銀行承兌匯票直貼業(yè)務(wù)培訓(xùn)教程.

1、 中小企業(yè)金融服務(wù)有限公司 票據(jù)業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)計劃(第一期) 銀行承兌匯票直貼業(yè)務(wù)知識票據(jù)融資事業(yè)部（三）（三）貼現(xiàn)審批貼現(xiàn)審批（1）復(fù)核結(jié)算申請書中的金額、利率及天數(shù)（2）呈報結(jié)算申請書（3）審批結(jié)算申請書：票據(jù)中心總經(jīng)理審批-主管行長或主任審批-結(jié)算中心負(fù)責(zé)審批（四）（四）做手續(xù)及轉(zhuǎn)貼做手續(xù)及轉(zhuǎn)貼（1）直貼行加蓋背書，完成貼現(xiàn)手續(xù)（2）整理相關(guān)資料，呈報轉(zhuǎn)貼部安排轉(zhuǎn)貼和存檔（3）轉(zhuǎn)貼部門攜帶銀行承兌匯票及相關(guān)資料趕往轉(zhuǎn)貼行做轉(zhuǎn)貼（4）轉(zhuǎn)貼行做完手續(xù)，將貼現(xiàn)金額扣除一定的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息劃入直貼行賬戶（五）（五）辦理劃款辦理劃款（1）直貼行走完相關(guān)流程后，扣除一定貼現(xiàn)利息后劃款至各個企業(yè)的指定賬戶（

2、次日大額支付系統(tǒng)關(guān)閉之前）（2）通知企業(yè)或業(yè)務(wù)員貼現(xiàn)款已劃出（六）（六）制定報表及臺賬制定報表及臺賬（1）內(nèi)勤制定日貼現(xiàn)業(yè)務(wù)臺帳、工作周報、月報等（2）內(nèi)勤制定中介日貼現(xiàn)臺賬,記錄中介每筆業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)日期、票面信息、利差及小款金額內(nèi)容提要基礎(chǔ)知識12業(yè)務(wù)知識一、銀行承兌匯票相關(guān)概念二、銀行承兌匯票貼現(xiàn)相關(guān)概念三、票據(jù)事業(yè)部的業(yè)務(wù)模式及各組主要工作內(nèi)容五、直貼業(yè)務(wù)常見模式操作流程電查帶票、實查實打六、銀行分類說明七、行業(yè)術(shù)語解析四、貼現(xiàn)模式基礎(chǔ)知識基礎(chǔ)知識一、銀行承兌匯票相關(guān)概念 1、銀行承兌匯票 概念 銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證

3、在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。對出票人簽發(fā)的商業(yè)匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認(rèn)可而給予的信用支持。2、票樣及票面要素（1）票號；（2）出票日期、匯票到期日；（3）出票人全稱、賬號、付款行全稱、付款行行號；（4）收款人全稱、賬號、開戶行；（5）出票金額。3、銀行承兌匯票的出票人具備的條件（1）在承兌銀行開立存款帳戶的法人以及其他組織； （2）與承兌銀行具有真實的委托付款關(guān)系；（3）能提供具有法律效力的購銷合同及其增值稅發(fā)票； （4）有足夠的支付能力，良好的結(jié)算記錄和結(jié)算信譽；（5）與銀行信貸關(guān)系良好，無貸款逾期記錄；（6）能提供相應(yīng)的擔(dān)保，或按要求存入一定比例的保

4、證金。4、特點（1）信用好，承兌性強。銀行承兌匯票經(jīng)銀行承兌到期無條件付款。就把企業(yè) 之間的商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用。對企業(yè)來說，收到銀行承兌匯票，就如 同收到了現(xiàn)金。（2）流通性強，靈活性高。銀行承兌匯票可以背書轉(zhuǎn)讓，也可以申請貼現(xiàn)，不 會占壓企業(yè)的資金。（3）節(jié)約資金成本。對于實力較強，銀行比較信得過的企業(yè)，只需交納規(guī)定的 保證金，就能申請開立銀行承兌匯票，用以進行正常的購銷業(yè)務(wù)，待付款 日期臨近時再將資金交付給銀行。由于銀行承兌匯票具有上述優(yōu)點，因而 受到企業(yè)的歡迎。它是目前企業(yè)間相互結(jié)算的重要方式之一。信用好信用好承兌性強承兌性強流通性強流通性強靈活性高靈活性高節(jié)約資金節(jié)約資金成本成本5

