財務(wù)管理模擬實習(xí)報告

1、財務(wù)管理模擬實習(xí)報告一個公司崛起的歷程班級學(xué)號：姓名一、實驗過程1、組建模擬公司，建立管理團隊。以小組為單位組建模擬公司，分配角色，建立管理團隊。每個小組都以6 個人為標(biāo)準(zhǔn)。我們這一小組的成員是:我、劉純、謝婭、肖婷、蔣碧霞、余景祥。 由于剛開始的時候我們對那些職位都不是很了解，所以都是根據(jù)個人口己的意愿 來選擇的職位。不過，我們的總裁還是留給了我們這組唯一的男生了。而我擔(dān)任 的是財務(wù)總監(jiān)。2、規(guī)劃公司經(jīng)營，編制財務(wù)預(yù)算在老師跟我們說了一些有關(guān)公司市場競爭規(guī)則和以前一些同學(xué)的案例后，我 們馬上召開了年度財務(wù)計劃工作會議，對公司冃前所處的外部經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部運 營條件進行了分析，確定我們主要生產(chǎn)哪

2、一類產(chǎn)品，走什么生產(chǎn)路線。研究生產(chǎn) 經(jīng)營管理過程屮蘊藏著哪些有利利機會和主要威脅，考慮開通哪些市場領(lǐng)域，是 否開通is09000或is014000,確立公司經(jīng)營戰(zhàn)略和財務(wù)管理口標(biāo)。我們經(jīng)過協(xié)商 后，一致決定主打生產(chǎn)丙產(chǎn)品，開通國內(nèi)市場和亞洲市場，另外也會通過 is09000o在做出決定后，我們開始預(yù)算我們需要購買資產(chǎn)和支出費用的資金， 并編制財務(wù)預(yù)算。3、經(jīng)營模擬公司，開展財務(wù)活動第一年，是老師教我們一步一步的做。第一步，投廣告費，拿訂單。老師 會根據(jù)我們投的廣告費的高低給我們訂單，一般廣告費投的越高拿的訂單就會越 好，但這也不是絕對。另外老師述告訴我們第一年的廣告費不要超過10m,而且 訂單

3、量也不得超過10個。我們投的廣告費是5m,最后結(jié)果出來：我們這一小組 是投的最少的。不過我們依然拿到了足夠的并令我們滿意的訂單。老師說，他的 這些訂單是為十八個小組準(zhǔn)備的，而我們只有八個小組，所以不耍擔(dān)心拿不到訂 單，而且只要我們穩(wěn)肚經(jīng)營是不會出現(xiàn)破產(chǎn)的情況的。第二步，登記銷售訂單； 如有加急訂單，就交貨加急訂單。第三步，訂原材料、原材料入庫、更新應(yīng)付賬 款和應(yīng)收賬款、產(chǎn)品入庫、生產(chǎn)產(chǎn)品。第四步，按訂單交貨、新產(chǎn)品研發(fā)投資、 短期借款、支付公司行政管理費。這些都是第一季的活動，以后的兒個季度的活 動和這些都差不多，只是不需要投廣告費了。另外，第四季，還需進行資產(chǎn)折舊 和支付利息。而我作為財務(wù)總

4、監(jiān)，除了每個季末和信息總監(jiān)核對現(xiàn)金數(shù)目外，只 需在第四季末編制財務(wù)報表。編制資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)是從銷售總監(jiān)、市場總監(jiān)那 里獲取而編制利潤表的數(shù)據(jù)是從供應(yīng)總監(jiān)和信息總監(jiān)那里獲取。財務(wù)報表編制平 衡后，也就代表這一年的業(yè)務(wù)活動已結(jié)朿，可以開展新一年的財務(wù)活動。第二年，我們投放的廣告費依然很少，只有6m。另外購入全自動生產(chǎn)線兩 條、半自動生產(chǎn)線兩條，并租入廠房x和廠房y。由于我們上一年度就將固定資 產(chǎn)廠房賣岀，并借入長期借款81站所以我們并未岀現(xiàn)資金短缺。但在年末的利 潤表屮凈利潤顯示出t3m,從而我們這一年的所得稅也為零。第三年，廣告費沒多大變化，我們拿的訂單也不多。我們希望把貨堆積到 下一年，在第

5、四年的時候多拿些訂單。不過，出乎我們意料的是，年末居然還盈 利1m。雖然很少，但我們述是很高興。第四年，我們的銷售收入直達(dá)155m,這是我們這兒年收入最高的一次，而 且我們的凈利潤也達(dá)到41m.所以在年末的時候我們將長期借款81m述給投資融 資中心，并另外借入長期借款68m,因為我們的資產(chǎn)總值有240m.另外，我們也 開始按固定股利5%發(fā)放股利，應(yīng)付股利為2m。第五年，我們將價值64m固定資產(chǎn)廠房買回，并繼續(xù)在年末按固定股利5% 發(fā)放股利，該年的凈利潤是30m。第六年，我們又借入長期借款50m.我們的凈利潤是73m,在年末時是按剩余 股利政策發(fā)放股利，發(fā)放股利為1m。二、體會、感受剛開始的時候

