淺析企業(yè)信用分類監(jiān)管存在的問題及對策

1、淺析企業(yè)信用分類監(jiān)管存在的問題及對策經(jīng)過幾年的實踐，實施企業(yè)信用分類監(jiān)管已成為提高工 商執(zhí)法效能的重要途徑和一種創(chuàng)新模式。也是鼓勵守信，懲 罰失信，建立良好市場經(jīng)濟秩序的重要措施。但也存在諸多 問題，若不正視和及時解決這些問題，有可能導致監(jiān)管流于 形式，結(jié)合我州企業(yè)信用監(jiān)管工作實際，分析當前實務(wù)操作 中存在的局限，提出解決的對策，拋磚引玉，以期共識。一、實務(wù)操作中存在的問題（一）信用信息有誤企業(yè)申報信息不實。目前工商行政管理機關(guān)對企業(yè)信用 信息的掌握除系統(tǒng)內(nèi)行政管理信息外，大多局限于企業(yè)年檢 期間企業(yè)自行申報的資產(chǎn)負債額、合同履約和榮譽資質(zhì)等商 務(wù)信息內(nèi)容，一些企業(yè)在填報這些內(nèi)容時，往往隨心所

2、欲填 寫或故意歪曲事實，由于工商行政管理機關(guān)對企業(yè)商務(wù)信息 只是形式審查，沒有進行實質(zhì)檢驗，使這些不實的信息非常 順利地記載到信用信息數(shù)據(jù)庫中，從而導致影響信用評價的 信用積累、信用流失和信用能力分值不準確。尤為突出的是，年檢期間企業(yè)提交的年度資產(chǎn)負債表和損益表中有關(guān)財務(wù) 數(shù)據(jù)失實現(xiàn)象屢見不鮮，因企業(yè)弄虛作假，申報信息往往和 實際不符，最終評價得出的信用等級難以真實反映企業(yè)實際 信用狀況。工商采集信息不全。 現(xiàn)階段，雖然我們與有關(guān)部門實行 了聯(lián)席會議制度、信息共享制度，但我們采集信用信息還只 是停留在工商行政管理領(lǐng)域內(nèi)，對司法、質(zhì)檢、稅務(wù)、金融 等領(lǐng)域涉足不深。企業(yè)觸犯工商行政管理法規(guī)行為也許

3、件件 記錄在案，但企業(yè)民事糾紛、刑事處罰情況或者產(chǎn)品質(zhì)量低 劣、偷稅漏稅、雇用童工、逾期還貸等不屬于職能管轄內(nèi)的 失信行為卻掌握不全，信用信息數(shù)據(jù)庫內(nèi)往往缺少這些內(nèi) 容。我們對企業(yè)榮獲 “守合同、重信用 ”、“著名商標 ”、“消費 者信得過單位 ”等榮譽稱號了如指掌， 但對行業(yè)資質(zhì)、 銀行信 用等級、管理認證狀況、社會公益活動等信用情況卻了解甚 少。部門共享信息不暢。 近年，許多部門也開展行業(yè)信用評 價工作，但由于缺少協(xié)作，部門之間掌握的信用信息沒有實 現(xiàn)共享，工商行政管理機關(guān)和其他部門的信用評價活動始終 處于各自為政、自行其事狀態(tài)。工商行政管理機關(guān)給企業(yè)做 出信用評價，往往不能被其他部門采用

4、；其他部門對企業(yè)做 出的行業(yè)信用評價，工商行政管理機關(guān)也未及時掌握。（二）企業(yè)分類失真分類不及時。 由于新設(shè)立企業(yè)尚未產(chǎn)生動態(tài)監(jiān)管信用信 息，這時由靜態(tài)登記信息形成的基礎(chǔ)信用決定了企業(yè)所處的 最初監(jiān)管類別，因此根據(jù)設(shè)立的登記情況對企業(yè)進行初始定 性和原始分類是信用分類監(jiān)管的第一要務(wù)。但實際工作中， 由于書面登記注冊和電子建檔分類工作銜接性差，主管部門 的經(jīng)濟戶口定性分類工作沒有隨即跟上，尚處于逾期建檔、 批量分類的工作模式之中，沒有達到設(shè)立一戶分類一戶的要 求，不能及時將新設(shè)立企業(yè)納入分類監(jiān)管名單中，分類的延 誤致使監(jiān)管工作滯后。分類不科學 。目前對企業(yè)監(jiān)管類別的初始劃分僅憑企業(yè) 核準登記的經(jīng)

