以文化借鑒促動制度創(chuàng)新

1、以文化借鑒促動制度創(chuàng)新晉商文化應用研究新探（二）范浩里作為中國明清時代十大商幫之首的晉商群體，曾經(jīng)是中國早期市場經(jīng)濟萌芽與發(fā)展的先行者、封建社會晚期企業(yè)制度變革創(chuàng)新的實踐者、近代金融服務業(yè)開疆拓土的奠基者。由他們創(chuàng)生、衍變和不斷演進的商業(yè)文明，在中國近世經(jīng)濟發(fā)展史上足足興盛了五個世紀。從明初“開中制”興起的官民鹽糧交易，到康、雍、乾時代絲、瓷、煙、鐵、皮毛等商品的市場拓展；從農(nóng)產(chǎn)和手工作坊制品的坐地營銷，到國內(nèi)外貿(mào)易的集群式競爭；從長途販運、譽滿歐亞的“萬里茶路”，到扎莊展市、獨步華夏的“百年票號”。其輝煌成就了三晉萬千百姓創(chuàng)業(yè)創(chuàng)富的商業(yè)夢想，打造了諸如太汾幫、忻代幫、澤潞幫、臨襄幫等“貨通天

2、下”的“貨幫晉軍；”在太汾商幫資本最為繁榮活躍的晉中，崛起了壟斷中國金融匯兌業(yè)一個世紀的票號總部集聚區(qū)和“匯通天下”、扎莊國內(nèi)外五百多座城鎮(zhèn)、 商埠的“票幫晉軍”?！柏泿汀迸c“票幫”的前后呼應、上下聯(lián)動、左右咬合、協(xié)調(diào)共進，在中華大地上匯聚成一個氣勢磅礴、實力超群的“晉商軍團”。他們所創(chuàng)造的山西“海內(nèi)最富”，曾經(jīng)是中國近世以來社會發(fā)展中一個不可磨滅的歷史文化標志。恰恰也是這樣一個龐大的商業(yè)集群，在經(jīng)歷了數(shù)百年崛起、興盛之后，竟然從輝煌的巔峰墜入衰落、終結(jié)和斷代的深深淵 藪。晉商近代以來的落寞和沉寂，承受著無限的痛惜和悲壯，經(jīng)歷了莫名的困惑和迷茫。其中，若干矛盾糾結(jié)和邏輯悖論，至今仍讓許多人說不

3、明原委、道不清是非。于是這便成了該研究領(lǐng)域?qū)＜摇W者和業(yè)界精英們常常為之扼腕興嘆而又欲罷不忍的一個研究課題。在上世紀二十年代以后不同歷史時期的晉商研究史料中，追根溯源、實證探究之見不乏其例；人云亦云、枉斷臆評之說亦不鮮見。而真正從社會變革的層面研究晉商的歷史變遷，并探尋其成敗得失的因果關(guān)系者，則并不多見。發(fā)端于晉商故里的晉商文化應用研究，試圖將研究的重點放在晉商制度文化層面，把“勞資共創(chuàng)、激勵兼容”作為晉商制度文化的本質(zhì)和靈魂，并從豐富多彩的“晉商故事”與“研究文庫”中，探尋晉商制度文化的創(chuàng)生軌跡、 衍變特征和歷史煙滅的真實原因。通過文化反思、文化借鑒、文化變革，讓晉商文化的應用研究跳出講故事

4、、看宅院、賞文存、興旅游的器物文化定勢，把晉商成敗得失所承載的文化精髓和主流價值，運用于新時期變革轉(zhuǎn)型實踐之中。 從根本上推動“晉商文化復興地”的建設。一、“勞合”與“資合”共進共創(chuàng)的資本組織形式，是晉商制度文化創(chuàng)意中最具穿透力的一種組織型構(gòu)方法。在晉商的商業(yè)理念、 商業(yè)行為、 商業(yè)模式和商業(yè)成就中，商業(yè)管理制度的創(chuàng)舉與傳承，是最具決定意義的一種文化基因。晉商經(jīng)營管理實踐中的“銀股制”與“身股制”，源自于宋、元時期山西商業(yè)活動的諸多管理元素，成型、完善和普遍應用則在明朝中葉。它的設計原理近似現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度的基本骨架。它的投資方式分為獨資和合資兩種，其責任形式均為出資人承擔無限責任。票號的資本

