財務(wù)管理系統(tǒng)方案

1、收入采集與核算； 日常報銷管理； 人員經(jīng)費核算； 材料消耗核算;姿產(chǎn)折舊攤銷核算: 笛查薄管理； 結(jié)算差額處理，1.1 財務(wù)管理系統(tǒng)解決方案通過對新醫(yī)院財務(wù)會計制度的全面分析， 結(jié)合醫(yī)院的業(yè)務(wù)實際，醫(yī)院的會計核算工作主要包含內(nèi)容如下:現(xiàn)金銀行；現(xiàn)金流量；應(yīng)收管理：項目管理；資產(chǎn)管庫存物瓷管理； 理固定斐產(chǎn)管理；y無形資產(chǎn)管理*應(yīng)付管理; 壞賬準(zhǔn)畚,結(jié)余曾計握醫(yī)療風(fēng)險基金;收支結(jié)轉(zhuǎn)；結(jié)余分配。醫(yī)院的會計核算工作主要從資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)、收入、費用幾個要素展開，全面記錄醫(yī)院的資金流動變化過程， 披露醫(yī)院的整體財務(wù)狀況，為醫(yī)院算一筆大 賬。財務(wù)管理系統(tǒng)核心是提高核算的效率和準(zhǔn)確度，并盡可能多地將業(yè)務(wù)

2、環(huán)節(jié)納 入管理，使得財務(wù)核算的工作變得可以追蹤，真正為管理服務(wù)。1.1.1 業(yè)務(wù)規(guī)劃建議伴隨著新醫(yī)院財務(wù)會計制度的執(zhí)行落實，財務(wù)管理系統(tǒng)的建設(shè)必須密切貼合 新制度的要求及其醫(yī)院的實際工作需要，按照以下目標(biāo)規(guī)劃突出重點進(jìn)行建設(shè)：1、根據(jù)新財務(wù)會計制度要求，建立滿足醫(yī)院核算需要的財務(wù)核算體系 和報表體系；2、實現(xiàn)對現(xiàn)金銀行等重點流動資產(chǎn)的日記賬管理，并能夠自動與銀行賬對賬；根據(jù)現(xiàn)金流入流出，實現(xiàn)現(xiàn)金流量項目自動分配，并出具現(xiàn)金流量3、表;4、實現(xiàn)醫(yī)院債權(quán)債務(wù)的科學(xué)管理，管理每一筆應(yīng)付款、應(yīng)收款，按規(guī)定計提壞賬準(zhǔn)備;5、實現(xiàn)科教、財政、其他項目的收入、支出、結(jié)余管理，保證項目資 金專款專用，監(jiān)控項目

3、執(zhí)行情況；6、實現(xiàn)按照多資金來源登記各個固定資產(chǎn)的原值并計提折舊等，滿足 財務(wù)對資產(chǎn)多資金來源區(qū)別管理的需要；7、實現(xiàn)財政基本補助支出備查簿自動按功能分類和經(jīng)濟分類登記，節(jié) 省財務(wù)人員工作量，保證核算準(zhǔn)確性；8、實現(xiàn)與預(yù)算管理、成本管理、物資資產(chǎn)管理等系統(tǒng)緊密集成，數(shù)據(jù)9、通過收支自動結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)余自動分配等，實現(xiàn)復(fù)雜并且規(guī)范業(yè)務(wù)的自 動化處理，提高財務(wù)核算效率。固定（無形） 資產(chǎn)收支預(yù)算 編制SSS管理賬務(wù)處理項目管理工咨管理往來管理出納管理現(xiàn)金流現(xiàn)金行收支結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余分配1.1.2 業(yè)務(wù)流程設(shè)計財務(wù)報表財務(wù)分析械食執(zhí)彳51青況分折根據(jù)管理需要，提供一個集成的、一體化的財務(wù)管理系統(tǒng)，緊密貼合新制度

4、設(shè)計。整個財務(wù)管理的核心是賬務(wù)處理和報表輸出。 圍繞著賬務(wù)處理，提供新制 度特色的備查薄管理、固定（無形）資產(chǎn)管理、項目管理、現(xiàn)金流量、收支結(jié)轉(zhuǎn)、 結(jié)余分配等全面功能。實現(xiàn)財政基本補助支出備查，多種資金來源的資產(chǎn)管理， 實現(xiàn)財政、科教等項目的資金使用全過程管理， 完成現(xiàn)金流量表的快速編制，實 現(xiàn)收支結(jié)余和結(jié)余分配的準(zhǔn)確快速處理。 在賬務(wù)處理之后自動接受預(yù)算的事中控 制，核算完成之后，各種財務(wù)報表、分析報表自動產(chǎn)生。財務(wù)管理系統(tǒng)的設(shè)計核心理念是“財務(wù)業(yè)務(wù)一體化”，往來、收付款、出納、 現(xiàn)金銀行、工資、固定資產(chǎn)、物資的采購和領(lǐng)用、固定資產(chǎn)的采購與計提折舊、 低值易耗品的領(lǐng)用和費用計提、無形資產(chǎn)的增

5、加與攤銷等與財務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)相對 獨立，每一個模塊管理一項特殊的業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)發(fā)生的過程與財務(wù)憑證相關(guān)的自動 生成財務(wù)憑證，來自于憑證的信息也可以同步傳遞到業(yè)務(wù)管理模塊，這就形成了一個更廣意義的財務(wù)管理范疇。下面從整個廣義的財務(wù)管理角度來分析財務(wù)管理系統(tǒng)的設(shè)計思路，反映如何從一個集成的財務(wù)業(yè)務(wù)一體化的角度來發(fā)揮財務(wù)管理的整體優(yōu)勢。財務(wù)管理系統(tǒng)還以其規(guī)范的設(shè)計、靈活易用等特點獨樹一幟，這些可以幫助醫(yī)院建立嚴(yán)格的內(nèi) 部控制制度奠定基礎(chǔ)。醫(yī)院的采購業(yè)務(wù)、存貨核算、物資領(lǐng)用、工資業(yè)務(wù)、待攤費用、固定資產(chǎn)、 低值易耗品、付款收款業(yè)務(wù)、出納業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)發(fā)生的比較多，這些與財務(wù)核算的 關(guān)系密切，通過相應(yīng)的系統(tǒng)進(jìn)行管

