀行、再擔保機構 的支持。（）操作風險管控措施1. 確立風險防范理念，營造風險控制文化。文化理念是行動的先導, 文化是無形的約束，確立風險防范理念，將直接影響到銀行廣大員工日 常的工作態(tài)度，并形成習慣，久而久之凝聚為風險控制文化。文化一旦 形成，就變成一種力量，直接指導、激勵和約束著員工的行為。2.

7、 構建并逐步完善操作風險管理體制籌建統(tǒng)一的管理體制，明確職 責分丁。該體制不僅要強化操作風險的管理文化，而且要提高銀行各操 作部門的整合度，明確界定各產品線業(yè)務管理部門、信息技術部門、法 律合規(guī)部門、風險管理部門和審計部門的職責分工，只有這些職能部門 有效地合作，才能制定和實施冇效的操作風險管理戰(zhàn)略。3借助科技手段，建立健全操作風險識別、評估體系和完整的內控 信息反饋機制。應充分利用現(xiàn)代化的信息處理和通訊技術，建立靈敏的 信息收集、加工、反饋系統(tǒng)和完整的信息交流渠道，使各項決策和經營 活動建立在充分的信息支持的基礎上。利用各種信息及時調整業(yè)務經營方 針和發(fā)展策略，加強決策和經營管理活動的針對性

8、和主動性，及時協(xié)調 解決內部控制中的問題，消除信息傳導失真，有效防范和控制操作風險。（三）市場風險管控措施1. 完善市場風險管理政策和程序。市場風險管理政策和程序的建立是 健全風險管理和監(jiān)管的重要組成部分，更為重要的是這些政策和制度的嚴 格執(zhí)行和實施。如前面提到的巴林銀行和“屮航油”事件，這兩個機構在 出現(xiàn)風險事件前相應的制度皆存在而且也相當“完備”，然而它們均未能 做到政策和程序的嚴格執(zhí)行，導致了重大損失。2. 改普我國市場風險管理和監(jiān)管的環(huán)境。建立有效的市場風險模型需要有很多市場基礎條件。如上所言，利率風險是金融市場中最重要的市場 風險。耍準確度量利率風險，利率市場化和利率曲線是必不可少的條件。3. 加強銀監(jiān)會在加強市場風險監(jiān)管方面的工作。銀監(jiān)會在成立不久就 開始對市場