公司投資管理辦法

1、- 5 -公司投資管理辦法第一章總則為規(guī)范公司投資行為 ，提高投資效益 ，規(guī)避投資所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn) ，合理有效的使用資金 ，使資金的收益最大化，依照中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)合同法等法律法規(guī)以及公司章程和公司“三重一大” 決策制度相關(guān)規(guī)定 ，結(jié)合公司實(shí)際情況制定本辦法。本辦法所稱(chēng)的投資是指公司為獲取未來(lái)收益而將一定數(shù)量的貨幣資金 、股權(quán) 、以及經(jīng)評(píng)估后的實(shí)物或無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資 ，進(jìn)行各種形式的投資活動(dòng)。本辦法所稱(chēng)投資主要包括：（一）基本建設(shè) 、技術(shù)改造 、設(shè)備購(gòu)置等投資；（二）專(zhuān)利權(quán) 、非專(zhuān)利技術(shù) 、商標(biāo)權(quán)、土地使用權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)投資；（三）新設(shè)全資企業(yè) 、對(duì)出資企業(yè)追加投入 、合資合作

2、、收購(gòu)兼并等對(duì)外投資；（四）證券投資 、委托理財(cái) 、信托、期貨等投資；（五）工程建設(shè)及運(yùn)營(yíng)類(lèi)投資，包括但不限于政府和社會(huì)資- 5 -本合作（ ppp）模式（含 bot 、dbfot 、tot 、rot 等）、政府購(gòu)買(mǎi)模式等的投資 ; （六）房地產(chǎn)投資；（七）其他形式的投資 。本辦法適用于公司及其所屬全資子公司、控股子公司一切投資行為 。建立本辦法旨在建立有效的控制機(jī)制，對(duì)公司及子公司在組織資源 、資產(chǎn)、投資等經(jīng)營(yíng)運(yùn)作過(guò)程中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，保障資金運(yùn)營(yíng)的安全性和收益性，提高公司抗風(fēng)險(xiǎn)能力。投資的原則：（一）必須遵循國(guó)家法律 、法規(guī)的規(guī)定；（二）必須符合公司發(fā)展戰(zhàn)略；（三）必須規(guī)模適度 、量力而行

3、，不影響公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展；（四）必須堅(jiān)持效益優(yōu)先的原則。第二章投資的審批權(quán)限公司投資實(shí)行專(zhuān)業(yè)管理和逐級(jí)審批制度。公司投資的審批應(yīng)嚴(yán)格按照公司法及其他相關(guān)法律、法規(guī)和公司章程、公司董事會(huì)制度和集團(tuán)投資管理- 5 -相關(guān)規(guī)定和公司“三重一大”決策制度相關(guān)規(guī)定等的權(quán)限履行審批程序 。必須報(bào)集團(tuán)審批的投資項(xiàng)目：（一）本辦法第三條除（四）項(xiàng)外所稱(chēng)投資且單項(xiàng)投資額在500 萬(wàn)元以上（含 500 萬(wàn)元）的投資項(xiàng)目；（二）本辦法第三條（四）項(xiàng)的投資項(xiàng)目；（三）境外投資項(xiàng)目（包括設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)）除本辦法第九條須報(bào)集團(tuán)審批外的投資項(xiàng)目審批權(quán)限：（一）投資金額 500 萬(wàn)元以下 、50 萬(wàn)元以上 （含 50 萬(wàn)元）

4、的項(xiàng)目須經(jīng)公司董事會(huì)審批，其中 100 萬(wàn)元（含 100 萬(wàn)元）500 萬(wàn)元經(jīng)公司董事會(huì)審批后按集團(tuán)公司規(guī)定報(bào)集團(tuán)公司備案；（二）投資金額 50 萬(wàn)元以下項(xiàng)目由部門(mén)逐級(jí)報(bào)總經(jīng)理審批。第三章投資的組織管理機(jī)構(gòu)資做出決策 。公司董事會(huì)為公司投資的決策機(jī)構(gòu)對(duì)公司的投公司發(fā)展部為公司投資管理部門(mén)，負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目- 6 -進(jìn)行評(píng)審 ，提出投資建議 ，并負(fù)責(zé)對(duì)股權(quán)投資 、產(chǎn)權(quán)交易 、公司重大資產(chǎn)重組等重大活動(dòng)進(jìn)行項(xiàng)目監(jiān)管。公司法律事務(wù)室負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目協(xié)議、合同和重要相關(guān)信函 、章程等法律文件的審核工作。公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)投資的財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)將公司投資預(yù)算納入公司整體經(jīng)營(yíng)預(yù)算體系，并協(xié)同公司辦公室等有關(guān)部門(mén)辦理出

