作業(yè)流程培訓(xùn)

1、作業(yè)流程票據(jù)錄制和傳遞制度類別編號(hào)一、 目的：為規(guī)范商品票據(jù)錄制和傳遞作業(yè),特制定本流程。二、 適用范圍：適用于票據(jù)錄制和傳遞時(shí)適用。三、 內(nèi)容：1. 票據(jù)類型及作用： 供應(yīng)商訂貨：商品訂貨單； 增減廠商庫(kù)存：驗(yàn)收單、退貨單； 增減廠商應(yīng)付款：驗(yàn)收單、退貨單、成本調(diào)整單； 增減部門商品庫(kù)存:驗(yàn)收單、退貨單； 調(diào)整部門商品庫(kù)存：報(bào)損單、報(bào)溢單； 執(zhí)行（進(jìn)/售）價(jià)格變動(dòng)：商品進(jìn)價(jià)變動(dòng)申請(qǐng)單、商品售價(jià)變動(dòng)申請(qǐng)單； 執(zhí)行特（進(jìn)/售）價(jià)格變動(dòng)：商品特供價(jià)申請(qǐng)單、特價(jià)折扣促銷單； 資料建立：供應(yīng)商基本資料表、合同審批表、商品（單品、聯(lián)營(yíng)、組裝）資料表、費(fèi)用扣款項(xiàng)目表；2. 票據(jù)錄制及審核原則：所有系統(tǒng)票據(jù)

2、的錄制必須有有效的原始憑據(jù)，嚴(yán)格禁止口頭打招呼錄單，或不按規(guī)定填單、報(bào)批就錄入系統(tǒng)單據(jù)，單據(jù)錄入完畢，應(yīng)既行審核。3. 系統(tǒng)票據(jù)的錄入必須與物流同步進(jìn)行，嚴(yán)禁事前錄單或事后補(bǔ)單，所有票據(jù)必須日清日結(jié)。4. 系統(tǒng)票據(jù)錄入后，應(yīng)將系統(tǒng)票號(hào)抄錄于對(duì)應(yīng)手工票單的右上角并在手工票單上簽署錄入人員姓名備查。5. 應(yīng)有錄入室（文員）保存的手工申請(qǐng)表（退貨申請(qǐng)表、成本調(diào)整申請(qǐng)表、報(bào)損申請(qǐng)表）、報(bào)溢申請(qǐng)表）、變價(jià)申請(qǐng)表、折扣申請(qǐng)表、廠商合同申請(qǐng)表、廠商資料申請(qǐng)表、新品入場(chǎng)申請(qǐng)表）需妥善存檔備查。6. 報(bào)送財(cái)務(wù)的系統(tǒng)票據(jù)必須附有有效的原始票據(jù)或具備可證明其有效性的合法簽字；7. 票據(jù)在傳遞時(shí)應(yīng)填制傳票封面（如下表

3、）進(jìn)行交接簽字，票據(jù)傳遞應(yīng)在當(dāng)日完成；票據(jù)接受者應(yīng)及時(shí)對(duì)接受的票據(jù)進(jìn)行審核和處理，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤立即通知制票部門，各部門應(yīng)根據(jù)職務(wù)管轄范圍每日稽核電腦系統(tǒng)票據(jù)和收到的書面票據(jù)是否一致，有無(wú)增漏票。附：票據(jù)傳遞單 票據(jù)傳遞單受票部門:_ NO:_送票部門：_ 日期：_票據(jù)類別張數(shù)附件票據(jù)起始號(hào)累計(jì)發(fā)生額備注傳票人簽字： 受票人簽字：說(shuō)明：票據(jù)傳遞單一式二份，一份為傳票封面，一份為簽收回執(zhí)。作業(yè)流程供應(yīng)商結(jié)算方式解釋類別編號(hào)一、目的：為便于明確各結(jié)算方式的定義，對(duì)本公司與廠商的相關(guān)結(jié)算方式進(jìn)行如下定義二、適用范圍：本公司業(yè)務(wù)部門在業(yè)務(wù)洽談及結(jié)算時(shí)適用。三、內(nèi)容： 經(jīng)銷方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式：a 現(xiàn)金采購(gòu)：該

4、供應(yīng)商所有的送貨驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)。（交預(yù)付款的貨商用本方式）b 經(jīng)銷N天（帳期）：按該供應(yīng)商驗(yàn)收單的日期和當(dāng)前結(jié)算比較，超出N天（包含N天?）的驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài).c 滾結(jié):該供應(yīng)商最后一批驗(yàn)收單不進(jìn)入結(jié)算狀態(tài),其余驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài).d 經(jīng)銷30天(月結(jié)):按合同規(guī)定的結(jié)算扎帳日,扎帳日之前的所有驗(yàn)收單均進(jìn)入結(jié)算狀態(tài).e 經(jīng)銷 N天(月結(jié)清+N天):按合同規(guī)定的結(jié)算扎帳日,扎帳日之后N天可以將結(jié)算扎帳日之前的所有驗(yàn)收單進(jìn)入結(jié)算狀態(tài).注: 1.所有進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)的單據(jù)可以選擇此單據(jù)不進(jìn)入結(jié)算,2.所有未進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)的單據(jù)可以選擇此單據(jù)進(jìn)入結(jié)算. 代銷方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式:實(shí)

