山東華魯恒升化工股份有限公司

1、山東華魯恒升化工股份有限公司2008年度報(bào)告摘要§1 重要提示1.1 本公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。本年度報(bào)告摘要摘自年度報(bào)告全文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)仔細(xì)閱讀年度報(bào)告全文。1.2 公司全體董事出席董事會(huì)會(huì)議。1.3 山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司為本公司出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告。1.4 公司負(fù)責(zé)人程廣輝、主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人李紅及會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）侯寧聲明：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)、完整。§2 公司基本情況簡介2.1

2、基本情況簡介股票簡稱華魯恒升股票代碼600426上市交易所上海證券交易所公司注冊(cè)地址和辦公地址山東省德州市天衢西路24號(hào) 山東省德州市天衢西路24號(hào)郵政編碼253024公司國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址http:/www.hl-電子信箱HL6004262.2 聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會(huì)秘書證券事務(wù)代表姓名董巖高文軍聯(lián)系地址山東省德州市天衢西路24號(hào)山東省德州市天衢西路24號(hào)電話0534-24654260534-2465426傳真0534-24650170534-2465017電子信箱HL600426HL600426§3 會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要：3.1 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)單位：元 幣種：人民幣

3、60;2008年2007年本年比上年增減(%)2006年?duì)I業(yè)收入3,443,663,114.312,867,837,333.9320.081,814,899,591.78利潤總額450,454,002.64421,441,065.576.88294,513,513.51歸屬于上市公司股東的凈利潤376,901,354.67325,492,220.1315.79234,356,314.99歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤351,366,478.13314,986,707.9411.55234,502,964.78經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額615,647,405.46420,174,0

4、57.5346.52220,613,349.43 2008年末2007年末本年末比上年末增減(%)2006年末總資產(chǎn)5,215,654,541.814,113,202,590.3126.804,044,777,825.65所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）2,383,436,628.652,006,535,273.9818.781,714,093,053.853.2 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 2008年2007年本年比上年增減(%)2006年基本每股收益（元股）0.7600.65715.680.709稀釋每股收益（元股）0.7600.65715.680.709扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元

5、股）0.7090.63511.650.710全面攤薄凈資產(chǎn)收益率（%）15.8116.22減少0.41個(gè)百分點(diǎn)13.67加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）17.1717.50減少0.33個(gè)百分點(diǎn)26.33扣除非經(jīng)常性損益后全面攤薄凈資產(chǎn)收益率（%）14.7415.70減少0.96個(gè)百分點(diǎn)13.68扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（%）16.0116.93減少0.92個(gè)百分點(diǎn)26.35每股經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額（元股）1.240.8545.880.67 2008年末2007年末本年末比上年末增減(%)2006年末歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn)（元股）4.814.0518.775.1

6、9非經(jīng)常性損益項(xiàng)目適用 不適用                                     單位：元 幣種：人民幣非經(jīng)常性損益項(xiàng)目金額非流動(dòng)資產(chǎn)處置損益-21,418.60計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助，但與公司正常經(jīng)營業(yè)務(wù)密切相關(guān)，符

7、合國家政策規(guī)定、按照一定標(biāo)準(zhǔn)定額或定量持續(xù)享受的政府補(bǔ)助除外2,500,000.00非貨幣性資產(chǎn)交換損益133,805.26債務(wù)重組損益1,081.70除上述各項(xiàng)之外的其他營業(yè)外收入和支出2,076,892.95其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項(xiàng)目29,356,140.75所得稅影響額8,511,625.52合計(jì)25,534,876.543.3 境內(nèi)外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則差異：適用 不適用§4 股本變動(dòng)及股東情況4.1 股份變動(dòng)情況表適用 不適用             

8、;                                        單位：股 本次變動(dòng)前本次變動(dòng)增減（，）本次變動(dòng)后數(shù)量比例(%)發(fā)行新股送股公積金轉(zhuǎn)股其他小計(jì)數(shù)量比例(%)一、有限售條

9、件股份 1、國家持股         2、國有法人持股215,720,32543.51   -22,500,000-22,500,000193,220,32538.983、其他內(nèi)資持股         其中： 境內(nèi)非國有法人持股         境內(nèi)自然人持股  

10、60;      、外資持股         其中：境外法人持股         境外自然人持股         有限售條件股份合計(jì)215,720,32543.51   -22,500,000-22,500,000193,220,32538

11、.98二、無限售條件流通股份 1、人民幣普通股280,029,67556.49   22,500,00022,500,000302,529,67561.022、境內(nèi)上市的外資股         3、境外上市的外資股         4、其他         無限售條件流通股份合計(jì)280,0

12、29,67556.49   22,500,00022,500,000302,529,67561.02三、股份總數(shù)495,750,000100   00495,750,000100限售股份變動(dòng)情況表適用 不適用                           

13、0;                        單位：股股東名稱年初限售股數(shù)本年解除限售股數(shù)本年增加限售股數(shù)年末限售股數(shù)限售原因解除限售日期山東華魯恒升集團(tuán)有限公司193,220,32500193,220,325股權(quán)分置改革2009年2月22日中化化肥有限公司22,500,00022,500,00000非公開發(fā)行股票2008年11月24日合計(jì)215,72