5、資手續(xù) 、工商登記 、稅務(wù)登記 、銀行開(kāi)戶 、出資證明文件管理等工作；預(yù)結(jié)算部對(duì)投資項(xiàng)目的投資估算、設(shè)計(jì)概（預(yù)）算、竣工結(jié)算審核 ，實(shí)施過(guò)程中成本監(jiān)督 、審核等指導(dǎo)工作 ?？偣な覍?duì)技術(shù)改造 、設(shè)備購(gòu)置和專(zhuān)利權(quán) 、非專(zhuān)利技術(shù) 、商標(biāo)權(quán)等無(wú)形資產(chǎn)投資及其它投資的有關(guān)技術(shù)問(wèn)題進(jìn)行審核工作 。第四章投資的決策管理第一節(jié)短期投資公司短期投資決策程序：- 7 -（一）公司發(fā)展部負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目投資建議進(jìn)行預(yù)選投資機(jī)會(huì)和投資對(duì)象 ，根據(jù)投資對(duì)象的贏利能力編制短期投資計(jì)劃；（二）公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)提供公司資金流量狀況表；（三）短期投資計(jì)劃按審批權(quán)限履行審批程序后實(shí)施。公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)按照短期投資類(lèi)別、數(shù)量、單價(jià)、應(yīng)計(jì)利息

6、 、購(gòu)進(jìn)日期等及時(shí)登記入賬，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。涉及證券投資的，必須執(zhí)行嚴(yán)格的聯(lián)合控制制度，即至少要由兩名以上人員共同操作，且證券投資操作人員與資金、財(cái)務(wù)管理人員分離 ，相互制約 ，不得一人單獨(dú)接觸投資資 產(chǎn)，對(duì)任何的投資資產(chǎn)的存入或取出，必須由相互制約的兩人聯(lián) 名簽字。公司購(gòu)入的短期有價(jià)證券必須在購(gòu)入的當(dāng)日記入公司名下 。公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)定期核對(duì)證券投資資金的使用及結(jié)存情況 ，應(yīng)將收到的利息 、股利及時(shí)入賬 。第二節(jié)長(zhǎng)期投資投資項(xiàng)目由提出單位按審批管理程序上報(bào)，公司董事會(huì)根據(jù)相關(guān)權(quán)限履行審批程序，按集團(tuán)投資管理相關(guān)規(guī)定報(bào)集團(tuán)備案 ，超出公司董事會(huì)權(quán)限的，提交集團(tuán)審批 。- 7 -已批準(zhǔn)實(shí)施的投

7、資項(xiàng)目，應(yīng)由公司董事會(huì)授權(quán)公司相關(guān)單位或部門(mén)負(fù)責(zé)具體實(shí)施。營(yíng)管理 。公司總經(jīng)理班子負(fù)責(zé)監(jiān)督項(xiàng)目的運(yùn)作及其經(jīng)長(zhǎng)期投資項(xiàng)目應(yīng)與被投資方簽訂投資合同或- 12 -協(xié)議，長(zhǎng)期投資合同或協(xié)議須經(jīng)公司法律事務(wù)室審核，并經(jīng)授權(quán)的決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后方可對(duì)外正式簽署。公司發(fā)展部負(fù)責(zé)協(xié)同被授權(quán)部門(mén)和人員，按長(zhǎng)期投資合同或協(xié)議規(guī)定投入現(xiàn)金、實(shí)物或無(wú)形資產(chǎn) 。投入實(shí)物必須辦理實(shí)物交接手續(xù)，并經(jīng)實(shí)物使用部門(mén)和管理部門(mén)同意。對(duì)于重大投資項(xiàng)目可聘請(qǐng)專(zhuān)家或中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行可行性分析論證。公司發(fā)展部根據(jù)公司所確定的投資項(xiàng)目，相應(yīng)編制實(shí)施投資建設(shè)開(kāi)發(fā)計(jì)劃，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督，參與投資項(xiàng)目審計(jì) 、終（中）止清算與交接工作，并進(jìn)行投資