5、銷N天(實(shí)銷實(shí)結(jié)):按合同中規(guī)定的每N天結(jié)帳一次,對(duì)供應(yīng)商本期的實(shí)際銷售成本進(jìn)行結(jié)算(不對(duì)應(yīng)單據(jù)). 聯(lián)營(yíng)方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式: 聯(lián)營(yíng):按合同中規(guī)定的每N天結(jié)帳一次或結(jié)算扎帳日之前,對(duì)供應(yīng)商本期的實(shí)際銷售成本進(jìn)行結(jié)算(不對(duì)應(yīng)單據(jù)).(以合同約定的結(jié)算扣率進(jìn)行結(jié)算).作業(yè)流程期初資料建立流程類別編號(hào)一、 目的：為了便于期初資料建立作業(yè),特制定本流程.二、 適用范圍：建立期初資料時(shí)使用.三、 內(nèi)容：步驟：操作員、收銀員權(quán)限建立01 食品、02 百貨、03 生鮮、04 聯(lián)營(yíng)機(jī)構(gòu)部門建立商品類別建立供應(yīng)商資料建立帳扣費(fèi)用項(xiàng)目現(xiàn)扣費(fèi)用項(xiàng)目單品、聯(lián)營(yíng)、散貨、促銷品、租賃商品買賣合同、聯(lián)營(yíng)合同、租賃合同合同費(fèi)

6、用項(xiàng)目建立供應(yīng)商商品建立供應(yīng)商合同建立作業(yè)流程合同建立流程類別編號(hào)一、 目的：為便于合同建立作業(yè)，特制定本流程。二、 適用范圍：本公司合同建立作業(yè)時(shí)適用。三、 內(nèi)容：3.1、流程圖：店長(zhǎng)員審核返回供應(yīng)商系統(tǒng)管理員建檔財(cái)務(wù)登記存檔業(yè)務(wù)員與廠商談判，議定合同 并附新廠商引進(jìn)審批表店長(zhǎng)初審（副）總經(jīng)理審批業(yè)務(wù)員登記、蓋章，存檔一份3.2、流程說(shuō)明：1.業(yè)務(wù)員與廠商談判，約定貿(mào)易條件，草簽合同一式兩份，并按合同整理新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書2.業(yè)務(wù)員將合同附新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書交合同員（采購(gòu)主管）審核。3.店長(zhǎng)將審核后的合同附新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書報(bào)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，如果聯(lián)營(yíng)扣率20%以下或經(jīng)代銷合同，必須再報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。4

7、.店長(zhǎng)將總經(jīng)理批準(zhǔn)后的合同交于業(yè)務(wù)員登記、蓋章，存檔一份后，將其余二份分送廠商、財(cái)務(wù)，并將新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書交系統(tǒng)管理員建立電腦系統(tǒng)檔案。業(yè)務(wù)員確認(rèn)系統(tǒng)管理員已錄入合同，并通知部門。5.新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書需填寫的相關(guān)內(nèi)容：（1）、合同分類信息： 部門：該合同所屬營(yíng)運(yùn)部門。例：01 食品部； 廠遍：廠商編碼。由電腦系統(tǒng)管理員在建立系統(tǒng)檔案時(shí)按該廠商所屬營(yíng)運(yùn)類別由系統(tǒng)生成 廠編規(guī)則：廠編由5位數(shù)字組成，前兩位為部門編碼，第3位為自定編碼，最后兩位為流水號(hào)。廠名：廠商注冊(cè)全稱；廠商類別：該廠商所屬商品大類，是本地還是外地。（2）、廠商基本信息：聯(lián)系人，詳細(xì)地址，聯(lián)系電話等。（3）、合作及結(jié)算條件：a 經(jīng)