5、營范圍內(nèi)容為準，沒有掌握現(xiàn)階段也無法預(yù)測 今后企業(yè)超范圍或小范圍經(jīng)營方向，因此隨著企業(yè)前置許可 的約束和經(jīng)營范圍選擇的放寬，一些本應(yīng)列入重點監(jiān)控的企 業(yè)因核準的經(jīng)營范圍顯得無關(guān)緊要而被劃入施以低頻率監(jiān) 管的一般監(jiān)管類別，而僅涉足一般監(jiān)管項目的企業(yè)因核準經(jīng) 營范圍中出現(xiàn)高風險項目而被劃入施以高頻率監(jiān)管的重點 監(jiān)管類別。 可以說，目前的信用分類監(jiān)管仍缺乏嚴密的科 學性。分類不統(tǒng)一。 目前將所有企業(yè)的監(jiān)管類別分為 A 、B、C、 D 四類，并分別以綠、藍、黃和黑四種指代顏色加以區(qū)別。 抱著有針對性地加強重點監(jiān)管的初衷，有些管理部門節(jié)外生 枝，對特殊行業(yè)的企業(yè)或企業(yè)某一信用表現(xiàn)根據(jù)自設(shè)標準和 規(guī)范再一

6、次展開信用評價、分級分類或顏色示意，并仿效企 業(yè)信用分類監(jiān)管做法，另定辦法實施分類監(jiān)管。如對食品經(jīng) 營、廣告、礦產(chǎn)經(jīng)營等單位也開展信用評價，定出若干行業(yè) 信用等級，根據(jù)這些行業(yè)信用等級再確定企業(yè)周期內(nèi)巡查監(jiān) 管次數(shù)。又如專門針對合同信用狀況開展的工商企業(yè)信用等 級“守重”單位認定活動，將企業(yè)合同守信等級進行區(qū)分。 由此導致多頭評價， 造成企業(yè)信用評價結(jié)果多樣、 類級各異， 究竟認可何種評價體系、采用何種方式評出的類極開展監(jiān)管 往往無所適從。（三）分類監(jiān)管缺位信用提示坐視不管 。信用提示信息，能起到提醒和指導 工作的作用。但實際工作中，對計算機軟件自動處理產(chǎn)生的 各類提示，一些工商行政管理人員該

7、關(guān)注的不予留意、已警 示的不予理睬、須限制的予以放過，從而使信用提示監(jiān)管功 能失效。對一些需要采取提示反映的諸如許可證件已被前置 許可部門吊銷或注銷、股權(quán)被法院裁定凍結(jié)、其他部門立案 查處等企業(yè)信用信息，姑且不論工商行政管理人員因信息溝 通原因而無法有效進行工作提示，就連已經(jīng)掌握的信用信息 也沒有引起足夠重視，既未被錄入又未提示，致使工商行政 管理機關(guān)對有照無證企業(yè)無法及時跟上變更、注銷或吊銷等 后續(xù)工作。日常檢查形同虛設(shè)。 信用分類監(jiān)管制度要求對企業(yè)分類 后，執(zhí)法人員不僅要施以企業(yè)不同頻率的監(jiān)管，而且要根據(jù) 其所處的類別，施以不同內(nèi)容的監(jiān)管。由于一些執(zhí)法人員沒 有真正認識到企業(yè)信用分類其科學

