2016年內部審計工作計劃

1、2016年內部審計工作計劃2016年內部審計工作計劃 2016年內部審計工作計劃 為落實北京市教育委員會關于做好XX年教育審計工作的意見的文件精 神和我院XX年工作的總體要求，高質量完成國家示范性高職學院建 設任務，進一步建立健全內部審計制度，強化內部審計職能，發(fā)揮內 部審計的免疫系統(tǒng)功能，實現為規(guī)范財務會計工作服務、為提高 教育資金使用效益服務、為教育改革與發(fā)展服務的內部審計工作目標，特制定XX年審計。具體內容如下：一、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計堅持揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效 的審計思路， 進一步落實北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內部審計實施辦法（試行），深入開展預算執(zhí)行審計。今年

2、重點對各個項目的經費預算 執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審 計，努力實現預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結合。 積極發(fā)揮內部審 計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理， 嚴格執(zhí)行各項 財務制度，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和 工作目標的實現。二、進一步加強領導干部經濟責任審計審計處積極與組織、紀檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經濟 責任審計，進一步深化經濟責任審計的內容，堅持以領導干部履行經濟責任為主線，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、 政策 部署，重大經濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領 導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展

3、觀，提高領導干部的經濟責任意 識。加大對領導干部任期內經濟決策及效果、內部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領導干部行使權力與履行經濟責任 緊密銜接，進一步發(fā)揮經濟責任審計在促進科學決策， 推進依法治教， 完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用。 根據學院組織部的 委托，今年將對6名副處級領導干部進行任期經濟責任審計。三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計結合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計， 積極落實教育部關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見 的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內 部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、 勘察、設計

4、、招標、 施工、竣工以及相關工程設備材料采購、變更洽商、工程款結算等各 個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經濟管理活動的審計監(jiān)督， 促進各類工程項 目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理 風險，維護合法利益，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調查按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議 中心經營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調 查，以加強部門內部控制，規(guī)范各類財務行為，防范經濟管理風險， 防止出現違反 收支兩條線 政策和私設 小金庫 等違法違紀行為。五、加強審計結果利用和審計整改按照市教委關于進一步加強教育系統(tǒng)內部審計結果利用工作的意見的要求，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作。制定審 計結果利用工作制度，明確各部門的職責，建立部門聯(lián)動機制，對內 部審計發(fā)現的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改， 對嚴重違法違紀的 行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報，并建議進行責任追究， 同時把內