校選課財(cái)務(wù)會計(jì)實(shí)訓(xùn)報(bào)告

1、佛山科學(xué)技術(shù)學(xué)院財(cái)務(wù)會計(jì)課程實(shí)訓(xùn)報(bào)告課程名稱財(cái)務(wù)會計(jì)實(shí)訓(xùn)項(xiàng)目賬套的建立與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理專業(yè)班級14護(hù)理4班姓名符小嫻學(xué)號 20140820429成績2016 年 6 h實(shí)驗(yàn)報(bào)告的內(nèi)容：一、所選題目：賬套的建立和經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的財(cái)物管理二、實(shí)驗(yàn)步驟：1系統(tǒng)初始化打開文檔，安裝interbase,使用id： eval；e 5 server & clientyou mn add addtional ce<ttf»cate» uwno the licence regittrabon tool at any tme ahet you finish mtahng. t he

2、 ucense 戲心>on tool is nstaled m the irrfetbase pcogrom group£emeate io |evaljs ppimn errtet theid and key itom lhe "interbaeescrvet actrvabon bcnse ond stfnultaneous usoi liceme for one |1) user* of the *1.oc«l interbase activation kcemom.< rack | fcjext >| cancel（2）安裝速達(dá)3000x

3、p （試用版）;sever ,安裝完速達(dá)3oooxp（試用版）示,先點(diǎn)擊“開始”,運(yùn)行'所有程序”屮的interbase 然后再運(yùn)行速達(dá)3000xpo（3）建立新帳套，賬套名為學(xué)號后三位，賬套名稱為新明股份有限公司，速達(dá)3000xpquic kbook s 家族選擇帳套確走| 取消|新18 | 鳩|恢套代號公司名稱sample商業(yè)類例子帳429新明股份有限公司錄入帳套代號、單位名稱、管理員名稱、編碼科目級長、啟用口期等； 鑽賬向?qū) 221帳套參數(shù)2、行業(yè)迭擇3、理員4、科目級長5、啟用日期取消i恢套代號：育企業(yè)名稱：|義明股份朋公司存貨計(jì)價(jià)：移動(dòng)加權(quán)平均法納稅性質(zhì)：g 絵納稅人c小規(guī)

4、楫納說人倉庫存貨送頃：廠允許零庫存岀庫廠期末允許負(fù)庫存結(jié)帳丄1 i 下一步i（4）增加操作員（張新和黎明，編號分別為1和2）|工：回耳r admin|1）3新增慎作員-j關(guān)閉i并進(jìn)行財(cái)務(wù)權(quán)限分配（張新為賬套主管，擁有該賬套的所有權(quán)限；黎明為制單員，無憑證審 核的權(quán)限）?？仗嶙鲉T:泰明權(quán)限分配io 團(tuán) w .i基礎(chǔ)資料進(jìn)d歆存帳務(wù)系絨i固定資產(chǎn)i工資及維護(hù) 報(bào) 表i“確定巨憑證錄入p日記帳p自定義報(bào)裏巨憑證查棧啟明細(xì)分類帳p反審核x取消|廠憑證審核p多欄秣*反登帳皺iv憑證登帳v總分綁啟反結(jié)味全著iv期末調(diào)匯&科目匯總喪v初始教據(jù)調(diào)整v期末結(jié)帳f試算平衡衰v現(xiàn)金流重裏0結(jié)轉(zhuǎn)損苗2、總賬系

5、統(tǒng)初始化（1）錄入輔助核算資料：客戶資料（包括客戶簡稱、代號、所屬地區(qū)和全稱）(zkjc®zi(zzi客戶編碼|名稱io.oolo.oolo.ool20.000.000.003海納0.000.000.004浪潮0.000.000.00龕有戶基3u缶斗建客戶秦睜存戶簡稱：萬通客戶代號:聯(lián)系信息i具他信息|所慝地區(qū)：jrfi三|全稱：聯(lián)系人:i手機(jī):聯(lián)系電話:icsj i機(jī)：i供應(yīng)商資料（包括供應(yīng)商編號、簡稱、所屬地區(qū)和全稱）員工資料、部門資料等;職員八基礎(chǔ)資料rnrsnr-!員工編號姓名0001李鐵000200030004000500060007弓長林周肖弓長興黎明員工名稱訂李詵基本資