8、銷 是以商品買斷的形式進(jìn)行商品經(jīng)營(yíng)。商品自驗(yàn)收起，商品的所有權(quán)即有供應(yīng)商轉(zhuǎn)移到商場(chǎng)，同時(shí)經(jīng)銷廠商的結(jié)算方式有：現(xiàn)金采購(gòu)，經(jīng)銷N天，經(jīng)銷月結(jié)，經(jīng)銷月結(jié)N 天。b 代銷 是供應(yīng)商將商品委托商場(chǎng)銷售，銷售后的商品，商場(chǎng)獲取應(yīng)得的代銷利潤(rùn)，商品銷售前，商場(chǎng)只有商品的管理權(quán)，而沒有所有權(quán)。結(jié)算方式有：實(shí)銷N天。c 聯(lián)營(yíng) 是供應(yīng)商自己管理商品進(jìn)銷存，商場(chǎng)統(tǒng)一顧客收銀結(jié)算，商品的管理和經(jīng)營(yíng)權(quán)均屬供應(yīng)商，商場(chǎng)不管理該項(xiàng)商品的進(jìn)銷存，只是按合同約定的聯(lián)營(yíng)銷售扣點(diǎn)來(lái)取得收益。d 租賃 是租賃廠商以支付租金來(lái)取得商場(chǎng)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地的使用，商品物流不由商場(chǎng)管理。合同經(jīng)銷（購(gòu)銷）方式對(duì)應(yīng)系統(tǒng)的結(jié)算方式： 現(xiàn)款現(xiàn)貨<=&

9、gt;現(xiàn)金采購(gòu)：該供應(yīng)商所有的送貨驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)。交預(yù)付款的供應(yīng)商適用于本結(jié)算方式） 經(jīng)銷N天<=>經(jīng)銷N天：驗(yàn)收生效后超出N天（包括N天）的驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)。 滾結(jié)：該供應(yīng)商最后一批驗(yàn)收單不進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)，其余驗(yàn)收單均可進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)。 經(jīng)銷月結(jié)<=>月結(jié)清：按合同規(guī)定的結(jié)算扎帳日，扎帳日之前的所有驗(yàn)收單進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)。 經(jīng)銷月結(jié)N天<=>月結(jié)清N天：按合同規(guī)定的結(jié)算扎帳日，扎帳日之后N天可以將結(jié)算扎帳日之前的所有驗(yàn)收單進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)。注: 1.所有進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)的單據(jù)可以選擇此單據(jù)不進(jìn)入結(jié)算,2.所有未進(jìn)入結(jié)算狀態(tài)的單據(jù)可以選擇此單據(jù)進(jìn)入結(jié)算. 代銷

10、方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式：實(shí)銷N天<=>實(shí)銷實(shí)結(jié)：按合同中規(guī)定的每N天結(jié)帳一次,對(duì)供應(yīng)商本期的實(shí)際銷售成本進(jìn)行結(jié)算(不對(duì)應(yīng)單據(jù)). 聯(lián)營(yíng)方式對(duì)應(yīng)的結(jié)算方式：按合同中規(guī)定的每N天結(jié)帳一次或結(jié)算扎帳日之前,對(duì)供應(yīng)商本期的實(shí)際銷售成本進(jìn)行結(jié)算(不對(duì)應(yīng)單據(jù)).(以合同約定的結(jié)算扣率進(jìn)行結(jié)算).交易條件及計(jì)算、收取方式： 經(jīng)（代）銷：進(jìn)貨返點(diǎn)及對(duì)應(yīng)的 計(jì)算對(duì)象（按進(jìn)價(jià)結(jié)算）支付方式（帳扣、現(xiàn)金交款、商品抵扣都可）。 聯(lián)營(yíng)：保底和超目標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)的保底和目標(biāo)額及其分配額（率）及分解方式。費(fèi)用管理及收取 費(fèi)用項(xiàng)目（按合同約定） 收取類型：一次性/長(zhǎng)期 收取金額或比率 計(jì)算對(duì)象 收取時(shí)間 收取方式6.合同上述

11、基本資料錄入完成后,將該廠商供貨的商品資料或銷售碼檢索進(jìn)入該廠商合同目錄.7.合同建立完成,電腦部將廠商編碼填入新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書“廠編”欄,并將新廠商引進(jìn)申請(qǐng)書按部門整理,交店長(zhǎng)審核.8.店長(zhǎng)審核完畢后交于業(yè)務(wù)員按部門存檔,同時(shí)通知有關(guān)人員.作業(yè)流程商品資料建立流程類別編號(hào)一、 目的為規(guī)范新建商品資料作業(yè),特制定原則.二、 適用范圍:本公司新增商品資料是適用.三、 內(nèi)容:業(yè)務(wù)員與廠商洽談需引進(jìn)的商品,價(jià)格及相關(guān)條款3.1 流程圖新商品準(zhǔn)入審批單報(bào)店長(zhǎng),副總經(jīng)理,總經(jīng)理審批電腦作業(yè)完成后將系統(tǒng)生成的店內(nèi)碼抄錄于新商品準(zhǔn)入審批單店內(nèi)碼欄簽名后按部門存檔電腦系統(tǒng)管理員錄入完成后把商品資料下放到相應(yīng)營(yíng)

