金融與保險(xiǎn)方特案例課件

1、金融與保險(xiǎn)方特案例方特方特 投資策劃與風(fēng)險(xiǎn)分析金融與保險(xiǎn)方特案例目錄第一階段：投資前期第一階段：投資前期 第一章：項(xiàng)目提出背景 第二章：項(xiàng)目可行性 及項(xiàng)目必要性分析 第三章：行業(yè)市場分析 第四章：投資估算與資金籌措 第五章：財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)評價(jià) 第六章：風(fēng)險(xiǎn)分析及規(guī)避 第七章 ： 結(jié)論 金融與保險(xiǎn)方特案例目錄第二階段：項(xiàng)目實(shí)施階段 一、投資控制 二、風(fēng)險(xiǎn)分析第三階段：項(xiàng)目使用階段 金融與保險(xiǎn)方特案例第一階段第一階段投資前期投資前期 金融與保險(xiǎn)方特案例第一章 項(xiàng)目提出背景1.“十二五”時(shí)期可再生能源建筑應(yīng)用規(guī)模將不斷擴(kuò)大 近年來，為貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)節(jié)能減排與發(fā)展新能源的戰(zhàn)略部署，財(cái)政部、

2、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部大力推動(dòng)、淺層地能等可再生能源在建筑領(lǐng)域應(yīng)用，可再生能源建筑應(yīng)用規(guī)模迅速擴(kuò)大，應(yīng)用技術(shù)逐漸成熟、產(chǎn)業(yè)競爭力穩(wěn)步提升。金融與保險(xiǎn)方特案例1.2大型游樂場產(chǎn)業(yè)市場前景可觀 能源問題和環(huán)境問題是全球關(guān)注和迫切需要解決的問題。隨著常規(guī)能源煤、石油、天然氣的開采，這些能源被大量消耗、逐步減少的同時(shí)也帶來了環(huán)境問題.1.3本次建設(shè)項(xiàng)目的提出 項(xiàng)目方即是在結(jié)合我國可再生能源產(chǎn)業(yè)，本項(xiàng)目是國家鼓勵(lì)支持發(fā)展的低碳、節(jié)能、利用項(xiàng)目,該項(xiàng)目的實(shí)施將為項(xiàng)目方帶來較為可觀的經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。金融與保險(xiǎn)方特案例第二章 項(xiàng)目可行性 及項(xiàng)目必要性分析2.1 項(xiàng)目建設(shè)必要性分析2.2 項(xiàng)目建設(shè)可行性分析2.3

3、分析結(jié)論金融與保險(xiǎn)方特案例2.1 項(xiàng)目建設(shè)必要性分析項(xiàng)目建設(shè)必要性分析2.1.1 2.1.1 有效緩解我國能源緊張問題的重要舉措有效緩解我國能源緊張問題的重要舉措 我國是最大的發(fā)展中國家，地處北半球亞熱帶、溫帶地區(qū)，常規(guī)能源貧乏而資源相對豐富，天然氣、石油、煤炭等常規(guī)能源的人均占有量僅為世界人均占有量的30%左右，近30 年的高速發(fā)展進(jìn)一步造成我國常規(guī)能源的過度開采，對國外石油、天然氣資源的過度依賴和環(huán)境的日益惡化，嚴(yán)重制約我國的可持續(xù)發(fā)展。2.1.2 2.1.2 促進(jìn)我國節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的需要促進(jìn)我國節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展的需要 低碳、節(jié)能、環(huán)保，是大型游樂場最大的特點(diǎn)。金融與保險(xiǎn)方特案例

4、2.1.3 2.1.3 資源合理利用實(shí)現(xiàn)變廢為寶的需要資源合理利用實(shí)現(xiàn)變廢為寶的需要 隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)及陶瓷工業(yè)的快速發(fā)展，陶瓷工業(yè)廢料日益增多，它不僅對城市環(huán)境造成巨大壓力，而且還限制了城市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及陶瓷工業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，可見陶瓷工業(yè)廢料的處理與利用非常重要。2.1.4 2.1.4 增加當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展的需要增加當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈發(fā)展的需要 本項(xiàng)目建成后，將為當(dāng)?shù)?00 多人提供就業(yè)機(jī)會(huì)，吸收下崗職工與閑置人口再就業(yè)，可促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和諧發(fā)展金融與保險(xiǎn)方特案例2.1.5 2.1.5 帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需要帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需要 本項(xiàng)目正式運(yùn)營后，可實(shí)現(xiàn)年均銷售收入13090