5、、銀行承兌匯票的簽發(fā)與兌付二、銀行承兌匯票貼現(xiàn)相關(guān)概念1、銀行承兌匯票貼現(xiàn) 概念 承兌匯票貼現(xiàn)是指銀行承兌匯票的貼現(xiàn)申請人由于資金需要，將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓于銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。2、分類一般而言，票據(jù)貼現(xiàn)可以分為三種，分別是貼現(xiàn)貼現(xiàn)是指客戶（持票人）將沒有到期的票據(jù)出賣給貼現(xiàn)銀行，以便提前取得現(xiàn)款。一般工商企業(yè)向銀行辦理的票據(jù)貼現(xiàn)就屬于這一種；3、具備條件（1）依法登記注冊并有效的企業(yè)法人或其他經(jīng)濟組織，并依法從事經(jīng)營活動； 持有中國人民銀行核發(fā)的“貸款卡”；（2）與出票人或前手之間具有真實合法的商品交易關(guān)系并提供相關(guān)證明材料；（3）在銀行

6、開立結(jié)算賬戶；（4）非銀行承兌匯票的出票人；（5）滿足銀行要求的其他條件。4、資料銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請向開戶銀行申請貼現(xiàn)時，應(yīng)準(zhǔn)備完整的貼現(xiàn)資料，（1）銀行承兌匯票貼現(xiàn)資格類文件 a、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請人營業(yè)執(zhí)照副本或正本復(fù)印件、企業(yè)代碼證復(fù)印件； b、銀行承兌匯票貼現(xiàn)經(jīng)辦人授權(quán)申辦委托書； c、銀行承兌匯票貼現(xiàn)經(jīng)辦人身份證原件及經(jīng)辦人、法定代表人身份證復(fù)印件、 經(jīng)辦人工作證（或提供介紹信）； d、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請人貸款卡（原件或復(fù)印件）及其密碼。 （2）銀行承兌匯票及跟單資料 a、銀行承兌匯票復(fù)印件； b、交易合同原件及復(fù)印件； c、相關(guān)的稅務(wù)發(fā)票原件及復(fù)印件 （3）銀行承兌匯票貼現(xiàn)申

7、請文件 a、銀行承兌匯票貼現(xiàn)申請書； b、銀行承兌匯票貼現(xiàn)憑證。5、貼現(xiàn)利息計算 假設(shè)企業(yè)手里有兩張2013年4月2日簽發(fā)的銀行承兌匯票，金額各500萬元，到期日2013年10月2日，貼現(xiàn)銀行給該企業(yè)的年貼現(xiàn)利率是4.5%，月貼現(xiàn)利率是3.75，2013年4月2日到銀行要求“貼現(xiàn)”： 銀行承兌匯貼現(xiàn)息的計算公式是： 金額（元）到期天數(shù)年利率/360=貼現(xiàn)息； 金額（元）到期天數(shù)月利率/30=貼現(xiàn)息（另查詢費30元/張，電匯費260 元） 企業(yè)需要支付的貼現(xiàn)息：100000001863.75 30+302+260=232860元 給企業(yè)錢是：10000000-232890=9767140（元）。

8、說明：（1）時間4月28天+5月31天+6月30天+7月31天+8月31天+9月30天+10月2天+3天=186天（如果是異地貼現(xiàn)另加3天劃款期限），180天以上統(tǒng)稱為足月銀票，不足月銀票視實際情況處理（一般不足月銀票貼現(xiàn)利率足月銀票貼現(xiàn)利率）。（2）匯票到期日不是法定工作日的票據(jù)，銀行會根據(jù)實際設(shè)定調(diào)整天數(shù)，例如：異地票據(jù)（不是同一個城市的），到期天數(shù)在原來基礎(chǔ)上（票據(jù)到期日-貼現(xiàn)日）再加3天。因為異地票據(jù)需要辦理時間。同樣如果到期日是法定的節(jié)假日，匯票到期當(dāng)天也是無法承兌的，這個時候銀行會根據(jù)需要再順延調(diào)整貼現(xiàn)天數(shù)。業(yè)務(wù)知識業(yè)務(wù)知識三、票據(jù)事業(yè)部的業(yè)務(wù)模式及各小組主要工作內(nèi)容1、業(yè)務(wù)模式圖