14、0,32522,500,0000193,220,325/4.2 股東數(shù)量和持股情況單位：股報(bào)告期末股東總數(shù)25,414戶前十名股東持股情況股東名稱股東性質(zhì)持股比例(%)持股總數(shù)報(bào)告期內(nèi)增減持有有限售條件股份數(shù)量質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量山東華魯恒升集團(tuán)有限公司國有法人38.98193,220,3250193,220,325無中化化肥有限公司未知4.5422,500,00000未知華安宏利股票型證券投資基金未知3.2315,999,9597,659,9590未知廣發(fā)小盤成長股票型證券投資基金未知2.8714,209,7511,600,0000未知富蘭克林國海彈性市值股票型證券投資基金未知2.8113,

15、914,2266,513,3680未知易方達(dá)價(jià)值成長混合型證券投資基金未知2.8113,907,658-59,1470未知上投摩根中國優(yōu)勢證券投資基金未知2.6813,300,8647,858,7580未知南方績優(yōu)成長股票型證券投資基金未知2.5912,855,30612,855,3060未知華安策略優(yōu)選股票型證券投資基金未知2.4212,000,74910,103,2160未知光大保德信優(yōu)勢配置股票型證券投資基金未知1.437,073,9901,026,4030未知前十名無限售條件股東持股情況股東名稱持有無限售條件股份的數(shù)量股份種類中化化肥有限公司22,500,000人民幣普通股華安宏利股票

16、型證券投資基金15,999,959人民幣普通股廣發(fā)小盤成長股票型證券投資基金14,209,751人民幣普通股富蘭克林國海彈性市值股票型證券投資基金13,914,226人民幣普通股易方達(dá)價(jià)值成長混合型證券投資基金13,907,658人民幣普通股上投摩根中國優(yōu)勢證券投資基金13,300,864人民幣普通股南方績優(yōu)成長股票型證券投資基金12,855,306人民幣普通股華安策略優(yōu)選股票型證券投資基金12,000,749人民幣普通股光大保德信優(yōu)勢配置股票型證券投資基金7,073,990人民幣普通股泰達(dá)荷銀市值優(yōu)選股票型證券投資基金5,450,000人民幣普通股上述股東關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)的說明1、上述股東

17、中華安宏利股票型證券投資基金與華安策略優(yōu)選股票型證券投資基金分別為華安基金管理有限公司發(fā)行的基金，具有關(guān)聯(lián)關(guān)系。其他股東之間未知是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，也未知其是否屬于上市公司持股變動(dòng)信息披露管理辦法中規(guī)定的一致行動(dòng)人。2、報(bào)告期末，持有公司股份達(dá)5以上（含5）股東所持股份無質(zhì)押、凍結(jié)或托管的情況。4.3 控股股東及實(shí)際控制人情況介紹4.3.1 控股股東及實(shí)際控制人變更情況適用 不適用4.3.2 控股股東及實(shí)際控制人具體情況介紹 法人控股股東情況單位:萬元 幣種:人民幣名稱法定代表人注冊(cè)資本成立日期主營業(yè)務(wù)山東華魯恒升集團(tuán)有限公司吳瑞林10,1171996年6月4日五金件、塑料制品制造

18、，化工原料（不含化學(xué)危險(xiǎn)品），（化工工程設(shè)計(jì)及咨詢服務(wù)限分公司經(jīng)營），資格證書范圍內(nèi)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。 法人實(shí)際控制人情況單位: 萬元 幣種:人民幣名稱法定代表人注冊(cè)資本成立日期主營業(yè)務(wù)華魯控股集團(tuán)有限公司李同道80,0002005年1月28日對(duì)化肥、石化產(chǎn)業(yè)投資，其他非國家（或地方）禁止性行業(yè)的產(chǎn)業(yè)投資，資產(chǎn)管理。§5 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員5.1 董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)及報(bào)酬情況單位:股姓名職務(wù)性別年齡任期起始日期任期終止日期年初持股數(shù)年末持股數(shù)持有本公司的股票期權(quán)被授予的限制性股票數(shù)量股份增減數(shù)變動(dòng)原因報(bào)告期內(nèi)從公司領(lǐng)取的報(bào)酬總額(萬元)（稅前）是否在股東

19、單位或其他關(guān)聯(lián)單位領(lǐng)取報(bào)酬、津貼程廣輝董事長男522006年4月27日2009年4月26日00000無10.74否楊振峰副董事長兼總經(jīng)理男492006年4月27日2009年4月26日00000無157.64否韓惠忠董事男542006年4月27日2009年4月26日00000無7.79否許延城董事男512006年4月27日2009年4月26日00000無7.79否趙勝利董事男582006年4月27日2009年4月26日00000無0是常懷春董事兼副總經(jīng)理男412006年4月27日2009年4月26日00000無49.78否劉伯哲獨(dú)立董事男442006年4月27日2009年4月26日00000無7

20、.19否顧宗勤獨(dú)立董事男532006年4月27日2008年4月26日00000無3.03否叢吉滋獨(dú)立董事男662006年4月27日2008年4月26日00000無3.03否潘飛獨(dú)立董事男522008年5月20日2009年4月26日00000無4.17否李君發(fā)獨(dú)立董事男452008年5月20日2009年4月26日00000無4.17否丁新林監(jiān)事會(huì)主席男462006年4月27日2009年4月26日00000無15.63否王愛民監(jiān)事男432006年4月27日2009年4月26日00000無4.85否孫春生監(jiān)事男562006年4月27日2009年4月26日00000無4.85否董巖董秘兼副總經(jīng)理男44