8、監(jiān)管的實質(zhì)意義，沒有擺 脫原有的思維定勢的束縛，檢查中面面俱到，逐項檢查，沒 有根據(jù)信用提示內(nèi)容有的放矢的開展監(jiān)管。一些執(zhí)法人員日 常檢查中匆匆而過，掃視一下經(jīng)營場所就急急而去，難以發(fā) 現(xiàn)異常情況和違法行為。特別是近幾年專項執(zhí)法行動較為頻 繁，無暇顧及原先設(shè)定的分類監(jiān)管計劃，接到巡查監(jiān)管任務(wù) 后，沒有到實地檢查，僅在計算機中進行統(tǒng)一處理。監(jiān)管待遇空洞無力。 實施信用分類監(jiān)管要根據(jù)企業(yè)信用 等級和監(jiān)管類別分別對企業(yè)采取扶持、警示、監(jiān)控、強制、 限制等相應(yīng)監(jiān)管措施。但縱觀目前這些相應(yīng)管理機制的運行 情況，并沒有完全到位，沒有正真發(fā)揮出其實際功效，盡管 企業(yè)知道信用監(jiān)管類別有高低之分，但并沒有真正感

9、受到監(jiān) 管待遇的差異。 如對 A 類企業(yè)服務(wù)方面開辟綠色通道提供便 利的說法，往往沒有相應(yīng)的具體措施落實。又如辦理年檢時 根據(jù)企業(yè)信用等級不同分別予以免審和重點審查的規(guī)定。有 違企業(yè)年檢辦法中不允許隨意放行或任意設(shè)卡的規(guī)定。目前 由于部門之間的企業(yè)信用監(jiān)管信息沒有實現(xiàn)共享，分類信息 沒有對接，一些優(yōu)惠政策和限制舉措無法全面兌現(xiàn)，部門之 間沒有形成監(jiān)管合力。二、應(yīng)對存在問題的對策 為了有效實施企業(yè)信用監(jiān)管，我們要正視自身的不足， 及時采取相應(yīng)的措施，矯正實務(wù)操作缺陷，消除信用分類監(jiān) 管中業(yè)已存在的問題。（一）健全信息采集制度，完善信用信息數(shù)據(jù) 加強年檢信息審查功能， 加大虛報行為打擊力度。 目前

10、，企業(yè)提交的年檢材料中各項申報內(nèi)容已成企業(yè)信用信息征 集的主要來源。因此年檢時，應(yīng)把好企業(yè)信用信息質(zhì)量關(guān)， 不僅要認真審查企業(yè)登記事項的變動情況，還要認真檢驗企 業(yè)申報信用信息的真實性，對影響企業(yè)評價的合同履約和榮 譽資質(zhì)等信用信息要細致核對，督促企業(yè)報功報喜的同時還 要如實報過報憂。對反映企業(yè)信用能力的資產(chǎn)負債、損益等 經(jīng)營情況的信息，通過校對財務(wù)報表數(shù)據(jù)，要探究其數(shù)據(jù)真 實性，一旦發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在虛報行為，要堅決按照有關(guān)規(guī)定予 以處罰。主動搜集各種信用信息，擴大企業(yè)信用信息流量。 合內(nèi)部資源的基礎(chǔ)上，突破職能所限，廣泛采集尚未掌握的 企業(yè)信用信息。除不斷完善企業(yè)主動申報信用信息和職能范 圍的信

11、息采集工作外，還要建立內(nèi)部工作責任制，繼續(xù)搞好 資源整合、信息共享“聯(lián)席會”制度，主動向法院、公安、 質(zhì)監(jiān)、稅務(wù)等部門和行業(yè)協(xié)會組織搜集尚不知曉的信用信 息，把相關(guān)部門提供的守信、失信等信用信息及時錄入企業(yè) 信用信息管理系統(tǒng)，建立起龐大、綜合并囊括企業(yè)全方位的 信用信息庫，并利用庫內(nèi)詳實的數(shù)據(jù)科學評價企業(yè)信用等 級。在整重視建立信用信息協(xié)作制度，實現(xiàn)部門之間信息共享。 企業(yè)信用信息的采集工作，除系統(tǒng)內(nèi)部聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用，上下聯(lián)動 外，還要和有關(guān)部門建立起信用信息協(xié)作網(wǎng)，使信用信息數(shù) 據(jù)在部門之間交換通暢無阻，促成企業(yè)信息資源形成對接、 實現(xiàn)共享，達到橫向互通有無的境地。通過政府設(shè)立信息網(wǎng) 站等形式將自