5、分為“正本”和“副本”兩種：“正本”是出資人的合約投資，亦稱“銀股”或“財（股只”分紅、不計息）；“副本”則由兩部分組成：一部分是東、掌和員工賬期分紅后提留的銀兩存入號內(nèi)， 亦稱“統(tǒng)事”或“獲（本不”分紅、只計息）；另一部分則是股東的存款。 隨著企業(yè)經(jīng)營獲利和“副本”的逐步積累，票號的資本愈益雄厚。 一般情況下， 票號的資本積累多在數(shù)百萬兩白銀，實力雄厚者資本規(guī)模則超過千萬兩之巨。與財東合約投資形成的“銀股制”相匹配的是經(jīng)理人與員工的“身股制”，亦稱“頂身股”。這是晉商在票號專營前就獨創(chuàng)的一種“人力資本股權(quán)制”?！吧砉芍啤笔菚x商人力資源管理創(chuàng)新的核心內(nèi)容，也是晉商制度安排中的“秘密武器” 。“

6、頂身股”的大小，不僅標志著員工的個人能力、職業(yè)地位和績效貢獻，而且也是激勵員工成就感、歸屬感的一種長效機制。不少貨號、票號員工“頂身股”的分紅，可占到本號賬期分紅總額的50% 以上，有的則高達70% 。這種物質(zhì)激勵與精神激勵的協(xié)調(diào)與統(tǒng)一，不僅維持了晉商企業(yè)持久穩(wěn)定的職業(yè)生態(tài)環(huán)境，而且延長了企業(yè)發(fā)展的生命周期。 即使用現(xiàn)代經(jīng)濟學的“激勵相容理論”來評判，當代多數(shù)企業(yè)的激勵制度， 仍然達不到晉商前輩創(chuàng)立“人力資本股權(quán)制”時的設計水準。翻閱晉商文化研究的史料和案例，我們看到的不只是一代財雄“四通天下”的商業(yè)成就，殊為可貴的是遮隱在商業(yè)成就背后的“核心競爭力”；而這種“力，”恰恰就是“勞動”與“資本”

7、通過制度安排所形成的“向量合力” ！“勞合”與“資合”共進共創(chuàng)的公共理念和人格化產(chǎn)權(quán)， 不僅能做到制度留人、 制度激人、制度裕人， 而且能夠把“銀股”和“身股”的有機匹配，融入賬期（經(jīng)營周期）分紅制度。既保證了企業(yè)短期效率與長期利益的一致性，也維護了勞動與資本激勵兼容的一體性。它的最大優(yōu)勢，就是把人們追求個人利益的行為和企業(yè)實現(xiàn)價值最大化的目標緊密地咬合在一起，從而達到人與物的統(tǒng)一、心與身的統(tǒng)一、質(zhì)與量的統(tǒng)一、績與效的統(tǒng)一、眼前實惠與最終權(quán)益的統(tǒng)一。這在中國近現(xiàn)代企業(yè)制度文化史中堪稱“經(jīng)典”！在明清十大商幫的資本組織形式中也屬“唯一” ！與美國以“期權(quán)激勵”為特征的人力資本制度相比，晉商的“人

8、力資本股權(quán)制”提早出現(xiàn)了 400 年！二、“專營”與“兼營”相依相濟的商業(yè)運營模式，是晉商物質(zhì)文化及其表達方式的基本特征。晉商的資本組織形式?jīng)Q定其商業(yè)運營模式。 晉商在由“貨幫”向“票幫”演進的過程中，逐步凸顯出商業(yè)資本向金融資本轉(zhuǎn)型的集群式發(fā)展軌跡和集團化運營特征：這就是“專營”與“兼營”相依相濟的商業(yè)運營模式。票號財東作為資本投資人一般都是從“貨號”起家，由兼而專，逐步發(fā)展成相關(guān)多元化的經(jīng)營格局；而通過職業(yè)授權(quán)方式實現(xiàn)的產(chǎn)業(yè)細分，則多以專業(yè)化經(jīng)營為主。晉幫票號在全國 560 多個城鎮(zhèn)、商埠及東亞國家展市扎莊而壟斷匯兌業(yè)百年之久，既是其專營特色在市場競爭中的強勢體現(xiàn)，又是與“過載店” 、“批