5、9.09 萬元，年均利潤總額為28908.93 萬元，年均凈利潤為24557.75 萬元，年可上繳增值稅9508.41 萬元，年可上繳所得稅4351.18 萬元，年可上繳城建費(fèi)及附加950.84萬元。因此，項(xiàng)目的實(shí)施每年可為當(dāng)?shù)卦黾?4810.43 萬元利稅，可有效促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程。金融與保險(xiǎn)方特案例2.2 項(xiàng)目建設(shè)可行性分析項(xiàng)目建設(shè)可行性分析2.2.1 項(xiàng)目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展規(guī)劃 1、“十二五”新能源發(fā)展規(guī)劃國家能源局新能源與可再生能源司透露，在即將出臺的可再生能源“十二五”發(fā)展規(guī)劃中。 2、國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃根據(jù)國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃，新一代信息

6、技術(shù)、生物、節(jié)能環(huán)保、高端裝備制造產(chǎn)業(yè)將成為支柱產(chǎn)業(yè)，新能源、新材料、新能源汽車產(chǎn)業(yè)將成為先導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。 2.2.2項(xiàng)目建設(shè)具備一定的資源優(yōu)勢2.2.3項(xiàng)目建設(shè)具備技術(shù)可行性2.2.4管理可行性金融與保險(xiǎn)方特案例2.3 分析結(jié)論綜合以上因素，本項(xiàng)目建設(shè)可行，且十分必要。金融與保險(xiǎn)方特案例第三章第三章 行業(yè)市場分析行業(yè)市場分析3.1 國內(nèi)外利用情況分析3.2 大型游樂場應(yīng)用情況與發(fā)展前景分析3.3 市場小結(jié)金融與保險(xiǎn)方特案例3.1 國內(nèi)外利用情況分析國內(nèi)外利用情況分析 經(jīng)過近200 年的持續(xù)加速開采，煤、石油、天然氣等常規(guī)化石燃料資源逐步減少，據(jù)有關(guān)資料，我國煤、石油、天然氣的可開采年數(shù)分別是114

7、年 20.1 年、49.3 年，人均占有量分別是世界人均占有量的70%、11%、4%，所以我國比多數(shù)國家更迫切需要研究和尋求新能源和可再生能源。3.2 大型游樂場應(yīng)用情況與發(fā)展前景分析大型游樂場應(yīng)用情況與發(fā)展前景分析 大型游樂場具有瓷器通性，強(qiáng)度大、硬度高、熱穩(wěn)定性好、吸水率0.5、陽光吸收比0.93、陽光吸收比不隨使用時(shí)間衰減、可具有與建筑物相同的使用壽命等優(yōu)點(diǎn)。金融與保險(xiǎn)方特案例3.3 市場小結(jié)市場小結(jié) 通過以上分析，可以得知當(dāng)前國內(nèi)外利用產(chǎn)業(yè)背景較好，我國發(fā)展大型游樂場產(chǎn)業(yè)政策及市場需求前景可觀，市場潛力較大。投資該產(chǎn)業(yè)面對較強(qiáng)的市場可行性、經(jīng)濟(jì)收益可行性，因此該項(xiàng)目的建設(shè)不僅可以促進(jìn)我

8、國新興大型游樂場產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展，還可有效滿足當(dāng)前市場需求，促進(jìn)我國低碳環(huán)保業(yè)及相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈快速發(fā)展，具有良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，同時(shí)對于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展有著長遠(yuǎn)的意義。金融與保險(xiǎn)方特案例第四章第四章 投資估算與資金籌措投資估算與資金籌措4.1 投資估算依據(jù)4.2 固定資產(chǎn)投資估算4.3 流動(dòng)資金估算4.4 資金籌措4.5 項(xiàng)目投資總額4.6 資金使用和管理金融與保險(xiǎn)方特案例4.1 投資估算依據(jù) 本項(xiàng)目投資估算是根據(jù)可行性研究報(bào)告的編制方案和各專業(yè)提供的建設(shè)內(nèi)容而編制的。A、國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)（第三版）；B、建筑工程費(fèi)：C、設(shè)備購置費(fèi)：D、其它費(fèi)用4.2 固