6、理可以節(jié)省財務(wù)人員的大部分時間。而且各種業(yè)務(wù)系統(tǒng)有其自己的特點，他們濃縮了各種不同類型業(yè)務(wù)的優(yōu)秀管理實踐，通過與財務(wù)總賬系統(tǒng)的緊密集成，可以使得醫(yī)院的財務(wù)管理事半功倍，逐漸實現(xiàn)財務(wù) 管理向業(yè)務(wù)管理方向的延伸和滲透，充分發(fā)揮以財務(wù)管理為核心的系統(tǒng)整體功效。1.1.3 系統(tǒng)功能設(shè)計1.1.3.1開立新賬系統(tǒng)支持多種會計制度并預(yù)置對應(yīng)的會計科目體系，將99版制度、2011版制度、基建制度、事業(yè)單位制度等會計科目進(jìn)行預(yù)置， 相應(yīng)的賬務(wù)處理規(guī)則也有 所不同，滿足醫(yī)院及其衛(wèi)生主管部門其他財務(wù)核算要求。系統(tǒng)完全按照新制度要求預(yù)置了五大類明細(xì)會計科目、現(xiàn)金流量項目、資產(chǎn)類型等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，便丁快速開立新賬。新制度

7、規(guī)定的會計科目主要是一級科目及 其部分的二級科目，根據(jù)對制度的詳細(xì)分析把握以及在醫(yī)療行業(yè)的深度理解，預(yù)置的會計科目已經(jīng)到最明細(xì)，各個醫(yī)院可以根據(jù)自身的情況進(jìn)行刪減改進(jìn)， 便丁 快速建立適合醫(yī)院的會計科目體系。1.1.3.2賬務(wù)處理壞貽十提記賬憑證收支緘專主要用丁處理填制憑證、業(yè)務(wù)收支結(jié)轉(zhuǎn)、財政項目補助收支結(jié)轉(zhuǎn)、科教項目 收支結(jié)轉(zhuǎn)、轉(zhuǎn)賬結(jié)賬等日常業(yè)務(wù)，仿真式、向?qū)降墓δ軐崿F(xiàn)方法易學(xué)易用，在提高數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性的同時提高了數(shù)據(jù)產(chǎn)生的效率。 配合輔助核算管理功能，不僅科 學(xué)的安排了編碼體系，滿足了用戶的個性化需求，更豐富了核算內(nèi)容。富有特色 的虛擬賬冊系統(tǒng)可按實際業(yè)務(wù)和使用者習(xí)慣方便的進(jìn)行自定義， 將離

8、散的原始數(shù) 據(jù)組合成有價值的信息。=T- - I如L4 m-|：j： X補飯 ILHTprg Mwras*村；我土 街s蛆MW卻 £布史=尸卜寸 M.S-HT 耗任，E 叫aj： 1 ? :乓=衛(wèi)蘭削做榔？-U：岫成耍5；. 3| iMEiI礦I田7=?it E新鐳序軍3 ,1''T-l,-T.JIf土 肥卜 i.心 1 蘭 M _ ；的U = w二：！=方 m 曾 Mr ： M) T該系統(tǒng)可對科目類別、性質(zhì)進(jìn)行管理，科目級次及長度不受限制，支持單位、部門、職員、統(tǒng)計、項目等輔助核算及其 31個可擴展的智能核算段；系統(tǒng)的科目編碼無需專門定制編碼的級次和長度，根據(jù)用戶實

9、際使用情況，系統(tǒng)能智能的記錄下科目編碼的編制規(guī)則， 并且級次和每級編碼長度由用戶 自由設(shè)置，在用戶權(quán)限內(nèi)沒有任何限制；可對科目進(jìn)行修改、復(fù)制、合并、拆分、停用以及恢復(fù)處理；可任意定義憑證的輸入輸出界面，當(dāng)欄目寬度不夠時，系統(tǒng)自動折行顯示和縮小打印，可動態(tài)增加摘要、科目編碼和其它輔助核算編碼；提供直接輸入算術(shù)表達(dá)式和語音復(fù)讀功能;可對憑證和分錄進(jìn)行復(fù)制、修改、沖銷、作廢和刪除操作，可以制作樣板憑證，便于快速生成憑證，提高效率，降低錯誤率，還可以記錄憑證錯誤信息， 便于修改；具有跟蹤查詢功能和自動核銷往來賬功能；用戶可任意定義通用轉(zhuǎn)賬憑證，能定期（年、月）自動生成記賬憑證， 具有自動生成期末收支結(jié)

10、轉(zhuǎn)憑證的功能，收支類科目的憑證制作不受任何憑證方 向的限制；具有虛擬記賬和立即過賬功能，能進(jìn)行批量復(fù)核、批量記賬，并可取消 復(fù)核和記賬；支持票到貨未到、票貨同到、貨到票未到三種情況下的結(jié)算和核銷。系統(tǒng)能夠自動生成各種科目余額表、試算平衡表、憑證匯總表、科目匯 總表、三欄式明細(xì)賬、多欄式明細(xì)賬、數(shù)量金額式明細(xì)賬、各種輔助核算賬表、 交義表、趨勢分析表、結(jié)構(gòu)分析表；提供強大、滿足醫(yī)院操作員使用習(xí)慣的電子表格，采用Excel方式操作, 具有整套表格制作和分析工具，方便編制任意復(fù)雜的專業(yè)化圖表。針對新制度，系統(tǒng)提供具備各種定制的功能，深度適應(yīng)新制度下財務(wù)核算 的需要。預(yù)置了符合新會計制度的五大類全套會