8、評(píng)價(jià)與總結(jié)。公司發(fā)展部對(duì)投資項(xiàng)目的進(jìn)度、投資預(yù)算的執(zhí)行和使用 、合作各方情況 、經(jīng)營(yíng)狀況 、存在問(wèn)題和建議等每半年匯制報(bào)表 ，及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告 。項(xiàng)目在投資建設(shè)執(zhí)行過(guò)程中，可根據(jù)實(shí)施情況的變化合理調(diào)整投資預(yù)算，投資預(yù)算的調(diào)整需經(jīng)原投資審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)部 、紀(jì)檢監(jiān)察審計(jì)室應(yīng)依據(jù)其職責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督 ，對(duì)違規(guī)行為及時(shí)提出糾正意見(jiàn)，對(duì)重大問(wèn)題提出專(zhuān)項(xiàng)報(bào)告 ，提請(qǐng)項(xiàng)目投資審批機(jī)構(gòu)討論處理。- 12 -第三節(jié)投資項(xiàng)目的審批管理投資項(xiàng)目的審批管理按工作流程分為項(xiàng)目提出、初審、立項(xiàng)、論證（含評(píng)估）、審定等基本環(huán)節(jié) 。（一）項(xiàng)目提出1 投資項(xiàng)目提出單位根據(jù)公司發(fā)展的需要，向公司發(fā)展部提出具體的可行性項(xiàng)

9、目；2 投資項(xiàng)目提出人必須提供項(xiàng)目建議書(shū)（二）初審、立項(xiàng)由投資項(xiàng)目提出單位對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初步調(diào)查研究，分析項(xiàng)目的投資環(huán)境 、市場(chǎng)情況 、人力資源需求 、經(jīng)濟(jì)效益的初步估算 ，填寫(xiě)投資項(xiàng)目初審 、立項(xiàng)表的相關(guān)內(nèi)容（詳見(jiàn)附件2）；初審、立項(xiàng)受理工作包括發(fā)展部組織有部門(mén)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行初審，立項(xiàng)研討 ，提出是否立項(xiàng)的結(jié)論性意見(jiàn)（三）論證、審定1 項(xiàng)目論證是指對(duì)獲準(zhǔn)立項(xiàng)的投資項(xiàng)目進(jìn)行可行性論證，并編制可行性研究報(bào)告（下稱(chēng)可研報(bào)告）。項(xiàng)目策劃以及具體可行性研究報(bào)告編制由項(xiàng)目提出人負(fù)責(zé)。可研報(bào)告包括（不僅限于） ：項(xiàng)- 12 -目負(fù)責(zé)人 、項(xiàng)目起因 、企業(yè)概況 、項(xiàng)目?jī)?nèi)容 、技術(shù)分析 、市場(chǎng)分析、資金分析（含籌資和

10、還貸）、效益分析 、風(fēng)險(xiǎn)分析、研究結(jié)論，必要時(shí)需請(qǐng)專(zhuān)家（包括社會(huì)專(zhuān)家）或第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)評(píng)估。2發(fā)展部牽頭組織相關(guān)單位或部門(mén) ，論證投資項(xiàng)目是否可行 ，在可研報(bào)告中出具審查意見(jiàn)。3 本辦法第九條所列須上報(bào)集團(tuán)審批的投資項(xiàng)目，由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)審定 ，董事會(huì)有效表決票必須超過(guò)全體董事的半數(shù)才能上報(bào)集團(tuán)審批 。4 除本辦法第九條須報(bào)集團(tuán)審批外的投資金額500 萬(wàn)元以下、50 萬(wàn)元以上（含 50 萬(wàn)元）的項(xiàng)目須經(jīng)公司董事會(huì)審批。5 為簡(jiǎn)化程序和提高效率 ，以下投資項(xiàng)目不需提供項(xiàng)目建議書(shū)和填寫(xiě)項(xiàng)目初審 、立項(xiàng)表，按簡(jiǎn)易程序直接按審批表審批：（1）投資額小于 50 萬(wàn)元的基本建設(shè)項(xiàng)目 ,直接填寫(xiě)基本建設(shè)項(xiàng)目