9、定資產(chǎn)投資估算 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資57284.96 萬元，其中建筑工程投資29813.48 萬元，設(shè)備及安裝工程投資24609.90 萬元。具體投向如下：金融與保險(xiǎn)方特案例金融與保險(xiǎn)方特案例金融與保險(xiǎn)方特案例4.3 流動(dòng)資金估算 本項(xiàng)目采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行計(jì)算，估計(jì)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)時(shí)需流動(dòng)資金55763.38 萬元，其中鋪底流動(dòng)資金8922.14 萬元。4.4 資金籌措 本項(xiàng)目總投資資金70015.10 萬元，其中項(xiàng)目企業(yè)自籌30015.10 萬元，申請銀行貸款40000.00 萬元。金融與保險(xiǎn)方特案例4.5 項(xiàng)目投資總額 本項(xiàng)目總投資70015.10 萬元4.6 資金使用和管理 本項(xiàng)目建設(shè)分二期進(jìn)

10、行：第一期：2010年7 月2011年9 月；第二期：2011 年10 月2012 年7 月；建設(shè)工期共計(jì)2 年。項(xiàng)目資金的管理使用，設(shè)立專賬算，?？顚Ｓ茫?yán)格項(xiàng)目資金管理、使用、審計(jì)和監(jiān)督，最大限度地發(fā)揮項(xiàng)目資金使用效益。金融與保險(xiǎn)方特案例第五章第五章 財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)評價(jià)財(cái)務(wù)及經(jīng)濟(jì)評價(jià)5.1 總成本費(fèi)用估算5.2 財(cái)務(wù)評價(jià)5.3 綜合效益評價(jià)結(jié)論金融與保險(xiǎn)方特案例5.1 5.1 總成本費(fèi)用估算總成本費(fèi)用估算 5.1.1 基本數(shù)據(jù)的確立 1、產(chǎn)品價(jià)格 2、生產(chǎn)負(fù)荷 3、其他計(jì)算參數(shù)5.1.2 產(chǎn)品成本 成本費(fèi)用是指項(xiàng)目生產(chǎn)運(yùn)營支出的各種費(fèi)用，本項(xiàng)目主要采取要素法測算項(xiàng)目生產(chǎn)成本，按照物料、動(dòng)力等

11、消耗定額，并以同類企業(yè)近幾年生產(chǎn)同類產(chǎn)品的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)為依據(jù)。1.外購原輔料、燃料及動(dòng)力費(fèi)等2.財(cái)務(wù)費(fèi)3其他費(fèi)用5.經(jīng)營成本6.總成本費(fèi)用經(jīng)估算，項(xiàng)目年均總成本費(fèi)用為91,540.91 萬元。5.1.3 平均產(chǎn)品利潤與銷售稅金 本項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)將實(shí)現(xiàn)年平均利潤總額28908.93 萬元。金融與保險(xiǎn)方特案例5.2 5.2 財(cái)務(wù)評價(jià)財(cái)務(wù)評價(jià)5.2.1 項(xiàng)目投資回收期 財(cái)務(wù)效益分析的目的是考察項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)所取得經(jīng)濟(jì)效益的大小。該項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析分析結(jié)果如下：序號項(xiàng)目（稅后） 數(shù)值 1 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%) 25.12% 2 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(ic=10%)萬元73943.53 3 投資回報(bào)期(年)

12、5.935.2.2 項(xiàng)目投資利潤率 本項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)將實(shí)現(xiàn)年平均利潤28908.93 萬元，項(xiàng)目投入總資金70015.10 萬元。經(jīng)測算，項(xiàng)目投資利潤率為41.29%。金融與保險(xiǎn)方特案例5.2.3 不確定性分析金融與保險(xiǎn)方特案例金融與保險(xiǎn)方特案例5.3 綜合效益評價(jià)結(jié)論金融與保險(xiǎn)方特案例結(jié)論： 由以上經(jīng)濟(jì)指標(biāo)可以看出，項(xiàng)目年均銷售收入130909.09 萬元，年均利潤總額為28908.93 萬元，項(xiàng)目投資利潤率為41.29%，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部25.12%，高于設(shè)定的基準(zhǔn)收益率10%。盈虧平衡分析和敏感性分析說明項(xiàng)目雖可能面臨單價(jià)波動(dòng)以及經(jīng)營成本帶來的風(fēng)險(xiǎn)，但從財(cái)務(wù)評價(jià)的角度來看，該項(xiàng)目可行。金

