國際經(jīng)濟(jì)學(xué)6 關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘

1、第六章關(guān)稅與非關(guān)稅壁壘 從理論層面分析貿(mào)易政策問題的動因： 現(xiàn)實中的貿(mào)易保護(hù)主義和貿(mào)易政策行為 貿(mào)易理論中的收入分配效應(yīng) 貿(mào)易政策理論分析的基本內(nèi)容： 貿(mào)易政策的“收益者” 貿(mào)易政策的“受損者” 貿(mào)易政策的“凈收益” 貿(mào)易政策的“凈損失”第一節(jié) 關(guān)稅 一、關(guān)稅 二、關(guān)稅的局部均衡分析 1、小國 2、大國 三、關(guān)稅的一般均衡分析 1、小國 2、大國 四、關(guān)稅的度量一、關(guān)稅n定義 一國政府或特定地區(qū)、經(jīng)濟(jì)同盟從自身的經(jīng)濟(jì)利益出發(fā)，依據(jù)本國或本地區(qū)的海關(guān)法和海關(guān)稅則，對通過其關(guān)境的進(jìn)出口商品所征收的稅賦。n 分類1、依據(jù)關(guān)稅的征收對象 進(jìn)口稅：由海關(guān)對本國、本地區(qū)的進(jìn)口商品征收的稅。一般是出于財政目

2、的和保護(hù)本國或本地區(qū)市場。 進(jìn)口附加稅：除征收一般進(jìn)口關(guān)稅外，根據(jù)某種特定目的所加征的特殊關(guān)稅。一般是懲罰或報復(fù)性關(guān)稅。 出口稅：為保證國內(nèi)市場供給或出于其他特定目的對出口產(chǎn)品征收的關(guān)稅。2、根據(jù)征稅對象國的稅賦差 差別關(guān)稅：對來自不同產(chǎn)地的同種進(jìn)口品執(zhí)行不同的稅率。 無差別關(guān)稅：同種產(chǎn)品無論來自什么國家或地區(qū)，執(zhí)行同樣的稅率3、根據(jù)差別關(guān)稅的實施機制 特惠關(guān)稅：對來自特定地區(qū)的進(jìn)口產(chǎn)品征收稅率很低的關(guān)稅、甚至不征收關(guān)稅。 最惠國待遇（most-favored-nation treatment, MTN） 指關(guān)稅政策中的非歧視待遇。在多邊框架下，雙邊之間關(guān)稅談判的結(jié)果自動適用于所有同這兩個國家

3、簽訂MFN的第三國?，F(xiàn)在一般稱為“正常貿(mào)易關(guān)系”（normal trade relations, NTR）。 境外裝配規(guī)定（offshore assembly provisions, OAP） A、B兩國，A國生產(chǎn)并向B國出口計算機，計算機中的芯片等零部件是從B國進(jìn)口的。在OAP下，B國對進(jìn)口計算機征收關(guān)稅的“應(yīng)稅價值”是最終產(chǎn)品中扣除B國原產(chǎn)零部件以后的那部分價值。 二、關(guān)稅局部均衡分析（價格和社會福利分析）局部均衡分析 只考慮單一產(chǎn)品的供求、貿(mào)易和關(guān)稅的影響。1、小國模型：小國是世界價格的接受者，其征稅行為對世界市場的價格沒有影響。 消費者剩余、生產(chǎn)者剩余、凈福利變化 消費扭曲、生產(chǎn)扭曲2

4、、大國模型: 大國影響世界價格。XSxDxPx/Py OE PdPwCX1BX2SFSF+TPTJHX3X4MN Partial Equilibrium Effects of a Tariff : the small countryabcd大國關(guān)稅的局部均衡分析 Consumption effect 消費效應(yīng) Production effect 生產(chǎn)效應(yīng) Trade effect 貿(mào)易效應(yīng) Revenue effect 收入效應(yīng) Consumer surplus 消費者剩余 Producer surplus 生產(chǎn)者剩余 Costs and Benefits of a Tariff 關(guān)稅的成本與

5、收益 Trade volume decreases 貿(mào)易量減少 Terms of trade improves 貿(mào)易條件改善Supply Curve of X CommodityXXXPxPxPxSHSFSH+FXPXSHODH E PdSH+FPwBX2CX1SH+F+THPtNJX3X4PwKIabcdePartial Equilibrium Effects of a Tariff in a large country三、一般均衡分析 小國模型 大國模型XYOBPW=1IEPW=2 F GHIIHGeneral Equilibrium Effects of Tariff in a smal