11、計科目，快速實現(xiàn)財務(wù)處理；查扳舊】I科目嫡可工內(nèi)者|4001 -02全部QJ 宏1歸I京憒uj冷逾已心 收入啊】I噩用凹科目編的t料目名林視目類別畚融才阿核目性股4001此行收入枚入4001-011'診根人棗人H它4001 01 01H t!戲入成A*0m (ii (J2訪爵收般入依共它4l" -0t-0：1脩白櫛A般入偉JLHqglFl-g化琳沖以傍4001-01-05治存成甘它4UUl-01-Ub孚術(shù)收入.貸茸它1001-01-07衛(wèi)生何抖也人甌入礦10O1-C1-0S藥品胞入其它4nni-oi-ns-Qi西弗舵A頁E4nni-ai：-aa-Q?中成死收44oai-oi-

12、oa-cj3中草瑋枚A貸HE4001 01-09般入4UU1 U1-1U且此r h宏般入收入且它4CMJ1-01-11收入址宜1 qgiFiz住腕出無收入11 -苴它1qOOlPZKH扁位收入收入40Ol-DZ-0Z診京牧入收入其40G1-02-03般人100i-02-04祗斯也？、4001 02 0*5泊疔收.3.TF4nni-Q!2-Qfi手市世收"4001-0-0740B：J1-0?-08衛(wèi).上;收入般入S?4LIU1-U2-LIH鬢晶收.乂收入貸其它4LIU1-CI2-CI9-U1西一的收入貸且它luui-o-ou-oe礦新制度規(guī)定：財政補助項目、科研項目、教學(xué)項目收支要分開

13、結(jié)轉(zhuǎn)，并且結(jié)轉(zhuǎn)到具體項目，剩余的收入支出費用結(jié)轉(zhuǎn)到本期結(jié)余。系統(tǒng)提供收支結(jié)轉(zhuǎn)功能，通過指定結(jié)轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)入科目及其生成憑證的方式，收支結(jié)轉(zhuǎn)自動完成，涉及到 項目的結(jié)余自動結(jié)轉(zhuǎn)到對應(yīng)項目，生成對應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)憑證ft收支禁轉(zhuǎn)模版名禰四|科教項目收史里轉(zhuǎn)余）結(jié)輯科目E |憑證選項性|生成方式皿|雌但|收歧箱兔科目檸戲g教學(xué)項目都'余）燔擇轉(zhuǎn)出科目轉(zhuǎn)入科目轉(zhuǎn)出方向3 a全部選擇四1JJ41011基本支出 101"02-01醫(yī)療衛(wèi)生 4101-0-02科學(xué)技術(shù) *101-02-03 教育4201-01科研頂自收入云擊.五廠巔承函亙正又.一.飛 t r*，IBS - BBS"flBBS1

14、 S 5!«l ! ,! Hr?TmS?BH!5 !：!-! , , ! ! T, ! S4301-01培訓(xùn)收入4301-02食堂收入4301-03銀仃存款利啟收入 4301-04=租金收人3302-02教學(xué)項目結(jié)審330E-Q2教學(xué)瑛自結(jié)籽3302-02教學(xué)項目姑車自動轉(zhuǎn)出 自動轉(zhuǎn)出 自動轉(zhuǎn)出目動轉(zhuǎn)出 自動轉(zhuǎn)出 自動轉(zhuǎn)出目劫轉(zhuǎn)出 目的轉(zhuǎn)出 目動轉(zhuǎn)出自動轉(zhuǎn)出全部取消ujX取消| «上步| 下一步| /完成I提供通用轉(zhuǎn)賬模塊，各類基金從賬務(wù)系統(tǒng)自動提取，對丁新制度增加的醫(yī)療風(fēng)險基金，自動提取到各個科室的醫(yī)療業(yè)務(wù)成本之中， 提取的比例可以根據(jù)醫(yī)院實際情況設(shè)定，分?jǐn)偟娇剖业南禂?shù)可

15、以根據(jù)收入、 成本自動判斷，也可以自 定分?jǐn)傁禂?shù)，系統(tǒng)自動處理。間妨血 iiisu膈臨2轅對2口民口園 m - JJI t _« - Mt? T 削削員員 m 一3-較“SW期末結(jié)賬時，系統(tǒng)自動檢查是否進(jìn)行收支結(jié)轉(zhuǎn)、憑證號是否連續(xù)等，能自動生成結(jié)賬報告，其中包括資產(chǎn)、負(fù)債及凈資產(chǎn)的總額，記賬憑證情況等，然后自動生成期末各種財務(wù)報表;年末，系統(tǒng)自動根據(jù)年終結(jié)余判斷是否進(jìn)行分配，如果符合分配條件,則根據(jù)醫(yī)院自定的福利基金提取比例及其提取的科目等自動生成結(jié)余分配憑證。系統(tǒng)提供壞賬計提功能，支持余額白分比法、賬齡分析法、個別認(rèn)定法等多種方法計提壞賬，計提時候可以選擇計提的科目與計提比例， 系

16、統(tǒng)自動完成壞賬計提；系統(tǒng)提供了資產(chǎn)負(fù)債表、收入費用總表、醫(yī)療收入費用明細(xì)表、財政補助收支情況表、基本建設(shè)收入支出表、凈資產(chǎn)變動表、現(xiàn)金流量表、財務(wù)分析表 的自動生成向?qū)В鞣N財務(wù)報表自動產(chǎn)生;提供類似excel的電子表格系統(tǒng)，用戶可以根據(jù)需要靈活定義要求的報表，提供靈活的分析手段，各種關(guān)鍵指標(biāo)自動提取。A346 T$910 1L1213 1©15ABCDEfGHI1 JI 1£LAIK：AnnaTfa-上年MWb事年心啊* «*teKmILL耳響】.言4員AE心-J弄工辛ilk!圭XCEB. IEN PT4 «assiiAEKe, cnan皆卻Mi喝占玲

17、林髀O 73-a ce人i，均 MMft%做暗m L2wraiA部無亓困業(yè)號時；ft*網(wǎng)尊或-活-'“ fSXETlV 德0切：nMAAALIr. a： Il vjxts-*Tn耳隊11 L：DftAJtA13111xowMBU 315A*£K成西昌n5Li U星LA舟林企元L.獺 11L.41S. 13虬r n;嗨g海ftB d2T ?l業(yè)我fn加11TT* 41做LE1G 17 IB 19 30 襄 理23i+H此"TL1£. “33 &1jmEt;驛L2D. ECEK3B曲出能4履用TK亓s美Bl ESICl.EQBKB,aiJ443 IE-