13、融與保險(xiǎn)方特案例第六章第六章 風(fēng)險(xiǎn)分析及規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)分析及規(guī)避6.1項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素6.2風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策金融與保險(xiǎn)方特案例6.1 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素 6.1.1 不可抗力因素風(fēng)險(xiǎn)6.1.2 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指技術(shù)開發(fā)及應(yīng)用方面的各種不確定因素，如技術(shù)難度、成果成熟度、與商品化的差距，以及產(chǎn)品的生產(chǎn)設(shè)備和專業(yè)技術(shù)人才的能力，很難保證將來不被超越。6.1.3 市場風(fēng)險(xiǎn) 在信息瞬息萬變的現(xiàn)代社會(huì)，國家政策、行業(yè)環(huán)境等諸多因素的變化，增加了市場的不確定性，能否把握市場脈搏，金融與保險(xiǎn)方特案例6.2 6.2 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策 針對上述風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目責(zé)任方將采取以下對策加以規(guī)避：6.2.1 不可抗力因素風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策 本項(xiàng)目針

14、對可能出現(xiàn)的不可抗力風(fēng)險(xiǎn)，采取了嚴(yán)密的防范預(yù)警措施：項(xiàng)目方將建設(shè)防備設(shè)施，并聘請各方面專家，積極做好評估預(yù)測，加強(qiáng)預(yù)防，并向保險(xiǎn)公司投保相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)種，確保投資者的基本利益。金融與保險(xiǎn)方特案例6.2.2 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策 項(xiàng)目將采用先進(jìn)的生產(chǎn)管理理念、先進(jìn)的制造工藝技術(shù)、完善的質(zhì)量檢測體系，使產(chǎn)品達(dá)到國內(nèi)外領(lǐng)先水平。6.2.3 市場風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避對策 針對此風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目公司將仔細(xì)研究消費(fèi)市場的特點(diǎn)，加強(qiáng)產(chǎn)品開發(fā)的力量，充分利用現(xiàn)有信息渠道，加強(qiáng)對市場反饋信息的研究和整理金融與保險(xiǎn)方特案例第七章 結(jié)論 綜上所述，本項(xiàng)目研究內(nèi)容設(shè)計(jì)完整、合理，建設(shè)思路清晰，目標(biāo)任務(wù)明確，方案合理可行。在規(guī)劃設(shè)計(jì)、選址位置

15、、投資規(guī)模、建設(shè)方案等方面都比較科學(xué)合理，經(jīng)費(fèi)預(yù)算合理。項(xiàng)目建其經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益可觀。金融與保險(xiǎn)方特案例第二階段：項(xiàng)目實(shí)施階段 一、投資控制 二、風(fēng)險(xiǎn)分析金融與保險(xiǎn)方特案例一、投資控制由于建設(shè)項(xiàng)目周期長、規(guī)模大、投資大，涉及主體多，因此在項(xiàng)目實(shí)施階段，需要時(shí)刻跟蹤項(xiàng)目實(shí)施情況，分析項(xiàng)目實(shí)施與目標(biāo)的偏離情況，注意過程中的糾偏，以達(dá)到預(yù)期的效果。 項(xiàng)目實(shí)施階段涉及到投資控制的有：1、工程變更的控制2、工程索賠的控制3、工程價(jià)款的控制4、投資偏差的控制金融與保險(xiǎn)方特案例1、工程變更的控制發(fā)包人修改項(xiàng)目計(jì)劃、發(fā)包人削減預(yù)算、設(shè)計(jì)變更、工程環(huán)境變化、法律法規(guī)或政府對建設(shè)項(xiàng)目有了新要求等都會(huì)引起工程變更

16、。在實(shí)施階段，為有利控制投資，我們應(yīng)盡可能減少工程變更。當(dāng)客觀因素引起變更時(shí)，則需要積極應(yīng)對。發(fā)生工程變更時(shí)，要特別注意變更價(jià)款的調(diào)整，堅(jiān)持“先相同、再類似、后協(xié)商”的原則。金融與保險(xiǎn)方特案例2、工程索賠的控制由于非己方原因引起的工期或費(fèi)用損失時(shí)，可以索取賠償。要想成功索賠，必須以合同為依據(jù)，在合理的期限內(nèi)提出索賠報(bào)告，并有充分的證據(jù)。這就要求在項(xiàng)目實(shí)施工程中做好資料的整理與收集工作。同時(shí)還應(yīng)該采取主動(dòng)控制，減少索賠事件的發(fā)生，以使工程更順利進(jìn)行。注意：工期也是錢。金融與保險(xiǎn)方特案例3、工程價(jià)款的控制工程價(jià)款分為工程預(yù)付款、進(jìn)度款、質(zhì)量保修金等。工程預(yù)付款要及時(shí)支付，并在達(dá)到合同約定的條件時(shí)按