21、2006年4月27日2009年4月26日00000無40.16否李紅財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人女532006年4月27日2009年4月26日00000無41.61否高景宏副總經(jīng)理男392006年4月27日2009年4月26日00000無51.16否合計(jì)/  /  /413.59/§6 董事會(huì)報(bào)告6.1 管理層討論與分析一、管理層討論與分析1、報(bào)告期公司總體經(jīng)營情況報(bào)告期內(nèi)，公司以提升持續(xù)盈利能力為中心，大力實(shí)施自主創(chuàng)新，通過抓隊(duì)伍、強(qiáng)“三基”，經(jīng)受住了國際金融危機(jī)和國內(nèi)市場變化對(duì)企業(yè)的巨大沖擊，取得了較好的經(jīng)濟(jì)效益。2008年，公司充分發(fā)揮潔凈煤氣化及“一頭三

22、線”產(chǎn)業(yè)鏈優(yōu)勢，強(qiáng)化安全生產(chǎn)和過程控制，著力抓好專業(yè)管理，大力推進(jìn)裝置、技術(shù)、工藝、流程的改進(jìn)和優(yōu)化，促進(jìn)生產(chǎn)長周期穩(wěn)定運(yùn)行，主導(dǎo)產(chǎn)品產(chǎn)量實(shí)現(xiàn)了較大增長；通過強(qiáng)化投資和項(xiàng)目管理，年產(chǎn)20萬噸醋酸等在建項(xiàng)目進(jìn)展順利，企業(yè)發(fā)展后勁進(jìn)一步增強(qiáng)。2008年，公司積極構(gòu)筑以市場即時(shí)分析判斷為前提、戰(zhàn)略客戶關(guān)系深化為根基、市場細(xì)分與終端服務(wù)為保障的營銷管理新體系。通過市場有序擴(kuò)容，深化戰(zhàn)略客戶合作，推進(jìn)終端市場建設(shè)，尿素產(chǎn)銷率始終保持在100；通過細(xì)分潛力客戶、實(shí)施跟進(jìn)營銷和產(chǎn)品組合營銷，化工產(chǎn)品市場占有率進(jìn)一步提高；企業(yè)整體運(yùn)行質(zhì)量得到了進(jìn)一步提升。2008年，公司不斷加大安全投入，本質(zhì)安全水平進(jìn)一步增

23、強(qiáng)；不斷加大對(duì)“三廢”利用和環(huán)保設(shè)施的投入，強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，開展綜合整治和環(huán)境監(jiān)察，作業(yè)環(huán)境進(jìn)一步改善；不斷提升一次資源的梯級(jí)利用和二次資源的綜合利用水平，節(jié)能減排成效明顯，全面完成了節(jié)能目標(biāo)。2008年，公司不斷深入推進(jìn)效能管理，信息交流更加通暢，企業(yè)運(yùn)營管理基礎(chǔ)更加堅(jiān)實(shí)；以提升運(yùn)營效率為目標(biāo)進(jìn)行職能和流程調(diào)整，優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化職業(yè)團(tuán)隊(duì)作風(fēng)建設(shè)，企業(yè)活力進(jìn)一步提升。2008年，公司完成營業(yè)收入344366萬元，實(shí)現(xiàn)利潤總額45045萬元、凈利潤37690萬元，同比分別增長20.08%、6.88%和15.79%，繼續(xù)保持平穩(wěn)健康的發(fā)展態(tài)勢。2、公司技術(shù)創(chuàng)新、環(huán)保節(jié)能情況公司始終堅(jiān)持以提高資

24、源利用率為重點(diǎn)的可持續(xù)發(fā)展和以提升主業(yè)競爭力為核心的相關(guān)多元化發(fā)展定位。按照“四個(gè)領(lǐng)先”（技術(shù)領(lǐng)先一步、質(zhì)量高人一等、成本低人一塊、服務(wù)勝人一籌）和“四高兩低”（即科技含量高、資本回報(bào)率高、項(xiàng)目投資高、人力資源要求高、資源能源消耗低、污染排放低）的發(fā)展方向，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)，吸收和采用先進(jìn)節(jié)能技術(shù)、節(jié)能工藝，提升一次資源的梯級(jí)利用和二次資源的綜合利用水平。在自主創(chuàng)新方面，經(jīng)過不斷優(yōu)化、改造和提升，公司對(duì)潔凈煤氣化和“一頭三線”技術(shù)的掌握日臻成熟，得到了行業(yè)普遍認(rèn)可。報(bào)告期內(nèi)，公司“30萬噸合成氨成套技術(shù)與關(guān)鍵設(shè)備開發(fā)研制及應(yīng)用”項(xiàng)目獲得2008年度國家科技進(jìn)步二等獎(jiǎng)；公司群眾性創(chuàng)新活動(dòng)生機(jī)勃勃，高

25、端DMF、高端三甲胺研發(fā)實(shí)現(xiàn)突破；2008年申報(bào)各種專利8項(xiàng)，其中授權(quán)4項(xiàng)，受理2項(xiàng)；最近，公司被省科技廳等四部門認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)。在循環(huán)利用方面，按照以利用為前提、以治理為保障的思路，公司采取高硫煤摻燒、有效介質(zhì)回收、調(diào)整氨醇比例、增加產(chǎn)品產(chǎn)出等有力措施，不斷優(yōu)化原材料利用網(wǎng)絡(luò)、三廢利用網(wǎng)絡(luò)和熱能利用網(wǎng)絡(luò)，各項(xiàng)生產(chǎn)消耗明顯降低，節(jié)能降耗成效顯著。在環(huán)境保護(hù)方面，公司持續(xù)進(jìn)行技術(shù)改造和源頭治理，先后實(shí)施了老系統(tǒng)脫硫改造、大氮肥硫回收尾氣治理等一批環(huán)保項(xiàng)目；公司還不斷強(qiáng)化源頭治理和過程控制，環(huán)保設(shè)施運(yùn)行平穩(wěn)，作業(yè)環(huán)境進(jìn)一步改善，資源利用效率進(jìn)一步提高。3、2008 年以來國內(nèi)外市場形勢變化、信