6、l CountryX YOPw=1Nation 1Nation 2ENation 2*PwEDPdCFGeneral Equilibrium Effects of a Tariff in a Large Country 四、關(guān)稅的度量1、總體關(guān)稅水平 非加權(quán)平均的進(jìn)口關(guān)稅率：所有商品稅率的簡單算術(shù)平均。 加權(quán)平均的進(jìn)口關(guān)稅率：以每種商品在進(jìn)口額中的比重為權(quán)數(shù)來計算平均關(guān)稅水平。 兩種方法都有一定的問題：非加權(quán)平均的方法可能產(chǎn)生高估保護(hù)程度的問題；加權(quán)平均方法可能產(chǎn)生低估保護(hù)成本的問題，特別是“禁止性關(guān)稅”問題。2、名義稅率和有效稅率 名義稅率：一國關(guān)稅稅則表上所列的稅率， 有效稅率（effec

7、tive tariff rate）：即有效保護(hù)率（effective rate of protection, ERP），某一行業(yè)生產(chǎn)或加工中增加的那部分價值受保護(hù)的程度，以國內(nèi)生產(chǎn)的附加值的提高程度來衡量。100%jjjjVVERPV有效保護(hù)率與關(guān)稅結(jié)構(gòu) ERPjj 行業(yè)（產(chǎn)品）的有效保護(hù)率 Vj，Vj征收關(guān)稅前后，j行業(yè)（產(chǎn)品)的國內(nèi)生產(chǎn)附加值有效保護(hù) 某制成品國際市場價格為1000元， 中間投入500元 Vj= 1000 500 = 500 現(xiàn)對該產(chǎn)品征收30%的從價關(guān)稅。 對中間投入不征稅。 Vj= 1000*（1+30%）- 500= 800元 ERPj= （800-500）/500

8、*100%=60%有效保護(hù) 若對制成品關(guān)稅仍為30%， 現(xiàn)對中間產(chǎn)品征收30%的關(guān)稅 則：Vj = 1000*（1+30%）- 500（1+30%）= 650 ERPj = （650 -500）/500 *100% = 30% 若對制成品征收的關(guān)稅不變 中間產(chǎn)品征收的關(guān)稅由30%上升到40% Vj= 1000*（1+30%）-500（1+40%）=600元 ERPj= （600-500）/500*100% =20%簡化公式 Gj = (tj-aijti)/(1- aij) Gj is the effective rate on final product j; tj is the nomina

9、l tariff rate on the final product j; aij is the share of i in the total value of j in the absence of tariff; ti is the nominal tariff rate on imported input i有效保護(hù) If tj ti, then gj tj If tj = ti, then gj = tj If tj ti, then gj tj If tj aijti, then gj b，凈收益若cb，凈損失世界的凈損失：b+ QQ0*(P0-MC)其他非關(guān)稅壁壘與新貿(mào)易保護(hù)主義

10、 “自愿”出口限制 技術(shù)、安全、衛(wèi)生、行政與其它法規(guī) 國際卡特爾 歧視性公共采購 生產(chǎn)補貼 進(jìn)口保證金要求 政府采購 附帶條件的援助 禁運等第三節(jié) 貿(mào)易保護(hù) 一、幼稚產(chǎn)業(yè)論 二、凱恩斯主義的貿(mào)易保護(hù)觀點 三、戰(zhàn)略性貿(mào)易政策幼稚產(chǎn)業(yè)論 幼稚產(chǎn)業(yè)的含義 幼稚產(chǎn)業(yè)的判斷標(biāo)準(zhǔn) 幼稚產(chǎn)業(yè)發(fā)展的局部均衡分析 幼稚產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一般均衡分析幼稚產(chǎn)業(yè)的含義與判斷標(biāo)準(zhǔn) Infant industry:處于成長階段尚未成熟，但具有潛在優(yōu)勢的產(chǎn)業(yè) 判斷標(biāo)準(zhǔn) 1、穆勒標(biāo)準(zhǔn)Mills test 2、巴斯塔布爾標(biāo)準(zhǔn)Bastables test 3、肯普標(biāo)準(zhǔn)Kemps testPQOSSSEEDPePwQeQwQe 幼稚產(chǎn)業(yè)發(fā)