17、照約定方式扣回。工程進(jìn)度款要注意及時(shí)審核進(jìn)度支付申請報(bào)告，認(rèn)真核對工程量，確認(rèn)準(zhǔn)確無誤后及時(shí)支付。質(zhì)量保修金扣留后，要正確使用，做到專款專用。金融與保險(xiǎn)方特案例4、投資偏差的糾正工程實(shí)施過程中，由于各種因素的影響，不可能完全按照計(jì)劃實(shí)施。因此，在這個(gè)過程中，要注意分析CV、SV、CPI、SPI，掌握進(jìn)度偏離目標(biāo)的程度，制定應(yīng)對措施，使項(xiàng)目按著原有目標(biāo)或者盡量按著原有目標(biāo)進(jìn)行。金融與保險(xiǎn)方特案例二、風(fēng)險(xiǎn)分析房地產(chǎn)項(xiàng)目基本為大型項(xiàng)目，運(yùn)用金額巨大，實(shí)施時(shí)間較長，因而不確定性因素眾多，風(fēng)險(xiǎn)不可避免，對其進(jìn)行相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分析對控制項(xiàng)目投資具有重大意義。金融與保險(xiǎn)方特案例1.自然風(fēng)險(xiǎn) 自然風(fēng)險(xiǎn)主要指惡劣的

18、天氣情況及未預(yù)料到的特殊水文地質(zhì)條件。 這類風(fēng)險(xiǎn)，雖具有不可預(yù)見性，但雙方應(yīng)根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，充分考慮此風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用，做好積極防范措施，使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)損失降低到最小。金融與保險(xiǎn)方特案例2.工程合同風(fēng)險(xiǎn) 工程合同風(fēng)險(xiǎn)就是項(xiàng)目的合約履行能力風(fēng)險(xiǎn)。 在長期的建設(shè)過程中，各種爭議的解決、價(jià)款的調(diào)整與索賠都是以合同為依據(jù)的，故而合同的正確選擇、措辭的嚴(yán)謹(jǐn)、條款的完整、內(nèi)容的完備等對項(xiàng)目的建設(shè)期有積極意義，控制好合同風(fēng)險(xiǎn)就是為項(xiàng)目的建設(shè)期省時(shí)省力。金融與保險(xiǎn)方特案例3.工期拖延風(fēng)險(xiǎn) 工期拖延風(fēng)險(xiǎn)指工程指施工過程中由于主觀和客觀原因造成的工程實(shí)際情況和計(jì)劃差異引起的風(fēng)險(xiǎn)。 工期拖延將使企業(yè)錯(cuò)過項(xiàng)目的最佳銷售時(shí)機(jī)、影響銷售回款、延期交房引起索賠，甚至影響相關(guān)分包施工造成更大工期拖延，造成重大損失。金融與保險(xiǎn)方特案例4.項(xiàng)目質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn) 項(xiàng)目質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)是由于設(shè)計(jì)不當(dāng)和施工質(zhì)量問題造成糾紛沖突而引起的風(fēng)險(xiǎn)。 違規(guī)設(shè)計(jì)、實(shí)施階段的偷工減料、監(jiān)理過程中忽視關(guān)鍵部位的跟蹤檢查處理等都會(huì)造成項(xiàng)目質(zhì)量不合格，從而導(dǎo)致部分工程返工甚至整個(gè)項(xiàng)目重建，造成無法按期交房或遭到戶主投訴，不僅金錢損失，更有損企業(yè)形象。 故在項(xiàng)目建設(shè)期要嚴(yán)格按照規(guī)范施工，做好監(jiān)督管理工作，避免此風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。金融與保險(xiǎn)方特案例5.組織與管理風(fēng)險(xiǎn) 指項(xiàng)目管理人員能力不強(qiáng)、經(jīng)驗(yàn)不足，工人素質(zhì)低下