6、料丨詳細(xì)資料辦公室部門名稱涓售一部 誚售一部 誚售二部 誚售二部財(cái)務(wù)部員工編號:0001|岀生年月|身份證號碼亠入職曰期：i三工資計(jì)算方法介月度廣+4» 仕業(yè)務(wù)員標(biāo)志（2）總賬系統(tǒng)的初始設(shè)宜，完善賬套的基礎(chǔ)信息（包括金業(yè)地址、名稱，法人代表,稅號，電話等）x取消| 三冬帳wsj553、選擇操作員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)編制憑證（1）選擇操作員黎明，進(jìn)入賬務(wù)系統(tǒng)，開始錄入憑證，包括憑證日期、摘要、會計(jì)科目、金額、單據(jù)張數(shù)等，錄入一張憑證保存一張，防止數(shù)據(jù)的丟失；記帙憑證（2）憑證審核;3憑證審核會計(jì)分錄序時(shí)簿陀討科目132009-01-041差舷5502004差鹼費(fèi)2；50000差旅責(zé)1133其他

7、應(yīng)收報(bào)200000現(xiàn)金1001現(xiàn)金500002009-01-082購貨菽1002001工行存霖15000000欠貨菽1131002 誦繡1ooooo00梢售一部5101主童業(yè)奔收入250000002009-01-133欠貨菜1131003 海納5600000梢二祁5101主ih勢收入5 6000002009-01-204欠貨霖1002002 st行存報(bào)7600000欠貨軟1131003 曹納76000002009-01-2851133其他應(yīng)收嬴2p00001001 睚2000002009-01-2661001現(xiàn)全5)00000工行1002001工行存1r5000002009-01-237辦公宣

8、5502003辦公費(fèi)59000一祁5s02003辦公費(fèi)m3000請售二祁5502003辦公費(fèi)<7000財(cái)奔部5502003辦公費(fèi)47000瑕金1001現(xiàn)金1960002003-01-318管理部門5502005專租費(fèi)360000管理部門5502006其他費(fèi)用400001301001 朗an360000（3）憑證登賬；憑證登條（4）結(jié)轉(zhuǎn)損益；希本期序益提示:該功能幫助你將損益類科目的余額轉(zhuǎn)入本年利潤»科目，并生成相應(yīng)的記帳憑證。在結(jié)轉(zhuǎn)本期損益以前，要求你將本期的憑證全部登帳。損謚科目結(jié)轉(zhuǎn)方向迭擇c損益科目結(jié)轉(zhuǎn)金額始終以正數(shù)表示a損益科目結(jié)轉(zhuǎn)方向與會計(jì)科目中定義的余額方向相反p將結(jié)

9、轉(zhuǎn)本期損話產(chǎn)生的記帳憑證立即登賬x取消|（5）期末結(jié)賬;書幵姝 不檢，結(jié) h e>8 8>>1# as,（6）打開報(bào)表中心,客戶關(guān)系曲扌瞰中心選擇賬務(wù)報(bào)表屮的自定義報(bào)表，然后點(diǎn)擊顯示,qj 回 i e3損 益表2810焉品維售折扣和護(hù)計(jì) gggiwzzz 翳1詞4t4555 世 46 8 396080 78428.36 34904. 55 帀523811000 4351 96 40172. 2s100339門2. 25474555 】64& 839606q 78428 36 34904 55 43523.8f030 4351756 39汀2 25100038172_2

10、5脫人：時(shí)抿表類盤：i帳勞根寒t»#蹄出現(xiàn)如下表，點(diǎn)擊報(bào)表，生成報(bào)表，選擇年月，點(diǎn)擊確定，最示就可以生成資產(chǎn)負(fù)債表了。<h磋(v) 入閃哄6 "o(w) wrjjl*0 r r /嵋龜）as,h法0畀x顯|abc1 1efc1 1 ：單位:公司名稱巻匚;堂腦塑用56 tttjotf年初數(shù)lvalue!mvalueizwaje遙也年葩0.0zwa 1辛物殘埜00zwa 1122命罰余錢0 0lvalue!zwa竹33牛柄字黃00zwae51連初爭遵q0zwae61年初余撕0 0lvalue!zwa 1301年初豐樣q0制衰日期期末數(shù)2016-5-25 16:32星位：元

11、隨越資產(chǎn)合訐覇般權(quán)投貴21g32zwa 1815年初余拡0 0lvalue!zwa.1401#vauje zwaj301zwa 1133 列!zwa1訕璽zwa1訕期zwm zwa112、 zwa 1122zwa 1815 期：lvalue末余耒余末余末余末余末豐'末余末余資產(chǎn)負(fù)債表abcdefgh1資產(chǎn)負(fù)債表2#name?制表日期2016-6-2 14:30單位：元3資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益行次朋末數(shù)4茨劫資產(chǎn)5貨市資金16,206,000 006.427.540 00矩期借款680 000 006抱期投資20.000.00應(yīng)付票抿690.000.007應(yīng)收票據(jù)30.00