12、業(yè)部門新商品準(zhǔn)入審批單交系統(tǒng)管理員錄入系統(tǒng)商品同意引進(jìn)后由業(yè)務(wù)員填寫新商品準(zhǔn)入審批單3.2 新商品資料名詞規(guī)范釋義:1.商品:商品品牌+商品名稱+(功能/特性/型號(hào)/貨號(hào)/規(guī)格)例: (中括號(hào)部分的內(nèi)容可選擇使用)日雜: 品牌+原料/功能+名稱(如:碧麗珠家具護(hù)理噴蠟);服裝: 品牌+面料+名稱+貨號(hào)(如: 紳浪全毛西褲B112)化妝品: 品牌+名稱+功能/特性/容量(如:碧絲羊胎素美白保濕霜)床用: 品牌+名稱+規(guī)格(如:雅蘭枕套48*74)玩具,鐘表,燈飾: 品牌+名稱+貨號(hào)(如:英納格機(jī)械表2582Ab3)電器:品牌+名稱+貨號(hào)、型號(hào)(如:美的電飯煲40-2)鞋、箱包：品牌+面料+名稱+

13、貨號(hào)；（如：嘉輝童布鞋2901）體育用品：品牌+名稱+貨號(hào)/規(guī)格（如：英發(fā)泳衣825）2.規(guī)格：最小零售單位規(guī)格，如500ml,100g3.產(chǎn)品條碼：商品注冊(cè)條碼4.原包裝：指商品包裝形態(tài)，如箱，件5.進(jìn)貨數(shù)量：初始訂單訂貨數(shù)量6.零售單位：商品最小零售單位7.進(jìn)價(jià)：沙鍋年品每個(gè)零售單位的商品含稅進(jìn)貨單價(jià)8.售價(jià)：商品每個(gè)零售單位的商品銷售單價(jià)9.進(jìn)項(xiàng)稅率：商品增殖稅應(yīng)納稅率10.類別編碼：該商品所屬公司商品類別編制中的末級(jí)分類代碼11.產(chǎn)地，等級(jí)，保質(zhì)周期：對(duì)應(yīng)商品標(biāo)識(shí)填寫12.部門：該商品所屬部門13.商品編碼：由電腦建立商品資料時(shí)生成3.3 流程說(shuō)明1. 業(yè)務(wù)員與廠商洽談確定進(jìn)入賣場(chǎng)之商

14、品后，由業(yè)務(wù)員整理資料并填寫新品準(zhǔn)入審批單，該單必須按新商品資料名詞規(guī)范釋義要求標(biāo)明商品品名（品牌+名稱），零售規(guī)格，條形碼，進(jìn)價(jià)，售價(jià)，商品類別（部門碼），換算關(guān)系，產(chǎn)地等關(guān)鍵信息，業(yè)務(wù)員不需為商品編碼寫店內(nèi)碼，店內(nèi)碼由計(jì)算機(jī)錄入時(shí)自動(dòng)編碼2. 業(yè)務(wù)員將批準(zhǔn)后的新增商品采購(gòu)申請(qǐng)單送電腦系統(tǒng)管理員錄入建立系統(tǒng)資料3. 電腦系統(tǒng)管理員按以下步驟建立新品資料：， 按品名模糊查詢后決定是否新增，若是老商品，直接記錄其店內(nèi)碼，若是新商品，再準(zhǔn)確地進(jìn)行資料新增。， 所有自營(yíng)商品均以最小零售單位作為單品計(jì)劃和計(jì)庫(kù)存， 所有聯(lián)營(yíng)商品均以品牌或小分類或扣率建立商品銷售子分類碼，不需要錄入單價(jià)及其他單品信息，也

15、即用一個(gè)碼管理多個(gè)品種的銷售（由收銀員根據(jù)銷售小票臨時(shí)輸入單價(jià)銷售），但必須保證一個(gè)子分類碼對(duì)應(yīng)的商品都具備相同的扣率。， 要確保該商品資料在計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中是唯一的。， 新商品資料的建立需要以下內(nèi)容： 店內(nèi)碼根據(jù)“2+大類編碼2位+流水號(hào)4位+校驗(yàn)位1為”生成 供貨商編碼（在廠商資料管理中查詢或建立） 準(zhǔn)確的商品名稱（品牌+品名+系列特征/貨號(hào)） 規(guī)格（以小零售單位的規(guī)格，分裝產(chǎn)品必須也按最小零售單位建立） 類別編碼 原包裝單位 零售單位 換算關(guān)系 進(jìn)價(jià) 零售價(jià) 產(chǎn)地 （用條形碼槍掃描）錄入商品條形碼（系列商品條形碼最好按單品分開建立在整件里進(jìn)行混裝的系列商品可視為一個(gè)商品，按一品多碼進(jìn)行管理）