26、貸政策調(diào)整、匯率利率變動(dòng)、成本要素價(jià)格變化及自然災(zāi)害等對(duì)公司本年度和未來財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響國內(nèi)外市場形勢變化影響：2008 年上半年，隨著國際原油價(jià)格不斷攀高、人民幣快速升值，給煤化工行業(yè)帶來利好，公司主要產(chǎn)品下游需求旺盛；下半年，受國際金融危機(jī)影響，國際原油價(jià)格屢創(chuàng)新低，國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生變化，實(shí)體企業(yè)受到不同程度沖擊。公司所處煤化工行業(yè)與國際、國內(nèi)經(jīng)濟(jì)波動(dòng)相關(guān)性較強(qiáng)，受宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的影響，產(chǎn)品銷售價(jià)格在9 月份開始大幅下滑，進(jìn)入四季度后市場需求繼續(xù)萎縮。盡管同期原材料價(jià)格也有不同程度的回落，但始終低于產(chǎn)品價(jià)格的下滑幅度。信貸等相關(guān)政策影響：報(bào)告期內(nèi)，央行對(duì)存貸款利率進(jìn)行了多次下調(diào)。

27、公司密切跟蹤國家政策變化，建立健全資金預(yù)警機(jī)制，實(shí)行最低資金定額保障，積極穩(wěn)妥地進(jìn)行資金結(jié)構(gòu)調(diào)整，通過預(yù)先融資或提前還貸，降低貸款利息支出。匯率利率影響：在項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)口設(shè)備涉及到外匯支付，公司采取現(xiàn)購現(xiàn)付方式，在出口產(chǎn)品時(shí)采取外匯及時(shí)售出方式，因此匯率的變化對(duì)公司影響不大。成本要素價(jià)格變化影響：煤炭成本在公司產(chǎn)品生產(chǎn)成本中舉足輕重，煤炭價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果影響較大。由于大多數(shù)煤化工產(chǎn)品均能以石油、天然氣為原料進(jìn)行生產(chǎn)，其價(jià)格波動(dòng)直接影響化工產(chǎn)品的價(jià)格。2008年國際原油價(jià)格大幅波動(dòng)，對(duì)煤化工產(chǎn)品帶來很大影響。自然災(zāi)害影響：2008 年初發(fā)生的南方冰凍災(zāi)害造成公司化工產(chǎn)品下游行業(yè)開工

28、不足，DMF銷售受到影響。汶川地震未對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生影響。4、主要供應(yīng)商、客戶情況單位:元 幣種:人民幣前五名供應(yīng)商采購金額合計(jì)1,567,510,158.55占采購總額比重51.20%前五名銷售客戶銷售金額合計(jì)449,471,171.89占銷售總額比重13.05%5、報(bào)告期末公司資產(chǎn)構(gòu)成同比發(fā)生重大變化的說明資產(chǎn)項(xiàng)目名稱本報(bào)告期期末數(shù)上年度期末數(shù)變動(dòng)金額增減比例(%)應(yīng)收票據(jù)7,324,051.9634,236,677.26-26,912,625.30-78.61應(yīng)收賬款45,480,299.24-45,480,299.24-100.00預(yù)付款項(xiàng)290,915,727.35190

29、,484,586.39100,431,140.9652.72其他應(yīng)收款363,537.83541,411.88-177,874.05-32.85存貨341,911,004.01202,967,694.05138,943,309.9668.46在建工程947,513,648.8868,528,245.86878,985,403.021,282.66工程物資60,299,353.7626,082,072.9634,217,280.80131.19無形資產(chǎn)173,340,552.13124,134,502.3549,206,049.7839.64長期待攤費(fèi)用70,000,000.0070,000,0

30、00.00100.00遞延所得稅資產(chǎn)6,016,081.793,474,103.022,541,978.7773.17短期借款203,000,000.0074,000,000.00129,000,000.00174.32預(yù)收款項(xiàng)203,035,738.7594,505,301.52108,530,437.23114.84應(yīng)交稅費(fèi)7,420,534.6034,551,762.48-27,131,227.88-78.52一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債358,920,000.00124,000,000.00234,920,000.00189.45流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1,092,487,913.16699,963,0

31、41.68392,524,871.4856.08專項(xiàng)應(yīng)付款2,439,609.19-2,439,609.19-100.00遞延所得稅負(fù)債1,734,665.46-1,734,665.46-100.00負(fù)債合計(jì)2,832,217,913.162,106,667,316.33725,550,596.8334.44未分配利潤1,085,615,246.71739,465,365.68346,149,881.0346.81說明：（1）2008年12月31日應(yīng)收賬款余額較2007年12月31日減少100%，原因系2007年末應(yīng)收TRANSAMMOIN AG公司出口尿素信用證款項(xiàng)到期收款所致。（2）200

32、8年12月31日預(yù)付款項(xiàng)余額較2007年12月31日增加 52.72%，主要原因系工程項(xiàng)目預(yù)付設(shè)備和材料款所致。（3）2008年12月31日存貨余額較2007年12月31日增加68.46%(剔除存貨減值損失后)，主要原因系公司為保證生產(chǎn)經(jīng)營而增加原材料儲(chǔ)備所致。（4）2008年12月31日在建工程余額較2007年12月31日增加1,282.66%，主要原因系本年度公司在建工程項(xiàng)目投資增加所致。（5）2008年12月31日工程物資余額較2007年12月31日增加131.19%，主要原因系公司本期為工程項(xiàng)目儲(chǔ)備物資增加所致。（6）2008年12月31日無形資產(chǎn)余額較2007年12月31日增加39.