18、3E e-i3希青用sirs日iD.raI B. 41=匚*:E 73-a hitI的98圖*0蠟10墻翊孔刮用的HJT-%麗序司麻可it次a ntl *Q鷺f fifiitUfS%羹偵=grit的心AME坦鼻葉踽邳忡新日目 nOFi AIW心A®.TCJU LV1.1.3.3財務(wù)預(yù)算財務(wù)預(yù)算提供了以會計科目為核心的預(yù)算編制、執(zhí)行、控制和分析反饋的管理方案。首先進(jìn)行預(yù)算方案的設(shè)計，財務(wù)預(yù)算提供了以會計科目為核心的預(yù)算方案， 預(yù)算方案的制定可以細(xì)化到會計科目、科室、單位、項目、統(tǒng)計、職員、智能核 算（獨有的會計輔助核算方式，支持多達(dá) 31種擴展智能核算段）。預(yù)算方案制定好之后進(jìn)入預(yù)算編

19、制環(huán)節(jié)，財務(wù)預(yù)算針對預(yù)算方案的不同期間 編制，可以通過固定預(yù)算、零基預(yù)算、增量預(yù)算等多種方式進(jìn)行預(yù)算編制。預(yù)算 編制好之后，就進(jìn)入了實際業(yè)務(wù)的發(fā)生和預(yù)算的控制環(huán)節(jié)，系統(tǒng)提供了多種預(yù)算控制的方式。最后是進(jìn)行預(yù)算的分析和考核，預(yù)算的分析為下一輪預(yù)算的編制提 供了參考的依據(jù)，為預(yù)算的優(yōu)化提供了數(shù)據(jù)支撐，預(yù)算的考核可以激勵責(zé)任人進(jìn) 行自我目標(biāo)管理，自動達(dá)成其預(yù)期績效。首先進(jìn)行預(yù)算方案和預(yù)算指標(biāo)的設(shè)計， 預(yù)算方案可以是借方貸方發(fā)生額、發(fā) 生凈額、余額等，也可以是本幣、原幣、數(shù)量，并設(shè)置自動報警方式。預(yù)算指標(biāo) 可以是會計科目、科室、單位、項目、統(tǒng)計、職員、智能核算等。財務(wù)預(yù)算的編制按照預(yù)算方案和預(yù)算指標(biāo)進(jìn)

20、行編制，編制方法可以根據(jù)需要 選擇。預(yù)算編制時候可以根據(jù)不同的周期進(jìn)行編制， 包含月度預(yù)算、季度預(yù)算等編制周期。編制好的預(yù)算經(jīng)過審批用丁預(yù)算控制， 預(yù)算的調(diào)整要經(jīng)過嚴(yán)格的審批程序以維護(hù)預(yù)算的權(quán)威性。預(yù)算編制好之后可以進(jìn)行預(yù)算控制,財務(wù)預(yù)算的預(yù)算控制在做財務(wù)憑證時候進(jìn)行控制，通過超預(yù)算制單權(quán)限的配置,無該權(quán)限的操作人員不能做超過預(yù)算的憑證，超預(yù)算時候會自動進(jìn)行報警科目皿daJMRMQI序耳遇居可由云«<a| >一 一一MWE% Mr 護(hù)jj打maUlBijJi村雪電加耳1口唾景.拭q:事后，通過預(yù)算執(zhí)行情況分析表、對比表等賬表來查詢分析預(yù)算的達(dá)成情況， 將預(yù)算的執(zhí)行度指標(biāo)引

21、入到績效考核指標(biāo)， 激勵各個科室主動進(jìn)行預(yù)算控制，指 導(dǎo)科室管理。演JE特恃果瑪料目爆碼»ff*即幸而本原幣本幣本而瓢十本幣樗律0001料切工/T0rCCBjXi蛔四CB掀.配axeKLS-Ol-Oi-Ol府位工唐土蛔湖00的七睛L LSL 053.1T5 70U.誠UJ3雌M日 IHMFEB. DOO. CDQ 00B90.D6D 0DL 906. E 15誦沮PQQ4淄網(wǎng)QQg |-0lQ4嘔網(wǎng)Qu.3 也 m ?shTTfTiK果珞N爐耳臭tt此man ooL00L4M.001.1.3.4應(yīng)收應(yīng)付應(yīng)收應(yīng)付管理是醫(yī)院控制資金流、提高資金周轉(zhuǎn)率的主要環(huán)節(jié)，同時也是 保證醫(yī)院低采購成

22、本的一個有力手段，通過應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款的增加、減少 管理，管理到每一筆應(yīng)應(yīng)收款和應(yīng)付款，管理好醫(yī)院的債權(quán)債務(wù)。對丁應(yīng)收款及時催收，并每月提取壞賬準(zhǔn)備，緩沖醫(yī)院的財務(wù)風(fēng)險，對丁 超出年限確實無法收回的進(jìn)行壞賬處理。對丁應(yīng)付款，根據(jù)供應(yīng)冏等級和醫(yī)院的付款制度、資金狀況適當(dāng)安排付款,嚴(yán)格控制醫(yī)院資金流出，實現(xiàn)醫(yī)院資金使用效益的最大化1 LULL其他應(yīng)付 業(yè)務(wù)錄入1-" -物瓷采購應(yīng)付賬應(yīng)付支付憑證處理應(yīng)付款分析應(yīng)付支付憑證系統(tǒng)可對往來單位按類型、片區(qū)、級別、性質(zhì)等進(jìn)行管理，便丁不同的單位類型采取不同的管理措施，同時也方便統(tǒng)計和分析；可指定往來單位付款條件和折扣率，能處理折扣與折讓，系統(tǒng)自