11、審批表審批（詳見(jiàn)附件4）；（2）投資額小于 50 萬(wàn)元的設(shè)備購(gòu)置 , 直接填寫(xiě)設(shè)備購(gòu)置審批表審批（詳見(jiàn)附件5）。第五章投資項(xiàng)目的實(shí)施管理投資項(xiàng)目的實(shí)施管理按工作流程分為項(xiàng)目實(shí)施組織 、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 、項(xiàng)目實(shí)施終結(jié)等環(huán)節(jié)。- 12 -（一）項(xiàng)目實(shí)施組織1 凡由公司總部直接投資的項(xiàng)目，實(shí)施管理工作由公司組建的投資項(xiàng)目工作領(lǐng)導(dǎo)小組管理，由項(xiàng)目提出單位具體實(shí)施，發(fā)展部負(fù)責(zé)歸口建工集團(tuán)的監(jiān)督管理；2 凡子公司投資的項(xiàng)目由發(fā)展部指導(dǎo)并協(xié)調(diào)，子公司負(fù)責(zé)實(shí)施。（二）項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃1 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)董事會(huì)決議的最后批復(fù)文件編制 ，實(shí)施計(jì)劃的內(nèi)容必須包括項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃和資金使用計(jì)劃；2 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃抄送

12、有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理部門(mén) 、資金籌措部門(mén)以及有關(guān)監(jiān)控部門(mén)；3 項(xiàng)目投資額必須列入公司年度計(jì)劃和年度預(yù)算。未列入當(dāng)年計(jì)劃和預(yù)算的 ，應(yīng)追加列入當(dāng)年計(jì)劃和預(yù)算；4 投資項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格按照實(shí)施計(jì)劃運(yùn)作和完成。實(shí)施中遇到問(wèn)題須變更審批決議內(nèi)容時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)報(bào)告公司總經(jīng)理，提請(qǐng)董事會(huì)討論 。5 投資項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中 ，發(fā)生下列情況之一時(shí) ，項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)組織有關(guān)人員對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分析和評(píng)估，制定解決問(wèn)題的措施 ，- 12 -提出項(xiàng)目投資調(diào)整方案的建議，并形成書(shū)面報(bào)告 ，及時(shí)報(bào)告總公司：（1）投資總額超過(guò)項(xiàng)目投資最高限額以上的；（2）原計(jì)劃時(shí)間內(nèi)未能實(shí)施或企業(yè)擬不實(shí)施的；（3 ）不能按計(jì)劃投資時(shí)間完成的，投資完成時(shí)

13、間未超期1 年的；（4）股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；（5）投資合作方嚴(yán)重違約 ，損害出資人權(quán)益的；（6）項(xiàng)目在近期內(nèi)有重大違法經(jīng)營(yíng)情況的或已經(jīng)發(fā)現(xiàn)有違法行為的；（7 ）自審核意見(jiàn)出具之日起1 年內(nèi)未能實(shí)施但擬繼續(xù)實(shí)施的；（8）其他重大事項(xiàng)的情況（三）項(xiàng)目實(shí)施終結(jié)1 項(xiàng)目竣工后 ，由總經(jīng)理（或由總經(jīng)理委托主持人）主持，由發(fā)展部牽頭會(huì)同有關(guān)職能部門(mén)對(duì)項(xiàng)目完成情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并視評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)項(xiàng)目驗(yàn)收或提出整改要求；2 項(xiàng)目竣工后 ，必須進(jìn)行決算審計(jì) 。- 12 -（四）項(xiàng)目因故須重新報(bào)批經(jīng)批復(fù)同意的投資項(xiàng)目，發(fā)生以下情況之一 ，應(yīng)重新報(bào)批：1 項(xiàng)目經(jīng)批準(zhǔn)同意后 ，超過(guò)一年未實(shí)施但擬繼續(xù)實(shí)