9、發(fā)商”相依相濟的業(yè)務鏈接， 并成為“專營”匯兌業(yè)對財東產(chǎn)業(yè)“兼營”的直接支撐。在縱貫亞歐大陸的萬里茶路上， 無論是以榆次常家“大 昇玉”為代表的晉商百多家專營茶莊，還是以擁有 3000 萬兩白銀、 16000 峰駱駝為翹楚的“大盛魁”巨型跨國商團，都是這種專兼相宜、 混合生長模式的典型表征。 他們對晉商產(chǎn)品鏈、組織鏈、價值鏈的形成和更大范圍的產(chǎn)業(yè)鏈競爭，都發(fā)揮了極其重要的作用。晉商的商業(yè)模式演進和經(jīng)營戰(zhàn)略變遷，都是在產(chǎn)權(quán)制度的規(guī)范下運行的。諸如“酌盈濟虛、抽疲轉(zhuǎn)快”的金融調(diào)撥制度；約定俗成、相沿成習的交易歸標制度； 當期“月清”后季“比期”（即予報后三月生意計劃）的業(yè)務報告制度；巡視稽查、礙業(yè)

10、立處的經(jīng)營監(jiān)管制度；花紅存儲、嚴明獎罰的損失賠償制度等一系列運行規(guī)則，都是晉商物質(zhì)管理文化的具體表達方式。也是從資本保全、風險控制、防腐戒貪、凈化經(jīng)營環(huán)境角度所做出的制度安排、能力修煉和流程再造。加之遍布全國城鎮(zhèn)、商埠、水旱碼頭的同業(yè)商會、同鄉(xiāng)會館等商人組織，都為晉商金融資本的大跨度流動和商業(yè)信息的大范圍交流，提供了廣闊的市場環(huán)境和強勢的網(wǎng)絡支撐。同時，也鑄就了晉商在中國商業(yè)發(fā)展史上獨具特色的商幫治理模式。三、“信任”與“托管”分責共擔的職業(yè)授權(quán)方式，是晉商責任文化引領(lǐng)的一種權(quán)利運行機制。晉商“勞合”與“資合”共進共創(chuàng)的資本組織形式和專兼相濟、混合生長的商業(yè)運營模式，決定著晉商企業(yè)的權(quán)利行使關(guān)

11、系和職業(yè)授權(quán)方式。在晉商“勞資一體、激勵兼容”的制度文化中，有很多分權(quán)、授權(quán)的管理規(guī)則。這些規(guī)則一般都是以信任托管和委托代理方式，來劃分東、掌、伙三個層次的權(quán)利行使關(guān)系：東家因信任而授權(quán)、掌柜因托管而盡責、伙計因激勵而用心。這種出資人、經(jīng)營者和勞動者之間相互關(guān)聯(lián)、相互支持、相互激勵、相互制衡的“共同體”建設模式，是晉商制度文化的又一個重要特色。晉商出資人和經(jīng)營者的角色定位十分明確，分責共擔的“兩權(quán)分離”也非常徹底：在履行既定準入程序基礎(chǔ)上，一是財東全額出資（獨資或合資） ，并對合約資本承擔無限責任；二是出資人絕對擁有經(jīng)營者選擇與辭退的權(quán)力；三是以全權(quán)委托的方式授權(quán)經(jīng)營，既不干預掌柜經(jīng)營決策，也

12、不參與企業(yè)管控過程。財東用人不疑、疑人不用， “倘出于誤而非故，致其損傷，亦勵其前進” ；掌柜則將個人的人格、才干和職業(yè)敬畏，與財東的資產(chǎn)綁在一起，憂勤惕勵、鐵腕運籌而不肯稍有疏忽。實踐證明，晉商創(chuàng)富數(shù)百年、基業(yè)傳承數(shù)十代，既得益于“信任”與“托管”分責共擔授、權(quán)經(jīng)營的制度傳承， 又受惠于特定制度環(huán)境下頻頻崛起的“職業(yè)經(jīng)理人”軍團。這批能力超群的高級職業(yè)經(jīng)理人，以其“士魂商才”的深謀遠慮和長期穩(wěn)定的戰(zhàn)略運籌， 營造了可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營環(huán)境， 讓“分責共擔”的職業(yè)授權(quán)方式，成為晉商文化中一種難能可貴的制度基因和傳承機制。以這種權(quán)利關(guān)系和運作機制構(gòu)建而成的商幫治理結(jié)構(gòu)，具有簡約、順暢、快捷、高效的治