23、動計算折扣額；可實現(xiàn)往來單位之間往來賬目的批量自動核銷，自動核銷時候可以自定義核銷規(guī)則，系統(tǒng)還提供手工核銷方式，實現(xiàn)往來賬款的手工指定核銷，核銷之 后進(jìn)行賬齡分析;系統(tǒng)提供報警器，可以自定義報警條件，符合條件的應(yīng)收款自動提醒催收，符合條件的應(yīng)付款自動提醒付款。1目盅收抿警役宣XP已到期應(yīng)收款登錄報害R?未收款金甑超過|io. 000-00才在登錄時報警U超增井票日期二P°m天才在登錄時報警環(huán)超過|到彌日期二|阿zd天弒顯著顯木確品X 取消|提供信用額度管理，在業(yè)務(wù)處理過程中，超信用額度業(yè)務(wù)系統(tǒng)將自動報系統(tǒng)提供應(yīng)收計息功能，自動核算應(yīng)收賬款的超期利息;可自由定義條件來進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付賬款賬

24、齡分析。1.1.3.5 出納管理出納管理可以處理醫(yī)院的現(xiàn)金和銀行的收支業(yè)務(wù)，進(jìn)行出納流水賬的登記， 及時反映資金的收付情況。系統(tǒng)提供多家銀行的格式票據(jù)，具備形象豐富的票據(jù)展示界面。在此基礎(chǔ)上， 形成出納收付款單據(jù)，而會計人員在憑證處理時只需選擇相關(guān)的出納單據(jù)， 填上 會計科目就完成了出納業(yè)務(wù)的憑證處理。系統(tǒng)支持的票據(jù)有：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票、信匯、電匯等各種票據(jù)。根據(jù)實 際情況，填制開票的銀行與銀行賬戶，錄入收付款單位及其賬戶，注明收付款金 額和用途，然后可以將票據(jù)的信息套打到原始票據(jù)紙張上面，完成票據(jù)開具，系統(tǒng)自動登記出納收付款流水賬薄。1.1.3.6現(xiàn)金銀行該系統(tǒng)用丁醫(yī)院各項經(jīng)濟活動所涉及到

25、的收付款業(yè)務(wù)，系統(tǒng)自動引用出納流水賬生成現(xiàn)金銀行日記賬，并與會計賬自動對賬。并提供銀行對賬功能，期末自 動引入銀行提供的電子對賬單，根據(jù)醫(yī)院的對賬要求設(shè)定對賬規(guī)則，系統(tǒng)自動完 成對賬，未達(dá)賬項自動產(chǎn)生，實用的銀行對賬功能可協(xié)助財務(wù)人員調(diào)整未達(dá)賬項， 并自動生成余額調(diào)節(jié)表，調(diào)節(jié)表可以打印成原始憑據(jù)。在相應(yīng)的收付款單據(jù)中， 系統(tǒng)提供了應(yīng)收應(yīng)付核銷功能，能對往來業(yè)務(wù)中發(fā)生的金額和數(shù)量信息進(jìn)行核銷， 實現(xiàn)了應(yīng)收應(yīng)付和收付款功能的無縫連接。收付款憑證!醫(yī)療服務(wù)提供簡便快捷的出納管理功能，適應(yīng)出納崗位的業(yè)務(wù)處理需要；系統(tǒng)提供收付款單直觀的操作界面；在收付款單中，系統(tǒng)提供應(yīng)收應(yīng)付核銷功能，在核銷金額相同時可

26、對數(shù) 量進(jìn)行核銷；系統(tǒng)提供現(xiàn)金折讓功能，根據(jù)付款條件自動計算出折扣額和生成折扣憑 證；根據(jù)收付款單據(jù)或者收付款憑證，系統(tǒng)自動產(chǎn)生現(xiàn)金銀行日記賬，便丁 銀行對賬；進(jìn)行銀行對賬時可以設(shè)定對賬單和銀行賬相差的天數(shù)；可按照金額、票據(jù)號加金額、付款方式加金額和付款方式加票據(jù)號加金 額的方式進(jìn)行自動對賬；提供手工對賬的功能，進(jìn)行手工對賬時系統(tǒng)自動統(tǒng)計已對賬信息，協(xié)助用戶檢查對賬平衡關(guān)系;可自動生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表;系統(tǒng)提供票據(jù)管理功能，實現(xiàn)票據(jù)購買、登記、領(lǐng)用、核銷的全程管理，提供“應(yīng)付票據(jù)備查簿'；實現(xiàn)已開票未支付票據(jù)的備查管理。1.1.3.7現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量管理能幫助醫(yī)院降低經(jīng)營風(fēng)險， 提高

27、醫(yī)院資金的使用效率。本系統(tǒng) 提供現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物科目現(xiàn)金流量分配， 現(xiàn)金流量分配之后，現(xiàn)金流量表自動 產(chǎn)生，并可以追蹤現(xiàn)金流量形成的明細(xì)， 追蹤到每一筆現(xiàn)金的流入流出狀況， 監(jiān) 控醫(yī)院資金的支付。針對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物科目，比如庫存現(xiàn)金、銀行存款、零余額賬戶用款額 度、其他貨幣資金等會計科目，進(jìn)行編制現(xiàn)金流量表特征制定， 對丁這類科目涉 及到憑證借貸方時候，系統(tǒng)會自動提示進(jìn)行現(xiàn)金流量項目分配。系統(tǒng)根據(jù)新制度要求，完全預(yù)置了現(xiàn)金流量項目，方便了現(xiàn)金流量表的編制 工作送_牛f蘭-囪Lgj盤D匡。二M |<0 S重攜四1項目編號內(nèi)容咽|16項目翳號f項目名稱現(xiàn)金潴向01并展醫(yī)療涪勃收到的現(xiàn)金02

28、職得財瞰非科救項目補助收到的現(xiàn)金03借款脫到的現(xiàn)金旃入姓直固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)收回的現(xiàn)金牌眼流入05收到的其他與醫(yī)療活動看關(guān)的現(xiàn)金骯入10僵55生人員姿費支付的現(xiàn)金流出11買薨京苻的覬金流出12購第衛(wèi)生村料支付的現(xiàn)金誨出】3購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)玄付的現(xiàn)金流出14倦還借款及利息支付的現(xiàn)金流由15上燃逃置聞定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)收回現(xiàn)甕凈付的流出116隨出20職得財町科研項目補助|收到的現(xiàn)金流入21職相町時教學(xué)項目補助嚀到的現(xiàn)金辟入22職握口硒項目收入收到的現(xiàn)金慌入23眼將教學(xué)項目收入腰到的現(xiàn)金流入30使用咽政科研項自補斯克忖的現(xiàn)金31使用明政教學(xué)項目補助吏付的現(xiàn)金Z使用科研項目收入支付的現(xiàn)金，33使用