14、施的；2 項(xiàng)目實(shí)際投資額超過(guò)項(xiàng)目投資最高限額以上的；3 在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中出現(xiàn)不可抗力事件、重大政策或市場(chǎng)行情變化 ，繼續(xù)按原方案實(shí)施將有明顯的不利后果，需進(jìn)行重大調(diào)整的；4 公司要求需重新報(bào)批的其他情形。第六章投資的轉(zhuǎn)讓與收回出現(xiàn)或發(fā)生下列情況之一時(shí)，公司可以收回投：（一）按照公司章程規(guī)定，該投資項(xiàng)目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)期滿；（二）由于投資項(xiàng)目（企業(yè)）經(jīng)營(yíng)不善，無(wú)法償還到期債務(wù) ，依法實(shí)施破產(chǎn)；（三）由于發(fā)生不可抗拒力而使項(xiàng)目（企業(yè)）無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)；（四）合同規(guī)定投資終止的其他情況出現(xiàn)或發(fā)生時(shí)；發(fā)生或出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，公司可以轉(zhuǎn)讓投：（一）投資項(xiàng)目已經(jīng)明顯有悖于公司經(jīng)營(yíng)方向的；資資- 12 -（二）投

15、資項(xiàng)目出現(xiàn)連續(xù)虧損三年及以上且扭虧無(wú)望沒(méi)有市場(chǎng)前景的；（三）由于自身經(jīng)營(yíng)資金不足急需補(bǔ)充資金時(shí)；（四）本公司認(rèn)為有必要的其他情形。投資轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)嚴(yán)格按照公司法、公司章程有關(guān)轉(zhuǎn)讓投資規(guī)定辦理 。處置投資的行為必須符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和集團(tuán)的相關(guān)規(guī)定。的權(quán)限相同 。批準(zhǔn)處置投資的程序與權(quán)限與批準(zhǔn)實(shí)施投資公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)做好投資收回和轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)評(píng)估工作 ，防止公司資產(chǎn)的流失 。- 16 -第七章投資的人事管理公司投資組建合作 、合資公司 ，應(yīng)對(duì)新設(shè)公司派出經(jīng)法定程序選舉產(chǎn)生的董事、監(jiān)事，參與和監(jiān)督影響新設(shè)公司的運(yùn)營(yíng)決策 。對(duì)于投資組建的子公司，公司應(yīng)派出經(jīng)法定程序選舉產(chǎn)生的董事長(zhǎng)，并派出相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理人

16、員（包括財(cái)務(wù)總監(jiān)），對(duì)控股公司的運(yùn)營(yíng) 、決策起重要作用 。對(duì)參股公司派出股權(quán)代表，負(fù)責(zé)對(duì)出資的利益維護(hù) 。派出人員應(yīng)按照公司法和被投資公司的公司章程的規(guī)定切實(shí)履行職責(zé)，在新設(shè)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中維 護(hù)公司利益 ，實(shí)現(xiàn)公司投資的保值 、增值。公司委派出任投資單 位董事的有關(guān)人員 ，通過(guò)參加被投資公司董事會(huì)會(huì)議等形式 ，獲取更多的投資單位的信息，應(yīng)及時(shí)向公司匯報(bào)投資情況。派出人員每年應(yīng)與公司簽訂責(zé)任書(shū)，接受公司下達(dá)的考核指標(biāo)，并向公司提交年度述職報(bào)告，接受公司的檢查 。第八章投資的財(cái)務(wù)管理及審計(jì)- 16 -公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)公司的投資活動(dòng)進(jìn)行全面完整的財(cái)務(wù)記錄 ，進(jìn)行詳盡的會(huì)計(jì)核算，按每個(gè)投資項(xiàng)目分別

17、建立 明細(xì)賬簿 ，詳盡記錄相關(guān)資料 。投資的會(huì)計(jì)核算方法應(yīng)符合會(huì)計(jì) 準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。長(zhǎng)期投資的財(cái)務(wù)管理由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)部根據(jù)分析和管理的需要，取得被投資單位的財(cái)務(wù)報(bào)告，以便對(duì)被投資單位的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析，維護(hù)公司的權(quán)益 ，確保公司利益不受損害 。公司在每年度末對(duì)長(zhǎng)、短期投資進(jìn)行全面檢查。對(duì)子公司進(jìn)行定期或?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)。各級(jí)子公司的會(huì)計(jì)核算方法和財(cái)務(wù)管理中所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、變更等應(yīng)遵循公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度 及其有關(guān)規(guī)定 。各級(jí)子公司應(yīng)每月向公司財(cái)務(wù)部報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，并按照公司編制合并報(bào)表和對(duì)外披露會(huì)計(jì)信息的要求，及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和提供會(huì)計(jì)資料。公司可向子公司委派財(cái)務(wù)總監(jiān)，財(cái)務(wù)總