16、4. 錄入完畢后并在商品部門設(shè)置中將商品下放到相關(guān)部門，并同時(shí)將計(jì)算機(jī)生成之商品編碼填寫到新品準(zhǔn)入審批表上（當(dāng)新品準(zhǔn)入審批表未編供貨商瑪時(shí)也需要將供貨商編碼填寫到數(shù)據(jù)卡）5. 電腦部核對(duì)資料無(wú)誤后在新品準(zhǔn)入審批表上簽名并將新品準(zhǔn)入審批表按部門存檔作業(yè)流程商品(補(bǔ))訂貨流程類別編號(hào)一、 目的: 為規(guī)范商品(補(bǔ))訂貨作業(yè),特制定本流程.二、 適用范圍: 本公司部門于補(bǔ)(訂)貨時(shí)適用.三、 內(nèi)容:3.1 流程圖:電腦分析營(yíng)業(yè)部門(營(yíng)業(yè)員)供應(yīng)商導(dǎo)購(gòu)員(業(yè)務(wù)) 先查庫(kù)存報(bào)缺貨 先查庫(kù)存報(bào)缺貨 訂貨需求營(yíng)運(yùn)主管確認(rèn)電腦自動(dòng)處理補(bǔ)貨單并生成定單補(bǔ)貨申請(qǐng)單錄入營(yíng)運(yùn)主管審核電腦部打單正式電腦訂單電腦定單完成訂

17、貨 訂單傳遞商管課收貨組供應(yīng)商送貨作業(yè)流程商品(補(bǔ))訂貨流程類別編號(hào)3.2、流程說(shuō)明1、 柜組手工要貨：營(yíng)業(yè)員于當(dāng)營(yíng)業(yè)結(jié)束前檢查商品存貨，確認(rèn)缺貨商品及其銷售情況，估算所需補(bǔ)貨數(shù)量，填寫補(bǔ)貨申請(qǐng)單報(bào)營(yíng)運(yùn)主管2、 營(yíng)運(yùn)單位匯總每日本部門補(bǔ)貨申請(qǐng)單進(jìn)行修正，擬訂本部訂單，基本訂貨量為日均銷量*設(shè)定銷售天數(shù)（廠商送貨周期）3、 營(yíng)運(yùn)主管將審批后的（補(bǔ)貨）訂單交給電腦課產(chǎn)生正式訂貨單，打印后由營(yíng)運(yùn)單位通知廠商，并通知商管課收貨部門4、 電腦課提供訂單逾期信息并跟催供應(yīng)商5、 營(yíng)運(yùn)主管將每日訂單進(jìn)行登記，并追蹤及跟催到貨情況（訂貨/到貨差、訂貨日期/到貨日期）3.3、涉及票據(jù)手工要貨單（一式一聯(lián)）電腦訂

18、貨單（一式一聯(lián)）作業(yè)流程進(jìn)貨驗(yàn)收流程類別編號(hào)一、 目的：為規(guī)范進(jìn)貨驗(yàn)收作業(yè)，特制定本流程二、 適用范圍：本公司部門進(jìn)貨驗(yàn)收時(shí)適用三、 內(nèi)容：3.1、流程圖供應(yīng)商送貨收貨員/防損員憑訂單驗(yàn)貨系統(tǒng)掃描確認(rèn)商品條碼收貨員/防損員驗(yàn)收并收貨電腦文員按實(shí)際驗(yàn)收結(jié)果錄入驗(yàn)收單并打印，驗(yàn)收人員、廠商核對(duì)后在驗(yàn)收單上簽字認(rèn)可驗(yàn)收單（財(cái)務(wù)聯(lián)）附廠商送貨單、訂單交財(cái)務(wù)部核算員稽核記帳，作為應(yīng)付款憑證驗(yàn)收單（商管聯(lián)）交商管課存檔，供營(yíng)運(yùn)單位備查驗(yàn)收單（廠商聯(lián)）加蓋收貨專用章，將廠商聯(lián)交廠商3.2、流程說(shuō)明1、 商箮課收貨接到訂貨通知，確認(rèn)到貨時(shí)間、品種數(shù)量，并作相應(yīng)準(zhǔn)備2、 廠商送貨到店，向商管課設(shè)單3、 驗(yàn)收人員

19、根據(jù)訂貨單原悠揚(yáng)或復(fù)印件對(duì)應(yīng)廠商準(zhǔn)備驗(yàn)貨4、 驗(yàn)收人員對(duì)訂單上所列各項(xiàng)仔細(xì)核對(duì)，核杳其中包括廠商編號(hào)、送貨地址、送貨日期、訂單號(hào)碼、總頁(yè)數(shù)、貨品名稱、貨號(hào)、收貨單位、收貨數(shù)量（最小零售單位、最小稱重單位）等項(xiàng)目是否清楚，同時(shí)檢查是否有待退商品5、 外箱辨識(shí)：檢查外包裝是否有破損，再詳細(xì)檢查外箱上商品描述、含量、規(guī)格是否與訂貨單內(nèi)容相符6、 驗(yàn)收人員檢查數(shù)量品質(zhì)：抽箱拆封檢查某一箱內(nèi)商品單品的條形碼、包碼、商品標(biāo)識(shí)、保質(zhì)期限、規(guī)格、并按最小零售單位和最小稱重單位做數(shù)量點(diǎn)收，無(wú)誤后在訂貨單“實(shí)收數(shù)量”項(xiàng)中填入實(shí)際驗(yàn)收籹。所有商品驗(yàn)收完成后，收貨人員在訂貨單驗(yàn)收員處簽字7、 收貨原則：數(shù)量只能少收不