9、示一手帶行：就是金融服務(wù)公司、投資公司同銀行（農(nóng)村信用聯(lián)社、農(nóng)村 商業(yè)銀行）的一起開展直貼業(yè)務(wù)的市場行為。 2、各小組主要工作內(nèi)容 直貼組工作內(nèi)容：（1）負(fù)責(zé)開發(fā)直貼合作銀行；組組（2）維護已有的直貼合作銀行；（3）與轉(zhuǎn)貼組一起確定每日的直貼利率、直貼金額；（4）當(dāng)?shù)厥袌龅馁Y金頭寸調(diào)配；（5）市場價格的及時反饋及調(diào)整；（6）有爭議業(yè)務(wù)的協(xié)商及安排。 市場組工作內(nèi)容：（1）負(fù)責(zé)開發(fā)企業(yè)客戶、中介客戶上門貼現(xiàn)；（融資顧問）（2）協(xié)助直貼行辦理每一筆貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，包括收取票面?zhèn)髡婕螂娮影姘l(fā)送查詢督促查詢回復(fù)接票驗票填寫、核對各種單據(jù)打款制定各種報表臺賬等。（內(nèi)勤）四、貼現(xiàn)模式貼現(xiàn)一般流程：與持票企業(yè)意

10、向洽談確定利率、貼現(xiàn)模式查詢回復(fù)打款到企業(yè)賬戶 1、根據(jù)查詢方式不同，銀行承兌匯票貼現(xiàn)分為實查和電查。實查：直貼行人員持票到銀行承兌匯票出票銀行實地進行查詢，查實是否有他查、掛失、凍結(jié)、止付等情況，票面要素是否正確，以及檢驗票的真?zhèn)?，最后把扣除貼現(xiàn)利息后的余款打到企業(yè)指定賬戶的貼現(xiàn)模式。 電查：把銀行承兌匯票的票面復(fù)印件通過傳真發(fā)送到出票銀行進行查詢，查實是否有他查、掛失、凍結(jié)、止付等情況，票面要素是否正確，同時將票送到帶行公司，檢驗完票的真?zhèn)危詈蟀芽鄢N現(xiàn)利息后的余款打到企業(yè)指定賬戶的貼現(xiàn)模式。比較：電查與實查相比，電查節(jié)約時間，收票量比較大，電查利率實查利率，所以目前市場上普遍實行的是電

11、查.。實查只有同城或者異地有大額的銀行承兌匯票需要貼現(xiàn)才可能實現(xiàn)。四、貼現(xiàn)模式2、根據(jù)公司與直貼行合作的模式，銀行承兌匯票貼現(xiàn)可分為兩種模式：當(dāng)天打款和帶票（隔天打款）。當(dāng)天打款：直貼行當(dāng)天收票，當(dāng)天在大額支付系統(tǒng)關(guān)閉前打款到企業(yè)賬戶的貼現(xiàn)模式。流程（電查）：與持票企業(yè)意向洽談確定貼現(xiàn)利率向出票行發(fā)查詢企業(yè)送票到公司直貼行驗票、確認(rèn)查詢回復(fù)直貼行打款到企業(yè)指定賬戶。 帶票（隔天打款）：直貼行當(dāng)天收票，次日在大額支付系統(tǒng)關(guān)閉前打款到企業(yè)賬戶的貼現(xiàn)模式。流程（電查）：與持票企業(yè)意向洽談確定貼現(xiàn)利率向出票行發(fā)查詢企業(yè)送票到公司直貼行驗票、確認(rèn)查詢回復(fù)帶行公司送票到轉(zhuǎn)貼銀行轉(zhuǎn)貼銀行做好手續(xù)后打款到直貼

12、行直貼行打款到企業(yè)指定賬戶。 比較：當(dāng)天打款的貼現(xiàn)利率帶票的貼現(xiàn)利率（0.1，以一千萬為例，貼現(xiàn)利息約6000元），因為帶票貼現(xiàn)利率較低，所以目前市場上企業(yè)客戶比較能接受帶票這種貼現(xiàn)模式。五、直貼業(yè)務(wù)常見模式操作流程1、電查帶票業(yè)務(wù)操作流程（一）（一）定價接單定價接單（1）轉(zhuǎn)貼組與直貼組確定當(dāng)天帶票的貼現(xiàn)利率，統(tǒng)一向外報價（2）業(yè)務(wù)員接單，與客戶協(xié)商好貼現(xiàn)利率，督促企業(yè)傳真銀票票面（二）（二）現(xiàn)場辦理現(xiàn)場辦理（1）收到銀票傳真件，電話校對票面信息（2）準(zhǔn)確填寫銀承電子查詢要素表復(fù)核后，向開票行發(fā)傳真件進行查詢（3）完畢后通知企業(yè)或者業(yè)務(wù)員督促查詢回復(fù)（4）票到現(xiàn)場，接票（5）開始交叉驗票，核算