18、監(jiān)對(duì)其任職公司財(cái)務(wù)狀況的真實(shí)性、合法性進(jìn)行監(jiān)督 。- 16 -對(duì)公司所有的投資資產(chǎn)，應(yīng)由內(nèi)部審計(jì)人員或不參與投資業(yè)務(wù)的其他人員進(jìn)行定期盤(pán)點(diǎn)或與委托保管機(jī)構(gòu)進(jìn)行 核對(duì)，檢查其是否為本公司所擁有，并將盤(pán)點(diǎn)記錄與賬面記錄相互核對(duì)以確認(rèn)賬實(shí)的一致性。第九章重大事項(xiàng)報(bào)告及信息披露公司投資應(yīng)嚴(yán)格按照公司法及其他有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程等的規(guī)定履行信息披露義務(wù)。子公司須遵循公司信息披露管理辦法。公司對(duì)子公司所有信息享有知情權(quán)。子公司提供的信息應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整并在第一時(shí)間報(bào)送公司 ，以便公司辦公室及時(shí)對(duì)外披露。子公司對(duì)以下重大事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司總經(jīng)理：（一）收購(gòu)和出售資產(chǎn)行為；（二）投資行為；（三）重大訴

19、訟 、仲裁事項(xiàng)；- 16 -（四）重要合同（借貸 、委托經(jīng)營(yíng) 、委托理財(cái)、贈(zèng)與、承包、租賃等）的訂立 、變更和終止；（五）大額銀行退票；（六）重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；（七）遭受重大損失；（八）重大行政處罰；子公司董事會(huì)必須依照公司信息披露管理辦 法的要求 ，指定專(zhuān)人作為聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)子公司信息披露事宜和與 公司辦公室在信息上的溝通。第十章附則公司以前所發(fā)文件中有關(guān)投資的規(guī)定如與本 規(guī)定有抵觸的 ，均以本規(guī)定為準(zhǔn) ，本辦法未盡事宜 ，按照國(guó)家有 關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行。本辦法由發(fā)展部負(fù)責(zé)解釋。本辦法自發(fā)布之日起正式實(shí)施。附件： 1 投資項(xiàng)目審批流程圖2投資項(xiàng)目初審 、立項(xiàng)表3投資項(xiàng)目審

20、批表- 16 -4基本建設(shè)項(xiàng)目審批表5設(shè)備購(gòu)置審批表- 17 -是否附件 1 投資項(xiàng)目審批流程圖項(xiàng)目提出1 、投資額 500萬(wàn)元2、 證券投資 、委托理財(cái) 、信托 、期貨等短期投資3 、 境外投資項(xiàng)目 。是否屬于以上三項(xiàng)？否公 司董事 會(huì)決議1 、基本建設(shè)項(xiàng)目填寫(xiě)基本建設(shè)項(xiàng)目審批表（表三） 2 、設(shè)備購(gòu)置 填寫(xiě)設(shè)備購(gòu)置審批表（表四）報(bào)集團(tuán)審批填寫(xiě)初審 、公司董事會(huì)決議投資額 50立項(xiàng)審批表填寫(xiě) 初審 、是立項(xiàng)審批表- 17 -3、除第 1、2項(xiàng)外其它投資項(xiàng)目填寫(xiě)初審、立項(xiàng)審批表（表一）和投資項(xiàng)目審批表（表二）附件 2 投資項(xiàng)目初審 、立項(xiàng)表提交日期：編號(hào)：項(xiàng)目名稱(chēng)提出單位(蓋章)有無(wú)項(xiàng)目建議書(shū)投資估算（萬(wàn)元 ），如無(wú)則填 “無(wú)”項(xiàng)目基本概況（如填寫(xiě)不下，可另頁(yè)說(shuō)明）提出項(xiàng)目的理由及必要性（如填寫(xiě)不下 ，可另頁(yè)說(shuō)明）預(yù)結(jié)算部意見(jiàn)（簽章 ）：年月日財(cái)務(wù)部意見(jiàn)（簽章 ）：年月日總工室意見(jiàn)（簽章 ）：年月日法律事務(wù)