33、64%,主要原因系公司本期購買土地使用權(quán)所致。（7）2008年12月31日長期待攤費(fèi)用余額較2007年12月31日增加100%,主要原因系公司于2008年與德州市水利局簽訂供水合同，支付農(nóng)業(yè)灌溉設(shè)施補(bǔ)償費(fèi)及用水權(quán)所致。該項(xiàng)費(fèi)用自供水之日(2009年)起分7年攤銷。（8）2008年12月31日短期借款余額較2007年12月31日增加174.32%，主要原因系公司為保證生產(chǎn)經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)而增加銀行借款所致。（9）2008年12月31日預(yù)收款項(xiàng)余額較2007年12月31日余額增加114.84%，主要原因系客戶預(yù)交貨款增加所致。（10）2008年12月31日應(yīng)繳稅費(fèi)余額較2007年12月31日余額減少7

34、8.52%，主要原因是公司2008年度實(shí)現(xiàn)的所得稅已經(jīng)預(yù)繳，且報(bào)告期內(nèi)公司獲得抵免企業(yè)所得稅41,459,170.16元所致。（11）2008年12月31日一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債余額較2007年12月31日余額增加189.45%，主要原因系公司將一年內(nèi)到期的長期借款轉(zhuǎn)入所致。（12）2008年12月31日專項(xiàng)應(yīng)付款較2007年12月31日減少100%，主要原因系公司大氮肥項(xiàng)目國家撥付貼息資金使用完畢所致。（13）2008年12月31日遞延所得稅負(fù)債較2007年12月31日減少100%，主要原因系公司根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第18號(hào)所得稅的規(guī)定，遞延所得稅負(fù)債轉(zhuǎn)回所致。（14）2008年12月31日未分

35、配利潤余額較2007年12月31日增加46.81%，主要原因系公司本年度實(shí)現(xiàn)凈利潤增加所致。6、報(bào)告期公司主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)同比發(fā)生重大變化的說明項(xiàng)目名稱2008年度（元）2007年度（元）增減金額（元）增減（%）管理費(fèi)用56,603,064.5542,397,566.0414,205,498.5133.51財(cái)務(wù)費(fèi)用124,597,958.2842,688,704.8181,909,253.47191.88資產(chǎn)減值損失27,412,813.932,893,785.4224,519,028.51847.30營業(yè)外收入5,128,383.082,144,527.442,983,855.64139.14營

36、業(yè)外支出438,021.771,707,072.82-1,269,051.05-74.34說明：（1）2008年度管理費(fèi)用較上年同期增長33.51%，主要原因系2007年度公司按照新企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定，將期末剩余應(yīng)付福利費(fèi)1524萬元沖回所致。（2）2008年度財(cái)務(wù)費(fèi)用較上年同期增加191.88%，主要原因系國家撥付的財(cái)政貼息使用完畢、部分工程項(xiàng)目完工轉(zhuǎn)資后其貸款利息不再資本化、銀行貸款利率上調(diào)和公司銀行貸款增加等所致。（3）2008年度資產(chǎn)減值損失較上年同期大幅增加，原因系公司按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第8號(hào)資產(chǎn)減值的有關(guān)規(guī)定，計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備所致。（4）2008年度營業(yè)外收入較上年同期增加139.1

37、4%。主要原因系公司本期收到的政府補(bǔ)助增加所致。（5）2008年度營業(yè)外支出本年較上年同期減少74.34%，主要原因系公司本期固定資產(chǎn)處置凈損失減少所致。7、報(bào)告期公司現(xiàn)金流量構(gòu)成情況說明項(xiàng)目2008年度2007年度增減（%）一、經(jīng)營活動(dòng)   現(xiàn)金流入總額2,676,757,150.052,163,437,210.9123.73現(xiàn)金流出總額2,061,109,744.591,743,263,153.3818.23現(xiàn)金流量凈額615,647,405.46420,174,057.5346.52二、投資活動(dòng)  現(xiàn)金流入總額294,800.00-100

38、.00現(xiàn)金流出總額1,063,770,158.29357,542,357.09197.52現(xiàn)金流量凈額-1,063,475,358.29-357,542,357.09-197.44三、籌資活動(dòng)  現(xiàn)金流入總額1,413,000,000.00158,000,000.00794.30現(xiàn)金流出總額881,956,755.00520,854,918.6769.33現(xiàn)金流量凈額531,043,245.00-362,854,918.67 說明：（1）經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量較上年同期增長46.52%，主要原因系公司產(chǎn)銷量和經(jīng)營利潤增加，以及加強(qiáng)資金管理所致。（2）投資活動(dòng)產(chǎn)生