13、并填寫結(jié)算申請書、貼現(xiàn)憑證、貼現(xiàn)合同（6）查詢回復(fù)后企業(yè)或業(yè)務(wù)員及時通知公司內(nèi)勤（7）接收、打印銀行查詢查復(fù)書，核對原件、銀行查詢查復(fù)書和結(jié)算申請書、貼現(xiàn)憑證2、實查實打業(yè)務(wù)操作流程（二）（二）現(xiàn)場辦理現(xiàn)場辦理（1）按時到達(dá)指定承兌銀行（2）初步審核票據(jù)，復(fù)印票面正反面（3）交叉驗票，如票據(jù)無瑕疵繼續(xù)下一環(huán)節(jié)（4）填寫介紹信和銀行查詢查復(fù)書（5）填寫并繳納查詢費 （6）將銀票原件、介紹信、身份證、工作證、查詢書送入出票行柜臺進行查詢（7）接收出票行蓋章后的銀行查詢查復(fù)書（8）核算并填寫結(jié)算申請書、貼現(xiàn)憑證、貼現(xiàn)合同（9）傳真票面復(fù)印件結(jié)算申請書到直貼行票據(jù)中心內(nèi)勤（一）（一）定價接單定價接單（

14、1）轉(zhuǎn)貼組與直貼組確定當(dāng)天的直貼利率，統(tǒng)一向外報價（2）業(yè)務(wù)員接單，與客戶協(xié)商好貼現(xiàn)利率，確認(rèn)承兌行地址（四）（四）辦理劃款辦理劃款（1）直貼行走完相關(guān)流程后，扣除一定貼現(xiàn)利息后劃款至各個企業(yè)的指定賬戶（通過查詢完畢15分鐘以內(nèi)就能打款）（2）通知企業(yè)或業(yè)務(wù)員貼現(xiàn)款已劃出（五）（五）做手續(xù)及轉(zhuǎn)貼做手續(xù)及轉(zhuǎn)貼（1）直貼行加蓋背書，完成貼現(xiàn)手續(xù)（2）整理相關(guān)資料，呈報轉(zhuǎn)貼部安排轉(zhuǎn)貼和存檔（3） 轉(zhuǎn)貼部門攜帶銀行承兌匯票及相關(guān)資料趕往轉(zhuǎn)貼行做轉(zhuǎn)貼（4）轉(zhuǎn)貼行做完手續(xù)，將貼現(xiàn)金額扣除一定的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息劃入直貼行賬戶（六）（六）制定報表及臺賬制定報表及臺賬（1）內(nèi)勤制定日貼現(xiàn)業(yè)務(wù)臺帳、工作周報、月報等（2

15、）內(nèi)勤制定中介日貼現(xiàn)臺賬,記錄中介每筆業(yè)務(wù)的貼現(xiàn)日期、票面信息、利差及小款金額（三）（三）貼現(xiàn)審批（直貼行票據(jù)中心）貼現(xiàn)審批（直貼行票據(jù)中心）（1）復(fù)核結(jié)算申請書中的金額、利率及天數(shù)（2）呈報結(jié)算申請書（3）審批結(jié)算申請書：票據(jù)中心總經(jīng)理審批-主管行長或主任審批-結(jié)算中心負(fù)責(zé)審批六、銀行分類說明1、國有銀行：工行、農(nóng)行、中行、建行、交行；2、股份制銀行：中信、廣發(fā)、招商、浦發(fā)、光大、華夏、民生、興業(yè)、平安（深發(fā)）、郵儲銀行；3、城商銀行：一類城商：北京銀行、上海銀行、南京銀行、寧波銀行等；二類城商：江蘇銀行、杭州銀行、徽商、恒豐銀行、民泰銀行、泰隆銀行、溫州銀行、重慶銀行等；4、三農(nóng)：農(nóng)商、農(nóng)信、農(nóng)合；5、外資銀行：花旗、匯豐、東亞、渣打、恒生、華僑銀