29、敏掌項目收入支付的現(xiàn)金循出40收回投整收卸的現(xiàn)金流入41聯(lián)礙投噩收益收到的現(xiàn)金42瞬逾棠收入收乳FT頑直43SO收到的耳怕與巨他活動有關(guān)的攜金 對外技資支付的現(xiàn)金詼入流出51食堂京生史由丈付的現(xiàn)金流出52支付的其他與其他活動有關(guān)的現(xiàn)金流出在編制記賬憑證時候，系統(tǒng)會自動提示現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物科目進(jìn)行現(xiàn)金流量項目分配，并且會自動根據(jù)借貸方來自動判斷是流入還是流出，現(xiàn)金流入流出總額與憑證金額必須一致，并且系統(tǒng)會自動進(jìn)行填充到最后一個現(xiàn)金流量項目， 進(jìn)行自動補平，提高分配效率記賬憑證印”匚|先阮7號_rj-|iil(r.i.n的沔1可容n* W二4 1.歡X JIA 1u Aim£ ffi：|

30、i Hj 1» mi1 :3 wwHfl傾同時，系統(tǒng)提供憑證自動提取拆分功能，將憑證進(jìn)行自動拆分處理，使 其變?yōu)橐灰粚?yīng)的關(guān)系，為確定現(xiàn)金流動類別打好基礎(chǔ)，在這種情況下，自動會 自動進(jìn)行判定抽取滿足條件的收付憑證， 自動進(jìn)行現(xiàn)金流量項目的分配，現(xiàn)金流 量表自動產(chǎn)生。稅號I現(xiàn)癥唳目咬 03 0405 ：0 L1時攻學(xué)本支盼皿L歸四豐資本性項目訃助楨豆的現(xiàn)金 從事科數(shù)攻目活動收到的除財政耕E 收到的其袖與業(yè)務(wù)活動夸夫郵金 岌生人員經(jīng)費支付的圳金 構(gòu)頭藥品專竹能現(xiàn)金01開屢匿喬服務(wù)沽31現(xiàn)金科目W痢星頂目網(wǎng)金流晝表坷ID1UJ. JU100. DQ1OQ. 3Q1O0. 30100. 3Q

31、1O0. 30L213i4：5購買衛(wèi)生材料支特的現(xiàn)金L電用財芯等H本哇項目補中支，寸的f 使用科數(shù)頊目收入支甘的瓏金 支付的其枇與業(yè)磐活動有關(guān)的現(xiàn)金100. D0100. 30too. m100. 30X廄消«二2»下2系統(tǒng)提供設(shè)置組合條件查詢拆分后的憑證的功能，幫助醫(yī)院財務(wù)人員快速準(zhǔn)確地追溯憑證，校驗現(xiàn)金流量表。系統(tǒng)提供現(xiàn)金流量表編制以及預(yù)設(shè)或修改格式的功能，在指定現(xiàn)金流量項目后，可以直接出具現(xiàn)金流量主表；同時支持通過調(diào)整與收支結(jié)余有關(guān)的項目得出經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量。幫助醫(yī)院以多種方式快速準(zhǔn)確編制現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)。L況若叫斜儉璞歸|小舟福* |四支件。編蜀衛(wèi)）查著?？呷薈U

32、 裕式 工具工 加豈庫心 曷n如 希EGO _n os h |_X e <r & Ui g齋后a1fj3J彳8 o_1Q_11121314151617IE1921>1如2324252527現(xiàn)金流量表行次業(yè)翌活耳產(chǎn)生由段宣疏最：尸展舊療服務(wù)沿動枳毋的觀會1200000.00財琳差孝犬出樸用收藥的現(xiàn)會毗瞰非美本性頂片補ftj勝刮由理會3故手鞘塾項E培動臉至峪隆!itt ift補既以舁的現(xiàn)金4勝到勵I(lǐng)：眩與業(yè)墨海由有翼削EY盅二現(xiàn)金就入小計&20COCO.OO岌空人蜀圮貴曳站班蛇7120000. (H購京新晶支付刖現(xiàn)攵8購尋!生;H科直付的皿忘9<悅用則映非援仍住項

33、古補助交忡底用1蜜LD辰用科欹中片收.兀丈付們包金U寸付舶互粗與寸F容涪司有學(xué)曲瓏金13smoc.oo壬Q&S布由小1+14iTooari oo、| 瑟布田廣平胡1州釜遍為4軸1530000.00二、投置希弱產(chǎn)生即瓏力矗墾：收回毀推所收坐1EK壩生16取.課殳演僵益斯收到的成適17史宜團(tuán)淀唉產(chǎn) 無心嚴(yán)敗回的網(wǎng)上詩翻L&眇到附苴似封撞質(zhì)清元育主卻理金LM也丈藏人小討20蹄回字費產(chǎn)、天禾雷產(chǎn)寸付曲理421部？抒漏亨付胡1成歪£2i 、而 j in, i i j 1 i、*n »廣 -r+/ .Msi ii: i 1 1 frr Cl 小 ii t i »

34、;»會醫(yī)。倨車待：對丁該分配而未分配的憑證系統(tǒng)可以自動篩查，方便財務(wù)人員查詢追蹤遺漏項H把袤格古曜 | 1技性年皿 里委步WeJ 打羅側(cè)紹翠h件;甲灑：單江n中心因環(huán)現(xiàn)金流量未分配查詢表a ir -it I1曲科冒推碼+4目名杭建皿6松聯(lián)菱,曲篇如座iDimi?Ti|?-OS-14inn軍壽1 JOO fOC3KttXl£ 05 04Ml30頊醫(yī)院新會計制度要求對財政項目補助資金、 科教項目資金和其他來源資金形成的項目進(jìn)行項目明細(xì)核算，核算到具體項目的收入、支出和結(jié)轉(zhuǎn)。系統(tǒng)專門提供了項目核算功能，實現(xiàn)財政項目補助資金、科教項目資金和其他來源資金形成的項目按項目進(jìn)行明細(xì)核算，