39、的現(xiàn)金凈流量較上年同期減少197.44%，主要原因系公司在建工程項(xiàng)目投資支出大幅度增加所致。(3) 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量增加較上年同期增長246.35%，主要原因系在建工程項(xiàng)目貸款到位，以及通過部分銀行借款增加流動(dòng)資金所致。8、公司對(duì)未來發(fā)展的展望（1）宏觀形勢及行業(yè)發(fā)展趨勢從宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境看，國家為應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)危機(jī)，出臺(tái)了4萬億的經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃和石化產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃；山東省召開工業(yè)調(diào)整振興大會(huì)，準(zhǔn)備出臺(tái)化學(xué)工業(yè)調(diào)整振興指導(dǎo)性意見，鼓勵(lì)企業(yè)加快實(shí)施氮肥生產(chǎn)原料路線改造、推進(jìn)節(jié)能減排、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、開發(fā)新型肥料；在政策方面，則培植重點(diǎn)骨干企業(yè)，大力開拓市場，推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新，著力打造五大化肥產(chǎn)業(yè)集群，加大財(cái)

40、稅政策的支持力度。這些措施有助于企業(yè)提高運(yùn)營質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展。公司主營化肥、化工產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售。從化肥行業(yè)形勢看，農(nóng)業(yè)大國的國情決定了“三農(nóng)”對(duì)于我國的重要性，國家一方面通過繼續(xù)鞏固、完善、加強(qiáng)支農(nóng)惠農(nóng)政策，增加對(duì)農(nóng)民的綜合直補(bǔ)來直接推動(dòng)三農(nóng)建設(shè)；另一方面通過對(duì)化肥產(chǎn)業(yè)的政策支持，來間接控制農(nóng)資價(jià)格。這些政策的出臺(tái)，對(duì)化肥行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展具有積極作用。從化工行業(yè)形勢看，雖然受國際金融危機(jī)的影響，我國經(jīng)濟(jì)增速減緩，終端市場萎縮和出口下滑給化工經(jīng)營帶來困難，但危機(jī)結(jié)束后工業(yè)化進(jìn)程仍將加快，作為工業(yè)基礎(chǔ)的化工行業(yè)仍處于良好的景氣周期。特別是公司主導(dǎo)產(chǎn)品的下游市場廣闊，國家拉動(dòng)內(nèi)需、促進(jìn)消費(fèi)的政策

41、將推動(dòng)公司產(chǎn)品價(jià)值鏈的延伸。以新技術(shù)、新材料和新產(chǎn)品為導(dǎo)向的新一輪技術(shù)進(jìn)步和結(jié)構(gòu)調(diào)整，將帶動(dòng)有機(jī)化工和精細(xì)化工產(chǎn)業(yè)繼續(xù)快速發(fā)展。（2）公司發(fā)展規(guī)劃及戰(zhàn)略華魯恒升將堅(jiān)持以提高資源利用率為重點(diǎn)的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略和以提升主業(yè)競爭力為核心的相關(guān)多元化發(fā)展戰(zhàn)略，圍繞化肥和化工聯(lián)產(chǎn)，繼續(xù)突出主業(yè)經(jīng)營，致力培育企業(yè)綜合競爭能力，打造國內(nèi)一流的煤化工基地。基本思路是：依托潔凈煤氣化技術(shù)和現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，發(fā)揮公司的資源整合功能和協(xié)同效應(yīng)，繼續(xù)壯大化肥產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展有機(jī)化工和精細(xì)化工產(chǎn)業(yè)。（3）新年度經(jīng)營計(jì)劃受全球金融危機(jī)擴(kuò)散的影響，2009年，世界經(jīng)濟(jì)發(fā)展將面臨許多不確定因素，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展也將充滿挑戰(zhàn)。目前，尿素產(chǎn)

42、品出口受到高關(guān)稅限制和石油價(jià)格下滑導(dǎo)致的國際化肥價(jià)格下滑影響，過剩產(chǎn)能需要在國內(nèi)消化，加之各企業(yè)后續(xù)產(chǎn)能的擴(kuò)張，將使市場競爭進(jìn)一步加大。公司將充分發(fā)揮技術(shù)、規(guī)模和管理優(yōu)勢，提高企業(yè)競爭能力。聚氨酯行業(yè)的持續(xù)發(fā)展為DMF的發(fā)展提供了機(jī)遇，但隨著國內(nèi)產(chǎn)能的迅速擴(kuò)張，市場競爭進(jìn)一步加大。公司將通過甲胺和DMF的聯(lián)產(chǎn)有效應(yīng)對(duì)市場波動(dòng)，通過高端產(chǎn)品的研發(fā)拓展市場空間，依靠規(guī)模、技術(shù)、質(zhì)量、市場網(wǎng)絡(luò)、物流、服務(wù)等優(yōu)勢，未來繼續(xù)在此行業(yè)保持領(lǐng)先地位。面對(duì)新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，2009年，公司將以提升持續(xù)盈利能力為目標(biāo)，以培植自主創(chuàng)新能力為主線，以推進(jìn)節(jié)能降耗為重點(diǎn)，著力提高經(jīng)營管理水平，著力提高勞動(dòng)效率，煥發(fā)企業(yè)