12、己掌握的企業(yè)信用信息對外通報，以供社會各 界思考，對一些嚴重失信或者因嚴重違法列入黑名單的企業(yè) 要及時、主動抄告相關(guān)部門，以便這些部門采取相應(yīng)措施予 以防范。（二）健全“經(jīng)濟戶口”管理，分門別類設(shè)戶建檔 加快建檔立戶速度，落實屬地分類制度。 落實專人負責 “經(jīng)濟戶口”初始定性和分類工作，執(zhí)行登記和建檔同步進 行原則，要求做到登記一戶、建檔一戶，糾正耽誤一段時間 才匆匆定性分類或者批量建檔一次了事的做法。一旦出現(xiàn)企 業(yè)登記事項變更等導致企業(yè)類別變化的情形，也要及時在戶 口建檔信息修改初始類別。發(fā)現(xiàn)分類信息錄入錯誤，須立即 修正調(diào)整。規(guī)范信用評價行為，統(tǒng)一企業(yè)分類標準。 企業(yè)行為性信 用監(jiān)管評價活

13、動中，應(yīng)歸口于統(tǒng)一的企業(yè)信用監(jiān)管評價制度 之中，既不可自設(shè)標準或規(guī)則，也不可自定信用評價等級和 監(jiān)管類別。一家企業(yè)只能產(chǎn)生一個信用評價系統(tǒng)、定位一個 監(jiān)管類別。 因此， 我們要堅持數(shù)據(jù)一個庫、 信用一個口原則， 不畫蛇添足重復(fù)評價，并盡量減少個性化、專門性的企業(yè)信 用評價活動。三）健全監(jiān)管運行機制、完善分類監(jiān)管措施重視信用提示信息，實施信用提示管制。 樹立起信用提 示就是設(shè)防警報的意識，積極借助信用提示的信息服務(wù)功 能，在線監(jiān)控，防范企業(yè)風險，避免出現(xiàn)非法企業(yè)漏網(wǎng)等情 況。在對企業(yè)登記、年檢材料書式審查外，還要把查看有關(guān) 該企業(yè)的信用提示信息，并以此作為實質(zhì)審查的一項內(nèi)容。 在日常檢查中要針對

14、提示的信息內(nèi)容，突出檢查重點。除此 之外，對接到的有關(guān)部門協(xié)調(diào)信息要及時錄入系統(tǒng)，尚未掌 握的信用信息采集后及時補充，把信用提示功能作為把好分 類監(jiān)管關(guān)口的一道防火墻。樹立科學監(jiān)管意識，堅持因信施管原則。 監(jiān)管前做到計 劃布置明確、時間安排科學。監(jiān)管中做到寬嚴適當，簡繁合 理，既要改變一概檢查的有監(jiān)管沒分類做法，又要制止一律 放行的的有分類沒監(jiān)管行為。分類監(jiān)管中嚴格實行監(jiān)管責任 追究制，對監(jiān)管工作失當、失力行為予以嚴肅處理。日常分 類監(jiān)管一旦真正執(zhí)行到位，集中式的專項執(zhí)法行動就會失去 必要性。不要忘記推行分類監(jiān)管實現(xiàn)科學監(jiān)管的初衷，不要 把維護市場經(jīng)濟秩序的期望寄托于專項執(zhí)法活動之中。一方 面大力推行分類監(jiān)管制度加強日常監(jiān)管。另一方面盡量減少 專項執(zhí)法行動的次數(shù)，減輕對分類監(jiān)管制度的干擾，不搞重 復(fù)檢查。強化信用獎懲制度，兌現(xiàn)區(qū)別對待措施。 首先要明確獎懲方式，細化獎懲內(nèi)容，對企業(yè)既不能簡單的以快捷服務(wù)、 重點扶持等籠統(tǒng)抽象的用詞來安慰，也不能采取一些批評教 育、重點審查等不關(guān)痛癢的行動來恐嚇，要制度出震懾威力 強、影響程度高并且企業(yè)在意、 切合實際的獎懲