35、能夠單獨反映具體項目資金的收支結(jié)余使用情況。項目管理頊目編伺咽b0570e7Q項目名禰四I介入聲-化學(xué)消融心職的實3杠宣類型（E |科教項目項目簡稱 I消融心朋實驗X成消裁款單位國總帽苴L方元明 27參加入數(shù)的開始日期呀河同項 項目計星單位JJIE1重慶而衛(wèi)生局三本年盜費指標(biāo)方元）咽巨廠主要研制單位W I基彳岷字研充所舍同總價萬元）舊皆結(jié)束日期網(wǎng)-i瑋完工標(biāo)志日|未完工二記半瑪r蝙"校驗r停用-1通過項目管理最終實現(xiàn)以下業(yè)務(wù)目標(biāo):實現(xiàn)財政項目，科教項目，自有資金項目，其他項目資金的收入，支出，結(jié) 轉(zhuǎn)結(jié)余管理；從項目立項開始到項目結(jié)項完工，實現(xiàn)跨年項目收支情況分析，并且能夠針 對同一個

36、項目的自有配套資金進(jìn)行輔助賬管理，實現(xiàn)項目資金的整體管理；可以進(jìn)行項目預(yù)算編制與控制，能夠?qū)崟r進(jìn)行項目預(yù)算執(zhí)行情況分析及其支 出結(jié)構(gòu)分析描如ugji牯式諼磐iht宿tin摧整劣再皿打，曜財沖3網(wǎng)網(wǎng)m 二| rawtii pHSM尊目渦隊413麥出100.跑1.00.000 00-3+皿 OTO 00IOOLOTD D0函示嫩i皇便界申i；底琳SijmFTjF財政補鋤收支制杳腐幣和:M1S偵QIB：從 201 L-CI-fll 霍 20x1-12-31新制度要求醫(yī)院要按國家有關(guān)規(guī)定單獨核算基本建設(shè)投資項目，并在期末將基建賬相關(guān)數(shù)據(jù)并入醫(yī)院會計“大賬”，在“大賬”中按照新制度對基建相關(guān)業(yè) 務(wù)要求進(jìn)

37、行會計處理。系統(tǒng)保留了基建會計及其相應(yīng)的科目、賬務(wù)處理功能和報表，實現(xiàn)基建賬單 獨核算，在大賬里面通過“在建工程-基建工程”科目核算到具體項目進(jìn)行并賬。也可以在“在建工程-基建工程”科目下面按照基建會計制度設(shè)置會計科目，實現(xiàn)在核算時候直接并賬n H'1； I J K ：. I W 0 PTffJQ>R4aI««¥ITStiif 擊出1+fl*宣呂estw-M*點出BUififK6ftifcff«4A234Bi390«11121314總計并入大賬時候，在醫(yī)院大賬的“在建工程”科目下設(shè)置“基建工程”明細(xì)科 目，核算到具體項目，實現(xiàn)并賬

38、處理。項目明圳取頁蛆；邸梅幣 腳:2OL1-01-&1 ZO11-01-31基建賬并入大賬MU昔Q易記JO(T15 柑堤合樓鎮(zhèn)鷺oooooc01 S記加如T。101OOOOC 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.昔*昔105SCA3O52C01K52001.1.3.9 備查簿管理醫(yī)院新會計制度規(guī)定：“醫(yī)院應(yīng)當(dāng)在醫(yī)療業(yè)務(wù)成本科目下設(shè)置 財政基本補 助支出備查簿，按政府收支分類科目中支出功能分類科目以及支出 經(jīng)濟分類科目的相關(guān)科目，對各項歸屆丁醫(yī)療業(yè)務(wù)成本的財政基本補助支出進(jìn) 行登記。”同時規(guī)定：“醫(yī)院應(yīng)當(dāng)在管理費用科目下設(shè)置財政基本補助支出 備查簿，按政府收支分類科目中支出功能分類科

39、目以及支出經(jīng)濟分類 科目的相關(guān)科目，對各項歸屆丁管理費用的財政基本補助支出進(jìn)行登記?！毕到y(tǒng)專門提供了財政基本補助支出備查簿功能實現(xiàn)“醫(yī)療業(yè)務(wù)成本”和“管 理費用”兩個科目下備查簿的登記。在建立科目時候，在需要登記備查簿的會計科目打上啟用備查簿標(biāo)記；如果啟用會計期間不是在年初，還需要錄入備查簿的期初明細(xì)；在具體進(jìn)行財務(wù)處理 時候，系統(tǒng)會給出提示進(jìn)行備查簿登記；登記時候選擇該業(yè)務(wù)對應(yīng)的經(jīng)濟分類與 功能分類，并錄入備查金額，系統(tǒng)自動登記備查賬簿。喉His?Jl FTS1恥事 l；Ml心即目肯函15 IHr 5 沖H段按經(jīng)濟 分類與成鐳分 類登記 得賺簿, 自動提 取備杏HCS I虻者拿HQ：

40、63;JCrJJS-iEJP，二.掘iW：皿臼柿片有: losr一匚仕！.rwrrfeer mm箍L金額 在相關(guān) 報表上 -普蜜宣W時-Km ±局£ F， 我系統(tǒng)提供備查簿取數(shù)公式功能，實現(xiàn)“財政補助結(jié)轉(zhuǎn)一一基本支出結(jié)轉(zhuǎn)”憑 證自動結(jié)轉(zhuǎn)，在出具財務(wù)報表的時候，系統(tǒng)自動提取備查簿金額在相關(guān)報表對應(yīng) 欄目上進(jìn)行披露。GCg : : iU dEHw慎品m瓦FJB» =一-上Jl5f，伸9-增堂堂4M學(xué)H和目者可.口?日ora上不整_ 45漩”Vm-廠10n申'SfTVBli3:PEL|5下祁竹王也IE# tse*di|AJie5 F :陌ginn 時如=T<