43、生機(jī)和活力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。2009年，公司力爭實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入38億元。（4）公司未來發(fā)展戰(zhàn)略所需的資金需求及使用計(jì)劃，以及資金來源情況2009年，公司除完成年產(chǎn)20萬噸醋酸、10萬噸醋酐一期工程的建設(shè)外，還將啟動(dòng)尿素產(chǎn)品多元化及節(jié)能技術(shù)改造、原料氣醇烴化節(jié)能改造、氨合成能量系統(tǒng)優(yōu)化等工程，投資保持2008年的水平。一方面，公司將強(qiáng)化項(xiàng)目責(zé)任制考核，控制好設(shè)計(jì)、關(guān)鍵設(shè)備到貨期等對(duì)工程關(guān)鍵點(diǎn)的影響，提高工程質(zhì)量，加快建設(shè)進(jìn)度；一方面充分利用金融資源，通過自籌、適度貸款等多種方式籌集資金，保證發(fā)展資金的到位、運(yùn)轉(zhuǎn)資金的流暢。同時(shí)利用金融新產(chǎn)品，調(diào)整優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)，化解金融風(fēng)險(xiǎn)，有效控制管理風(fēng)

44、險(xiǎn)，確保企業(yè)持續(xù)、快速、健康發(fā)展。（5）風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策1）煤化工行業(yè)的發(fā)展周期與國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期有著較大的相關(guān)性，受國際能源價(jià)格波動(dòng)影響也較大。公司將進(jìn)一步優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，不斷延伸完善產(chǎn)業(yè)鏈條，充分發(fā)揮潔凈煤氣化技術(shù)和“一頭三線”工藝技術(shù)優(yōu)勢，提高資源利用率，增強(qiáng)公司抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。2）隨著公司的快速發(fā)展、新建項(xiàng)目的增加，對(duì)公司管理、技術(shù)隊(duì)伍提出了更高要求。公司將整合人力資源，優(yōu)化員工結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)人才梯隊(duì)建設(shè)；積極開展職業(yè)健康行動(dòng)，激發(fā)團(tuán)隊(duì)活力，積極打造持續(xù)作為的職業(yè)團(tuán)隊(duì)，激勵(lì)廣大員工與企業(yè)共同發(fā)展。與公允價(jià)值計(jì)量相關(guān)的項(xiàng)目適用 不適用持有外幣金融資產(chǎn)、金融負(fù)債情況適用 不適用6.2 主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、

45、產(chǎn)品情況表單位:元 幣種:人民幣分行業(yè)或分產(chǎn)品營業(yè)收入營業(yè)成本營業(yè)利潤率(%)營業(yè)收入比上年增減（）營業(yè)成本比上年增減（）營業(yè)利潤率比上年增減（%）分行業(yè)化肥1,889,939,593.481,465,105,847.2922.4823.6822.60增加0.68個(gè)百分點(diǎn)化工1,502,295,253.701,197,231,858.3620.3112.9514.10減少0.79個(gè)百分點(diǎn)分產(chǎn)品尿素1,889,939,593.481,465,105,847.2922.4823.6822.60增加0.68個(gè)百分點(diǎn)DMF1,147,802,512.66945,362,079.1517.6412.28

46、15.97減少2.61個(gè)百分點(diǎn)三甲胺277,336,232.16189,177,268.5531.7927.0616.12增加6.43個(gè)百分點(diǎn)6.3 主營業(yè)務(wù)分地區(qū)情況表單位:元 幣種:人民幣地區(qū)營業(yè)收入營業(yè)收入比上年增減（）北方地區(qū)1,757,111,298.3138.95南方地區(qū)1,304,120,512.8718.51出口331,003,036.00-32.886.4 募集資金使用情況適用 不適用單位:元 幣種:人民幣募集資金總額583,647,545.40本年度已使用募集資金總額302,506,948.79已累計(jì)使用募集資金總額521,731,000.70承諾項(xiàng)目是否變更項(xiàng)目擬投入金額

47、實(shí)際投入金額是否符合計(jì)劃進(jìn)度預(yù)計(jì)收益產(chǎn)生收益情況20萬噸/年醋酸項(xiàng)目否583,647,545.40521,731,000.70是 在建中尚未產(chǎn)生收益合計(jì)/583,647,545.40521,731,000.70/ /尚未使用的募集資金用途及去向變更項(xiàng)目情況適用 不適用6.5 非募集資金項(xiàng)目情況適用 不適用單位:元 幣種:人民幣項(xiàng)目名稱項(xiàng)目金額項(xiàng)目進(jìn)度項(xiàng)目收益情況10萬噸/年醋酐項(xiàng)目146,191,414.0116.57%在建中尚未產(chǎn)生收益6.6 董事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所“非標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)報(bào)告”的說明適用 不適用6.7 董事會(huì)本次利潤分配或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案經(jīng)山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有

48、限公司審計(jì)，公司2008年度實(shí)現(xiàn)凈利潤376,901,354.67元，本年度可供分配利潤為346,149,881.03元，期初未分配利潤為739,465,365.68元，2008年末可供分配利潤1,085,615,246.71元。2008年度利潤分配預(yù)案：以2008年末總股本49575萬股為基數(shù)向全體股東按每10股派現(xiàn)金紅利1.00元（含稅），合計(jì)分配現(xiàn)金49,575,000.00元，未分配利潤余額1,036,040,246.71元人民幣結(jié)轉(zhuǎn)入下一年度。本年度不進(jìn)行公積金轉(zhuǎn)增股本。公司本報(bào)告期內(nèi)盈利但未提出現(xiàn)金利潤分配預(yù)案適用 不適用§7 重要事項(xiàng)7.1 收購資產(chǎn)適用 不適用7.2