20、能多收，商品品種只能少收不能多收。如有異議，需向相關(guān)部門匯報(bào)作業(yè)流程進(jìn)貨驗(yàn)收流程類別編號(hào)8、 電腦課錄入員根據(jù)訂單號(hào)在計(jì)算機(jī)中按訂單號(hào)生成商品進(jìn)貨驗(yàn)收單，并對(duì)應(yīng)訂貨單上按實(shí)際驗(yàn)收結(jié)果修正錄入、核對(duì)并審核后打印驗(yàn)收單，完成后將電腦驗(yàn)收單號(hào)抄錄于訂貨單右上角，交相關(guān)人員（驗(yàn)收人員、廠商人員）簽字后，商箮課在“廠商聯(lián)”加蓋收貨專用章后，將“廠商聯(lián)”交廠商做結(jié)算憑證，“財(cái)務(wù)聯(lián)”附廠商送貨單及有驗(yàn)收記錄的訂貨單于當(dāng)日按類別匯總并制作傳票封面送財(cái)務(wù)部審核?！吧坦苈?lián)”供商管課留檔備查。 贈(zèng)品的收貨原：賣A送A：贈(zèng)品和商品是同品且在重量、規(guī)格、質(zhì)量等方面完全一致，收貨部清點(diǎn)驗(yàn)收后訂貨單該商品對(duì)應(yīng)的“搭贈(zèng)品”項(xiàng)

21、按贈(zèng)品驗(yàn)收數(shù)填入贈(zèng)品數(shù)量。錄入員在系統(tǒng)進(jìn)貨驗(yàn)收單對(duì)應(yīng)單品的“贈(zèng)品數(shù)”項(xiàng)按贈(zèng)品驗(yàn)收數(shù)填入贈(zèng)品數(shù)量賣A送B：贈(zèng)品和商品不是同一商品，收貨課按廠商送貨單對(duì)贈(zèng)品驗(yàn)（簽）收后，在廠商送貨單（隨貨同行）上注明“XX課贈(zèng)品”傳給錄入員，錄入員在系統(tǒng)進(jìn)貨驗(yàn)收單中以“XX部門贈(zèng)品”為供應(yīng)商對(duì)該項(xiàng)贈(zèng)品作驗(yàn)收錄入，（打印后供應(yīng)商聯(lián)傳對(duì)應(yīng)業(yè)務(wù)部門）非賣品贈(zèng)品：贈(zèng)品為店內(nèi)非販賣商品，收貨員在清點(diǎn)贈(zèng)品后，給供應(yīng)商開具收據(jù)，將贈(zèng)品轉(zhuǎn)給企刬部或客嗠部贈(zèng)品發(fā)放處，并注明屬A商品之贈(zèng)送品，此贈(zèng)品不做電腦收貨。 條碼檢查及店內(nèi)碼打?。撼槿∫粋€(gè)銷售單位的商品檢驗(yàn)商品條碼是否可讀，如果所顯示商品描述與商品包裝描述完全相符，該商品條形碼

22、通過(guò)檢驗(yàn)。當(dāng)界面所顯示條形碼為非法字樣或與此不同的描述，應(yīng)填寫標(biāo)簽打印申請(qǐng)單，經(jīng)收貨主管簽字后，條形碼打印機(jī)將打印出店內(nèi)條碼。貼條形碼時(shí)，店內(nèi)條形碼應(yīng)覆蓋非法的國(guó)際條形碼。如因店內(nèi)條碼大小無(wú)法蓋過(guò)國(guó)際條碼，帽相錯(cuò)而貼。無(wú)條形的商品需貼店內(nèi)碼。剩余的店內(nèi)碼，應(yīng)收回交給收貨主管并統(tǒng)一銷毀。打印店內(nèi)碼的無(wú)（錯(cuò)）碼商品必須是系統(tǒng)內(nèi)已建有資料的商品，系統(tǒng)內(nèi)無(wú)資料則拒收。9、 會(huì)計(jì)對(duì)進(jìn)貨驗(yàn)收單和訂貨單復(fù)核注：對(duì)于廠商送貨單上商品進(jìn)價(jià)高于訂單進(jìn)價(jià)的商品，可根據(jù)實(shí)際情況在征得營(yíng)運(yùn)主管或采購(gòu)經(jīng)理同意后方能收貨，可在商品驗(yàn)收單上直接修改商品進(jìn)價(jià)，單據(jù)簽字后將會(huì)改變商品資料上的進(jìn)價(jià)。3.3、涉及票據(jù)電腦驗(yàn)收單（一式