41、; 一a23橘*礦TF 1皿冷心妙瞻:I ： * 7 71r，再切J? Tsnrrn?3-時莎卡胃m -安SW0»南屯I* I心 x J&HB J U E S 3 BEU 9 %.誠T田11七1.1.3.10報表管理E MiVIL '-於籟福iri<i.T- u*i-iwiz *«：*g- » xn»rirffl- -iH/鼻H |X f,打.眸旺i2 1911 9ML 心 0 |I l!f| BR | Sttl UM ITS疝 flPK1 & m-.一廠/ & M1- t 女目rr &IW+ &蛇N

42、e &JB 亡 TEF7SI&H1M& “擊Tk je斬著押避魔d顧 ui3zl醫(yī)療收入費資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)金流量表圖形分析自定義報表收入費用總表電子報表財政補助收支情況表凈瓷產(chǎn)變動表數(shù)據(jù)引入引出報表管理系統(tǒng)是用戶得心應(yīng)手的報表事務(wù)處理工具。該系統(tǒng)擁有可拓展的加強庫功能，不僅提供了資產(chǎn)負(fù)債表、收入費用總表、醫(yī)療收入費用明細(xì)表、財政補助收支情況表、凈資廣變動表、現(xiàn)金流量表、財務(wù)分析表的自動生成向?qū)В€提供工作表圖形分析、報表數(shù)據(jù)引入引出等功能，并且隨著產(chǎn)品管理理念的不斷提升，加強庫功能可以方便快捷的進(jìn)行拓展。此外，該系統(tǒng)既可作為通用電子表獨立使用，適用丁處理日常辦公業(yè)務(wù)， 乂可

43、作為通用財經(jīng)報表系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)同時使用，自動從系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫提取管理數(shù)據(jù)，適用丁醫(yī)院的績效考核、計劃、統(tǒng)計等業(yè)務(wù)應(yīng)用；若結(jié)合財務(wù)系統(tǒng)的領(lǐng) 導(dǎo)查詢系統(tǒng)等其他產(chǎn)品使用，則可為醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)提供有力的決策支持。如果系統(tǒng)采用財務(wù)集中管理應(yīng)用模式， 主管部門可隨時在系統(tǒng)內(nèi)查詢單個 機構(gòu)的賬冊報表，也可匯總?cè)我鈾C構(gòu)的報表數(shù)據(jù)，實現(xiàn)實時監(jiān)控。巨目子/橘 - nffWlJ問日空忡IE.ICE) 丑看必| ItfiA LL：I褚式皿I rH u I Cl |H J_ * 嘻 d 罵 &J_j-_ s A Z以"、-、(3場H工忙哀, 1=1h 'Bc G 1X財政補助加控庫 心Wttiili加跑

44、W迎 皿).C七rl+A匿行城八更朋眄苗曰奏生或問導(dǎo)tOraclaJ向政補助取支:仕此我生或叫導(dǎo)工作表倒剪分扒擰喪數(shù)帽勺入及弓1出景產(chǎn)食債而生成皿導(dǎo)Or »1C)收入宙用用市生成向?qū)?Or al«J現(xiàn)金家最開生 祖向?qū)?而” 1 *、QI 2 3 11 1167 114 5 6?2 22 2頊目匕Z.一，J_T綻轉(zhuǎn)1C 一，廂心補勒皓機23?.項目支出皓修4其中1 (&療衛(wèi)生攻目5徊學(xué)lArt度目g取71頂口T1 一 , WI哦補聊陸哧B二一 小年暖喧手卜聰眼入9t一，基市支凱FC二J唄目史出LiH中-阮汗T牛E目L213妙片項目L4三一 4陣地或引葉至由L51 ?

45、 *市京0L&r ' >LT瓦中，氏疔任生項目13在毋擔(dān).4頊E1L9揪皆項目SO四.則的網(wǎng)卜礦£(陽瞄補助拓咨上灑22t二叫踏杜®1骷?xì)⑸隙闦3項目浩轉(zhuǎn)F年裁五一杲轉(zhuǎn)下葬Z4t歸葉序1助站*2弓做11芋成：XX中心匡陛1.1.3.11財務(wù)分析財務(wù)分析系統(tǒng)為管理人員發(fā)現(xiàn)管理中的問題，改善管理辦法提供有效的支持。它運用各種專門的分析方法，對系統(tǒng)中離散的、單一的財務(wù)數(shù)據(jù)按業(yè)務(wù)需要進(jìn)行進(jìn)一步加工處理，從中取得更為有價值的信息并形成直觀的圖形資料,為決策提供可靠的依據(jù)。在財務(wù)集中管理模式下，主管部門可以隨時在系統(tǒng)內(nèi)提取單個機構(gòu)的財務(wù) 分析指標(biāo)，也可匯總提取任意

46、機構(gòu)的財務(wù)分析指標(biāo)，實現(xiàn)財務(wù)監(jiān)督。系統(tǒng)按新制度要求的財務(wù)指標(biāo)預(yù)置了財務(wù)分析報告，分析指標(biāo)自動計算,用戶也可自定義新的分析指標(biāo)。提供對比分析、趨勢分析、結(jié)構(gòu)分析、圖形分析等多種分析手段；提供圖形分析功能；提供分析報表自定義功能，可按分析需要任意設(shè)置新的分析報表，并且 可將該分析報表保存，以便再次使用；對分析報表的格式可以進(jìn)行任意設(shè)置，包括界面、行列寬度、字體、顏色、顯示格式等；可以將分析結(jié)果導(dǎo)出，方便二次使用，導(dǎo)出格式包括HTML、Foxpro、Dbase、Access、Paradox、Text、Excel 等主流文件格式。ABCD EFGHII1L2隼缸書排；XI申心嗟鼻食E(h童A如Mi杯it費Hi6A1球員A聽4伐1航潮也元IMS©W伺叫7g 二Am冬計鬼推儺i歐三戶出，.1土).73*3員h3 Arrtv. 元199 S56S9 IE9如A*a*.百商后嘏三4苦！frA元5