13、理效果。它對當今國企“政府主導型”治理結(jié)構(gòu)、 民企“家族主導型”治理結(jié)構(gòu)的完善和提升，也具有極其重要的借鑒意義。四、“嚴培養(yǎng)” 、“硬約束”與“強激勵”兼容配套的人才開發(fā)范式，是晉商理念文化與人本思想的歷史積淀。晉商賴以支撐的“硬實力”是資本，而“軟實力”保障則是人才；以財貨資本擁有者向人力資本擁有者讓渡資本經(jīng)營收益的分配權(quán)，更是晉幫商業(yè)文明不斷發(fā)展和進化的一種制度型動力。以“商儒并重、義利諧調(diào)、育誠治信、進德修業(yè)”為主線而形成的晉商人才開發(fā)、培養(yǎng)范式，在文化內(nèi)涵上凸顯出三大特征：一個是“嚴培養(yǎng)”。苛刻的員工選拔與培訓機制， 貫穿了“舉鄉(xiāng)避親”、“不用三爺、”“拔之寒素、”“敦行立品”等一系列

14、擇優(yōu)培養(yǎng)理念。從嚴格的入職筆試與面試的考錄規(guī)矩，到判修養(yǎng)、論能力、試品行的“請進”程序；從三年學徒嚴酷的日常雜務訓練，到讀書（五經(jīng)四書） 、記賬、抄錄信函的業(yè)務技能體驗；從行、立、坐、食、睡等五品的儀態(tài)養(yǎng)成，到內(nèi)外貿(mào)生意交往中蒙、俄、日、朝語言的能力培訓。晉商學徒的初職培養(yǎng)和訓練，從頭到尾、善始善終、三年不懈、一氣呵成；學不好隨機淘汰，不“出徒”不能回家探親。從而讓晉商的人生觀、義利觀、 財貨觀、 責任觀從入職階段就潛心入腦、 身體力行。這是山西商人心智素養(yǎng)與品格培育過程中最被看重的一項基礎(chǔ)工程。再一個是“硬約束”。晉商企業(yè)從員工“請進”時，就建立了舉鄉(xiāng)避親的擔保與宗法約束機制；被保人行為不端

15、，擔保人要負連帶責任。在號規(guī)約束方面，除對員工個人品行操守和道德規(guī)范均有嚴格標準外，對號內(nèi)人、財、物管理及業(yè)務程序約束也是一絲不茍：如股東權(quán)利只能在“賬期”行使，平時則不能干預號事，不能在號內(nèi)食宿、借錢，也不能指拔店內(nèi)伙計為自己家辦事。號內(nèi)所有人員則不準攜帶屬眷，不準在扎莊地結(jié)婚，不準挪用號內(nèi)財物，不準兼營其他業(yè)務、不準在號內(nèi)借、欠（錢） 。員工回鄉(xiāng)探親時先到總號報到，且不能到東家和掌柜家閑坐，更不準向東家、掌柜送禮。員工打架斗毆、搬弄是非、結(jié)伙營私、推諉過失、不聽調(diào)遣或有違嫖、賭、毒禁令者一律開除；而此號開除彼號概不敢錄用的行規(guī)約束也相當嚴厲。 傷風敗德者死后“不準進祖墳”的慣例，也成了冥冥

16、中的一種無形約束。這種對員工人格、品行的組織約束機制和監(jiān)管措施，不分門戶、不問私情，發(fā)揮了勵賢護能和防腐倡廉的良好作用。 因此，晉商員工隊伍中“不責而勤”、“不檢而儉”的風氣蔚然。特別值得稱道的是晉商人力資源管理制度中的“強激勵” 。他們在適才適用、 “非實驗無以知究竟”的用人方法中， “遠則易欺，遠使而觀其忠； 近則易 狎，近使而觀其敬； 煩則難理，煩使而觀其能；卒則難辦，卒間而觀其智；急則易爽，急期而觀其信；財則易貪，委財而觀其仁；危則易變，告危而觀其節(jié)；久則易怠，班期兩年而觀其惰；雜處易淫，派往繁華而觀其色”。把這種以實踐檢驗而量才任用的管理思維引入“強激勵”的制度設計之中，并將員工“身

17、股”和財東“銀股”同步納入企業(yè)財產(chǎn)權(quán)利的約束。既對員工行為和利益有了長效化激勵，也對企業(yè)經(jīng)營風險進行了制度性分配：職業(yè)經(jīng)理和業(yè)務骨干在享受應支、津貼、伙食、衣資和婚喪大事隨禮賀吊等基本待遇基礎(chǔ)上，可據(jù)“身股”份額享受賬期分紅：業(yè)績增“身股”收益跟著漲，業(yè)績減則賬期分紅同比降。有的甚至在“花紅”制度兌現(xiàn)時還需承擔失察、失職的賠償風險。為使員工對企業(yè)的忠誠和敬業(yè)有長效回報，頂身股員工退休后還可按“身股”俸額，分別享受“故股”收益2-8 年。以大德通票號大掌柜高鈺為例， 服務本號 50 年，執(zhí)掌號事 25 年而業(yè)績顯赫、 功勞卓著。 個人除盡享薪酬等一應優(yōu)厚待遇外，還頂有一俸 （10 厘）“身股。”