23、三聯(lián)）商管聯(lián)、廠商聯(lián)、財(cái)務(wù)聯(lián)作業(yè)流程商品退貨流程類別編號(hào)一、 目的：為規(guī)范商品退貨作業(yè)，特制定本流程二、 適用范圍：本公司部門于商品退換貨時(shí)適用三、 內(nèi)容：財(cái)務(wù)依單作財(cái)務(wù)帳務(wù)處理退貨單廠商聯(lián)交廠商做攜出放行憑證及結(jié)算憑證收貨人員、廠商共同辦理退貨交接廠商、收貨員共同再退貨單上核對(duì)簽字確認(rèn)采購(gòu)主管通知廠商退貨營(yíng)運(yùn)部將退貨單連同商品送交商管課退貨處通知采購(gòu)先訂貨再退貨錄入員錄入/審核/打印電腦退貨單如應(yīng)付款小于退貨財(cái)務(wù)檢查應(yīng)付款余額采購(gòu)主管審核退貨申請(qǐng)單營(yíng)運(yùn)部門制作商品手工退貨申請(qǐng)單如應(yīng)付款大于退貨3.1 流程圖： 3.2 流程說(shuō)明：1、 各課營(yíng)業(yè)員定期檢查貨架商品，確認(rèn)應(yīng)退之商品，填寫手工退貨申

24、請(qǐng)單。2、 采購(gòu)主管確定需要退貨后于財(cái)務(wù)部聯(lián)系確認(rèn)該供應(yīng)商有無(wú)貨款可扣，如無(wú)應(yīng)付款則不作退貨，應(yīng)由采購(gòu)主管聯(lián)系供貨商引進(jìn)新品換貨，待供貨商有了足夠扣款后才可退貨。 以上事項(xiàng)確認(rèn)后通知供貨商。3、 電腦課按手工退貨申請(qǐng)單錄入新品退貨單。4、 新品退貨單及應(yīng)運(yùn)部門將退貨商品送至商管課退貨處。5、 退貨后將確認(rèn)的商品退貨單財(cái)務(wù)聯(lián)匯總按票據(jù)傳遞流程傳遞到財(cái)務(wù)部。6、 財(cái)務(wù)核對(duì)“退貨單”后，在系統(tǒng)“財(cái)務(wù)管理/票據(jù)記帳”中進(jìn)行廠商應(yīng)付款項(xiàng)的記帳。7、 財(cái)務(wù)記帳將退貨單按廠商存入其末結(jié)算單據(jù)中，準(zhǔn)備對(duì)帳結(jié)算使用，票據(jù)記帳后系統(tǒng)據(jù)此減少?gòu)S商當(dāng)期應(yīng)付款帳。注意： 采購(gòu)部通知供應(yīng)商退貨商品如七天過(guò)后不來(lái)退貨，將商

25、品退貨單直接交財(cái)務(wù)部作扣款處理。3.3 涉及票據(jù)：手工退貨申請(qǐng)單一式一聯(lián)電腦商品退貨單一式二聯(lián)廠商聯(lián)、財(cái)務(wù)聯(lián)作業(yè)流程商品報(bào)損作業(yè)流程類別編號(hào)一、 目的：為規(guī)范商品報(bào)損作業(yè)，特制定本原則。二、 適用范圍：本公司部門于自營(yíng)商品報(bào)損時(shí)適用。營(yíng)運(yùn)部門制作商品手工報(bào)損申請(qǐng)單三、 內(nèi)容：電腦課錄入審核電腦報(bào)損單防損員檢查（副）總經(jīng)理或店經(jīng)理審批營(yíng)運(yùn)主管審核手工報(bào)損申請(qǐng)單 3.1 流程圖：3.2 流程說(shuō)明：1、 商品報(bào)損一定是商品實(shí)物存在而不符合正常銷售標(biāo)準(zhǔn)的商品。2、 各部門定期檢查商品，確認(rèn)應(yīng)報(bào)損之商品，填寫報(bào)損申請(qǐng)單后經(jīng)（副）總經(jīng)理或店經(jīng)理審批。3、 報(bào)損申請(qǐng)單批準(zhǔn)后通知防損員查驗(yàn)實(shí)物。4、 電腦課錄