49、出售資產(chǎn)適用 不適用7.3 重大擔(dān)保適用 不適用7.4 重大關(guān)聯(lián)交易7.4.1 與日常經(jīng)營相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易適用 不適用單位:元 幣種：人民幣關(guān)聯(lián)方向關(guān)聯(lián)方銷售產(chǎn)品和提供勞務(wù)向關(guān)聯(lián)方采購產(chǎn)品和接受勞務(wù)交易金額占同類交易金額的比例(%)交易金額占同類交易金額的比例(%)山東華魯恒升集團(tuán)德州熱電有限責(zé)任公司  550,754,068.36100德州德化裝備工程有限公司  36,162,170.12 山東華魯恒升集團(tuán)德化設(shè)計(jì)研究有限公司  6,260,000 其中：報(bào)告期內(nèi)公司向控股股東及其子公司銷售產(chǎn)品或提供勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易

50、金額0元。7.4.2 關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來適用 不適用7.4.3 2008年資金被占用情況及清欠進(jìn)展情況適用 不適用截止2008年末，上市公司未完成非經(jīng)營性資金占用的清欠工作的，董事會(huì)提出的責(zé)任追究方案適用 不適用7.5 委托理財(cái)適用 不適用7.6 承諾事項(xiàng)履行情況7.6.1 公司或持股5%以上股東在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告期內(nèi)的承諾事項(xiàng)適用 不適用承諾事項(xiàng)承諾內(nèi)容履行情況股改承諾山東華魯恒升集團(tuán)有限公司承諾所持有限售條件的股份自股權(quán)分置改革方案實(shí)施之日起36個(gè)月內(nèi)不上市交易或轉(zhuǎn)讓。報(bào)告期內(nèi)，山東華魯恒升集團(tuán)有限公司嚴(yán)格履行承諾事項(xiàng)7.6.2 公司資產(chǎn)或項(xiàng)目存在盈利預(yù)測，且報(bào)告期仍處在盈利預(yù)測期間，公

51、司就資產(chǎn)或項(xiàng)目是否達(dá)到原盈利預(yù)測及其原因作出說明：適用 不適用7.7 重大訴訟仲裁事項(xiàng)適用 不適用7.8 其他重大事項(xiàng)及其影響和解決方案的分析說明7.8.1 證券投資情況適用 不適用7.8.2 持有其他上市公司股權(quán)情況適用 不適用7.8.3 持有非上市金融企業(yè)股權(quán)情況適用 不適用7.8.4 買賣其他上市公司股份的情況適用 不適用7.9 公司是否披露履行社會(huì)責(zé)任的報(bào)告：否§8 監(jiān)事會(huì)報(bào)告監(jiān)事會(huì)認(rèn)為公司依法運(yùn)作、公司財(cái)務(wù)情況、公司募集資金使用、公司收購、出售資產(chǎn)交易和關(guān)聯(lián)交易不存在問題。8.1 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司依法運(yùn)作情況的獨(dú)立意見公司董事會(huì)嚴(yán)格按照公司法、公司章程及其有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行規(guī)范運(yùn)

52、作，嚴(yán)格執(zhí)行股東大會(huì)的各項(xiàng)決議，完善了內(nèi)部管理和內(nèi)部控制制度，建立了良好的內(nèi)控機(jī)制，決策程序符合法律法規(guī)的要求，公司董事、經(jīng)理、高級(jí)管理人員在執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)，忠于職守，秉公辦事，沒有違反法律法規(guī)和公司章程的有關(guān)規(guī)定，沒有濫用職權(quán)損害公司和股東權(quán)益的行為。8.2 監(jiān)事會(huì)對(duì)檢查公司財(cái)務(wù)情況的獨(dú)立意見監(jiān)事會(huì)對(duì)提交2008年度股東大會(huì)的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行了審閱，監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司財(cái)務(wù)制度完善，管理規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)告客觀、真實(shí)的反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，山東匯德會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司就公司財(cái)務(wù)報(bào)告出具無保留的審計(jì)報(bào)告符合客觀公正、實(shí)事求是的原則。8.3 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司最近一次募集資金實(shí)際投入情況的獨(dú)立意見公司最近

53、一次募集資金投入項(xiàng)目與承諾投入項(xiàng)目一致，實(shí)際投資項(xiàng)目沒有變更。募集資金投資項(xiàng)目在建中，尚未產(chǎn)生效益。8.4 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司收購、出售資產(chǎn)情況的獨(dú)立意見報(bào)告期內(nèi)，公司沒有發(fā)生資產(chǎn)收購、出售行為。8.5 監(jiān)事會(huì)對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易情況的獨(dú)立意見報(bào)告期內(nèi)公司的關(guān)聯(lián)交易均遵循了市場公允原則，關(guān)聯(lián)交易價(jià)格公平合理，沒有損害股份公司和股東的利益。§9 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告9.1 審計(jì)意見財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)審計(jì)審計(jì)意見標(biāo)準(zhǔn)無保留意見非標(biāo)意見審計(jì)意見全文中國青島市二九年三月二十七日9.2 財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表2008年12月31日編制單位: 山東華魯恒升化工股份有限公司    &

54、#160;            單位: 元 幣種:人民幣項(xiàng)目附注期末余額年初余額流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金七、1580,481,034.13497,265,741.96交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)七、27,324,051.9634,236,677.26應(yīng)收賬款七、345,480,299.24預(yù)付款項(xiàng)七、4290,915,727.35190,484,586.39應(yīng)收利息應(yīng)收股利其他應(yīng)收款七、5363,537.83541,411.88存貨七、6341,911,004.01202,967,694.05一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)1,220,995,355.28970,976,410.78非流動(dòng)資產(chǎn)：可供出售金融資產(chǎn)