12、0.00應(yīng)付賬款70500.000.00500.000 008應(yīng)收股利40.000.00預(yù)收賬款710.000.009應(yīng)收利息50.000.00應(yīng)付工資720.000.0010應(yīng)收賬款6290.000.00368.150.00應(yīng)付福利費(fèi)730.000.0011其他應(yīng)收款73.000.003.000.00應(yīng)付股利740.000.0012預(yù)付賬款80.000.00應(yīng)交稅金750.000.0013應(yīng)收補(bǔ)貼款90.000.00其他應(yīng)交款800.000.0014存貨101,501,000.001,501,000.00其他應(yīng)付款810.000.0015待攤費(fèi)用110-3600預(yù)提費(fèi)用820.000.001

13、6一年內(nèi)到期的長期債彳21預(yù)計(jì)負(fù)債830.000.0017其他流動(dòng)資產(chǎn)240.000.00年內(nèi)到期的長期了8618流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)318.000,000.008.296.090.00其他湊動(dòng)負(fù)債900.000.0019長期投資20長期股權(quán)投資320.000 00浚動(dòng)負(fù)債合計(jì)100500,000.00500,000 0021長期債權(quán)投資330.000 00長期負(fù)債22長期投資合計(jì)380.000.00長期借款1010.000.0023固定資產(chǎn)應(yīng)付債券1020.000.0024固定資產(chǎn)原價(jià)390.000.00長期應(yīng)付款1020.000.0025減累計(jì)折舊400.000 00專項(xiàng)應(yīng)付款1060.000.0

14、026固定資產(chǎn)凈械410 000 00其他長期員債10827減固定資產(chǎn)廉值準(zhǔn)舌420 000 00長期員價(jià)合計(jì)1100.000 0028固定資產(chǎn)凈額430 000 0029工程物資440 000 00遞建稅菽貸項(xiàng)1110 000 0030呑牝t送n nnn nq114nn non nnr( nnn nn4»人十_月報(bào)和亡月報(bào)表jioox三、實(shí)驗(yàn)結(jié)果:譏位名稱：新明股份有限公司流動(dòng)資產(chǎn)表2009年1月單位：元資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)貨幣資金16,206,000.006,427,540.00應(yīng)收帳款2290,000.00368,150.00減：壞帳準(zhǔn)備31,8 5 0.0 01850.00應(yīng)

15、收帳款凈額4290,000.00288,150.00其他應(yīng)收款53,000.003,000.00存貨61,501,000.001,501,000.00流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)88,000,000.008,296,090.00四、實(shí)驗(yàn)體會：這學(xué)期的校選課我選擇了財(cái)務(wù)會計(jì)，之所以選擇這門課是因?yàn)橄矚g會計(jì)這門專業(yè)。跟著 老師學(xué)習(xí)了i個(gè)學(xué)期的會計(jì)，發(fā)現(xiàn)這門科目學(xué)起來一點(diǎn)都不簡單。開始學(xué)習(xí)會計(jì)時(shí)，覺得這門課實(shí)在枯燥無味。等到運(yùn)用軟件實(shí)操的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)實(shí)操也不 簡單。錄入客戶、供應(yīng)商、職員資料時(shí)覺得挺簡單的，但是到了錄入憑證的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)憑證 上的金額有時(shí)對不上或者不相等，摘要常常找不到合適的詞來概括，審核和登賬時(shí)是挺容易 的，但是到了結(jié)轉(zhuǎn)損益的吋候發(fā)現(xiàn)進(jìn)銷存結(jié)轉(zhuǎn)損益和會計(jì)期間結(jié)轉(zhuǎn)損益結(jié)合到一起了，搞了 半天，結(jié)不了賬，只能重來，在開始設(shè)置賬套時(shí)把進(jìn)銷存和會計(jì)期間結(jié)轉(zhuǎn)損益分開。期末結(jié) 帳后，生成報(bào)表，保存好后，發(fā)現(xiàn)打不開，請教老師后，才知道是保存報(bào)表的格式不對。打印出報(bào)表，得到我自己操作的第一張報(bào)表，滿足感不言而喻。雖然經(jīng)歷重重挫折