11、展的局部均衡分析幼稚產(chǎn)業(yè)發(fā)展的局部均衡分析 IAXYIIA 幼稚產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一般均衡幼稚產(chǎn)業(yè)發(fā)展的一般均衡O對關(guān)稅與生產(chǎn)補貼的效果進(jìn)行比較圖8-4XSxDxPx OE PdPwX1X2SFSF+TPTX3X4 abcd 關(guān)稅與生產(chǎn)補貼效果比較Sx+s凱恩斯主義的貿(mào)易保護(hù)觀點一、凱恩斯的貿(mào)易保護(hù)觀點一、凱恩斯的貿(mào)易保護(hù)觀點基本觀點基本觀點： 重商主義的“獎出限入”政策有其合理之處； 在一國有效需求不足的情況下，政府應(yīng)該干預(yù)對外貿(mào)易，保持貿(mào)易順差，以擴大有效需求。二、后凱恩斯主義的貿(mào)易保護(hù)觀點二、后凱恩斯主義的貿(mào)易保護(hù)觀點 基本觀點：基本觀點：保持貿(mào)易收支順差不僅能夠在理論上擴大本國的有效需求，而且

12、能夠以乘數(shù)的形式增加總收入。戰(zhàn)略性貿(mào)易政策 戰(zhàn)略性貿(mào)易政策：主張通過暫時的貿(mào)易保護(hù)、補貼、稅收優(yōu)惠等在半導(dǎo)體、計算機、遠(yuǎn)程通信和其他被認(rèn)為對該國至關(guān)重要的領(lǐng)域內(nèi)創(chuàng)造出比較優(yōu)勢。 這些領(lǐng)域風(fēng)險高，但成功后外部性強。 博弈論與戰(zhàn)略性貿(mào)易政策博弈論分析戰(zhàn)略性貿(mào)易政策 兩家公司競爭與戰(zhàn)略性貿(mào)易政策 波波 音音生產(chǎn)生產(chǎn)不生產(chǎn)不生產(chǎn)空中客車空中客車生產(chǎn)生產(chǎn)不生產(chǎn)不生產(chǎn)-1000，-10001億，億， 00， 1億億 0， 0戰(zhàn)略性貿(mào)易政策 難選擇贏家 國家之間實行戰(zhàn)略性貿(mào)易政策，效果會相互抵消 以鄰為壑，導(dǎo)致報復(fù)保護(hù)的非經(jīng)濟(jì)動機 國防 國家榮譽 對外政策Cases 1980s, in the us, 25

13、% tariff on imports of compact trucks coming from Japan Temporary Declining tariff beginning at 45% on imports of heavyweight motorcycles from JapanContd In June 1980, United Automobile Workers and Ford Motor Company applies petition to the ITC under section 201 of the US ITC determined that the US

14、recession was a more important cause of injury in autos than were increased imports, rejected the petition.Contd Several congressmen from mid western states continued to pursue import limits by other means For cars from Japan, this protection took the form of VER For trucks, raised tariff from 4% to

15、 25%. For heavyweight motorcycles, petitioned by Harley-Davidson, according to ITC s judge that the high level of inventories in the US held by Japanese producers was a threat to the domestic industry The protection took the form of a five year declining tariff schedule: 45%,35%,20%,15%,10% , effect

16、ive in April 1983 and end in April 1988 But it ended in 1987 after the 15% rate expired according to Harley- Davidson s petition to ITC. By which time the H-D had cut its costs and introduced new and very popular products.Test Did the Japanese producers absorbed part of the tariff or It fully passed

17、 through to US prices?Results In the case of trucks, Of 21% increase, about 12% was passed through to US prices, whereas the other 9% was absorbed by Japanese producers, leading to a terms of trade gains for the US For heavyweight motorcycles, The US no longer experienced a terms of trade gain The full amount of the tariff in each year was passed through to US prices復(fù)習(xí)思考題 1、以小國為例，在下列兩種情況下，試比較關(guān)稅與配額對國內(nèi)生產(chǎn)、消費及進(jìn)口的影響效果的變化。 （1）由于某種外來沖擊，進(jìn)口商品世界市場價格突然下跌； （2）由于收入水平的提高，國內(nèi)需求增加。 2、假設(shè)一國減少原材料和半成品的進(jìn)口關(guān)稅，但不減收最終商品的關(guān)稅，對該國的有效保護(hù)率有何影響？ 3、用S-S定理說明，當(dāng)一國（假設(shè)是小國）對商品