18、大德通票號 1908 年的賬期分紅，他的一俸“身股”就分得白銀 17000 兩。1919 年高鈺去世， 但到 1925 年賬期分紅時， 其“故股”仍按一俸分得白銀 8000 兩。晉商普遍通行的這種職務薪給制和人力資本股權(quán)制相結(jié)合的“強激勵，”既與用工制度的“嚴培養(yǎng)”相呼應，又與組織制度的“硬約束”相配套，真正形成了一整套激勵兼容的制度文化體系。晉幫前輩這種深厚的人文思想積淀和虔誠的制度文化敬畏，為當代企業(yè)的制度創(chuàng)新留下了一大筆可供學習和借鑒的寶貴精神遺產(chǎn)。鴉片戰(zhàn)爭以后，晉商縱橫天下的商業(yè)夢想，逐步被西方列強的堅船利炮打破。接 蹱而來的便是社會變革所引發(fā)的動蕩與變遷： 從太平天國到庚子國變； 從

19、辛亥之役到十月革命；從八年浴血抗日到人民解放戰(zhàn)爭；從社會主義革命到計劃經(jīng)濟體制建立。值此百年，正是中國社會轉(zhuǎn)型“穿越歷史三峽”的激蕩期， 也是推翻王朝帝制走向民主共和的變革期。 同時，還是馬克思資本論和階級斗爭學說走向世界的傳播期。因此，晉商在風云際會的百年淘洗中，除了對自身弱點和發(fā)展局限的反思外，不得不承受王朝依附的轟然倒塌、外國資本的強勢沖擊， 兵燹戰(zhàn)亂的連綿侵擾、 社會轉(zhuǎn)型的“政策贖買”，乃至國家法權(quán)鏟除私產(chǎn)制的最后終結(jié)。在這難以抗拒的時局動蕩與歷史演變中，晉商顯赫的商業(yè)地位一落千丈，輻射國內(nèi)外的商業(yè)網(wǎng)絡土崩瓦解。晉商不僅喪失了金融資本持續(xù)運營的社會環(huán)境，而且貽誤了產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型并向民族工業(yè)過

20、渡的歷史契機。站在今天復興晉商文化的起點上回望歷史，一個叱咤風云數(shù)百年的商幫集群由興而衰、而終所付出的巨大經(jīng)濟代價、政治代價和社會代價，著實令人感同身受，蕩氣回腸！晉商制度文化的歷史煙滅，是伴隨著晉商終結(jié)和斷代而難以避免的一種社會現(xiàn)象。從社會主義市場經(jīng)濟體制的立場看，中國傳統(tǒng)文化中唯有商文化的本質(zhì)與市場經(jīng)濟的本質(zhì)是一致的，而且從發(fā)展邏輯上不存在任何悖論！因此，復興晉商文化的基本動因就是要復興商文化， 并希冀于尊商、 愛商、扶商、護商、安商、興商之風再渡三晉！而曾經(jīng)扎根于“表里山河”的商文化，則要首推商業(yè)制度中最具創(chuàng)新意義的人本文化?！皶x商文化復興地”的建設，所以要借鑒晉商制度文化的人本思想，其根本出發(fā)點就是要順應社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的內(nèi)在要求，在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的大博弈、利益格局的大調(diào)整和政府職能的大轉(zhuǎn)變中，梳理思維邏輯、增強制度理性、聯(lián)系具體實際、深化改革措施，在當代企業(yè)中建立起“以人為本 ”的現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度、現(xiàn)代企業(yè)組織制度和現(xiàn)代企業(yè)管理制度。讓以“公司制”為標志的現(xiàn)代企業(yè)成為我們的一種生存方式和生活方式；讓更多有作為的公司和有建樹的企業(yè)家，成為為國為民、創(chuàng)新創(chuàng)富的民族英雄！六年前，筆者曾對晉中規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)的產(chǎn)權(quán)制度運行狀況做過一次抽樣調(diào)查和“切片”研究，并驚奇的發(fā)現(xiàn)：在占到規(guī)模企業(yè) 65.3% 的公司制企業(yè)中， 相當一部