6、，我感覺自己什么都不懂，害怕自己做不好，后來慢慢的熟悉 后，我發(fā)現(xiàn)其實并沒有我想象中的那么難。記得第一年投廣告費的時候，我們都 不是很了解競爭對手和市場規(guī)則，所以為了保險起見我們都一致中等價格，誰知 道我們竟然是投的最少的，讓其他組嘲笑了一頓，說我們太小氣了?？晌也⒉贿@ 么覺得，在一切未知的情況下，我們就應(yīng)該謹(jǐn)慎一些。如果決定錯誤，不僅拿不 到好的訂單，也會浪費企業(yè)資金。后來我慢慢發(fā)現(xiàn)：廣告費的預(yù)算以及訂單的好 壞直接關(guān)系著企業(yè)的盈利虧損狀況，只要廣告費投得好，就能拿到好的、價格高 的訂單，銷售收入也會相應(yīng)提高，盈利也會增加。另外，在資金不夠的情況下， 下訂單賬期一定要拉短的，這樣才有足夠的庫

7、存現(xiàn)金來公司周轉(zhuǎn)，作為財務(wù)總監(jiān), 報表的編制、對綜合費用的預(yù)算至關(guān)重要，這關(guān)系到公司下一年度的經(jīng)營，每一 個數(shù)據(jù)來源都要理清。作為財務(wù)總監(jiān)的我，除了和信息總監(jiān)核對現(xiàn)金數(shù)量和編制財務(wù)報表外，并沒 有做其他預(yù)算，這讓我感到很羞愧。不過通過這次模擬實訓(xùn)讓我了解到了：財務(wù) 總監(jiān)需要從公司財務(wù)的角度出發(fā)，預(yù)估長、短期資金需求，以最佳方式籌措資 金；運用財務(wù)指標(biāo)進行內(nèi)部診斷，協(xié)助總裁做好財務(wù)決策，創(chuàng)造高利潤；編制財 務(wù)報表，評佔投資效益。在這短短的四天實驗中讓我最深的體會還是團隊合作精神，一個公司內(nèi)部團結(jié)與否 直接關(guān)系著公司的未來的好壞。就算你個人能力再強，那也只有你一人，你不可能一個人做 好所有職位，只

8、有好好合作，才能做得更好，完成的更出色。三、意見、建議1、實驗時間較短，內(nèi)容較淺，不能讓學(xué)生對財務(wù)管理的教學(xué)內(nèi)容深入的應(yīng)用、了解。2、市場規(guī)則還應(yīng)嚴(yán)謹(jǐn)一些，應(yīng)與實際生活中的更接近一些。公司規(guī)章制度一、公司形象1、員工必須清楚地了解公司的經(jīng)營范圍和管理結(jié)構(gòu)，并能向客戶及外界正確地介紹公司 情況。2、在接待公司內(nèi)外人員的垂詢、要求等任何場合，應(yīng)注視對方，微笑應(yīng)答，切不可冒犯 對方。3、在任何場合應(yīng)川語規(guī)范，語氣溫和，音量適中，嚴(yán)禁人聲喧嘩。4、遇有客人進入工作場地應(yīng)禮貌勸阻，上班時間（包括午餐時間）辦公室內(nèi)應(yīng)保證有人 接待。5、接聽電話應(yīng)及時，一般鈴響不應(yīng)超過三聲，如受話人不能接聽，離z最近的職員

9、應(yīng)主 動接聽，重要電話作好接聽記錄，嚴(yán)禁占用公司電話時間太長。6、員工在接聽電話、洽談業(yè)務(wù)、發(fā)送電子郵件及招待來賓時，必須時刻注重公司形象， 按照具體規(guī)定使用公司統(tǒng)一的名片、公司標(biāo)識及落款。7、員工在工作時間內(nèi)須保持良好的精神面貌。8、員工要注重個人儀態(tài)儀表，工作時間的著裝及修飾須大方得休。二、生活作息公司規(guī)章制度一、公司形象1、員工必須清楚地了解公司的經(jīng)營范圍和管理結(jié)構(gòu)，并能向客戶及外界正確地介紹公司 情況。2、在接待公司內(nèi)外人員的垂詢、要求等任何場合，應(yīng)注視對方，微笑應(yīng)答，切不可冒犯 對方。3、在任何場合應(yīng)用語規(guī)范，語氣溫和，音量適中，嚴(yán)禁大聲喧嘩。4、遇有客人進入工作場地應(yīng)禮貌勸阻，上班時間（包括午餐時間）辦公室內(nèi)應(yīng)保證有人 接待。5、接聽電話應(yīng)及時，一般鈴響不應(yīng)超過三聲，如受話人不能接聽，離之最近的職員應(yīng)主 動接聽，