26、入并審核電腦報(bào)損單。3.3 涉及票據(jù)：手工報(bào)損申請(qǐng)單一式一聯(lián)電腦報(bào)損單一式一聯(lián)（不打?。┳鳂I(yè)流程變價(jià)作業(yè)流程類別編號(hào)一、 目的：為規(guī)范商品變價(jià)作業(yè)流程作業(yè)，特制定本原則。二、 適用范圍：本公司部門于變價(jià)作業(yè)流程時(shí)適用。三、 內(nèi)容：電腦錄入變價(jià)單打印新標(biāo)價(jià)簽營(yíng)運(yùn)主管或采購(gòu)主管填寫變價(jià)單3.1 流程圖： 1.變價(jià)申請(qǐng)報(bào)批 3.持變價(jià)單舊標(biāo)價(jià)簽通知電腦變價(jià)采購(gòu)經(jīng)理審核批準(zhǔn) 2.同意變價(jià) 4.打印后的新標(biāo)價(jià)簽賣場(chǎng)更換新標(biāo)價(jià)簽、POP 5.通知賣場(chǎng)執(zhí)行變價(jià) 6.反饋3.2 流程說(shuō)明：1、 進(jìn)價(jià)變更：廠商變價(jià)通知，廠商進(jìn)價(jià)變化的商品，必須要求供貨商提前通知，同意更改進(jìn)價(jià)后，采購(gòu)主管填寫變價(jià)申請(qǐng)單，附廠商變

27、價(jià)通知報(bào)批。2、 售價(jià)變更：營(yíng)運(yùn)主管填寫變價(jià)申請(qǐng)單。 變價(jià)申請(qǐng)單應(yīng)包括變價(jià)商品的條碼、名稱、規(guī)格、原（進(jìn)）售價(jià)、新（進(jìn)）售價(jià) 寫明變價(jià)日期，應(yīng)在此日生效，盡量避免在營(yíng)業(yè)中變價(jià)。3、 經(jīng)審批后持舊標(biāo)價(jià)簽將變價(jià)申請(qǐng)單送電腦課。4、 變價(jià)處理， 電腦課在計(jì)算機(jī)中錄入變價(jià)單，核對(duì)后審核，對(duì)此商品的售價(jià)改變。5、 營(yíng)運(yùn)主管督導(dǎo)部門營(yíng)業(yè)員向電腦課申領(lǐng)新價(jià)格標(biāo)簽。同時(shí)檢查POP的更換。3.3 涉及票據(jù)：手工變價(jià)單(一式一聯(lián))電腦進(jìn)價(jià)變價(jià)單：不打印電腦進(jìn)價(jià)變價(jià)單：不打印作業(yè)流程特價(jià)折扣作業(yè)流程類別編號(hào)一、 目的：為規(guī)范商品特價(jià)變價(jià)作業(yè)，特制定本原則。二、 適用范圍：本公司部門于特價(jià)變價(jià)時(shí)適用業(yè)務(wù)員填寫特價(jià)商品

28、申請(qǐng)表包括條碼、進(jìn)價(jià)、售價(jià)、特價(jià)、促銷數(shù)量、每人限夠數(shù)量、生效及到期的時(shí)間、廠商承擔(dān)比例三、 內(nèi)容：店長(zhǎng)審批 3.1 流程圖：特價(jià)時(shí)間結(jié)束收銀前臺(tái)自動(dòng)終止打折銷售恢復(fù)原價(jià)銷售。并提示更換標(biāo)價(jià)簽財(cái)務(wù)審批特價(jià)時(shí)間開始收銀前臺(tái)自動(dòng)執(zhí)行打折銷售業(yè)務(wù)員經(jīng)營(yíng)部門在特價(jià)生效前更換特價(jià)標(biāo)簽、POP，檢查促銷前準(zhǔn)備。特價(jià)結(jié)束時(shí)更換商品價(jià)簽電腦錄入折扣申請(qǐng)單并下到前臺(tái)POS系統(tǒng)。完成后將系統(tǒng)折扣申請(qǐng)單號(hào)抄錄于特價(jià)商品申請(qǐng)表右上角以便查詢總經(jīng)理審批 3.2 流程說(shuō)明1、 由業(yè)務(wù)或部門經(jīng)理同供應(yīng)商洽談賣場(chǎng)特價(jià)促銷事宜，確定施行特價(jià)促銷的品種、數(shù)量、供應(yīng)商折扣承擔(dān)比例（進(jìn)價(jià)特價(jià)）2、 業(yè)務(wù)同供應(yīng)商達(dá)成特價(jià)協(xié)議后，填寫商

29、品特價(jià)申請(qǐng)單一式二聯(lián)，商品折扣申請(qǐng)單應(yīng)注意標(biāo)明折扣部門、起始日期、終止日期、起始時(shí)間、終止時(shí)間，如始數(shù)量有限制的超低價(jià)商品，還應(yīng)標(biāo)明每人限夠數(shù)量。報(bào)部門經(jīng)理、店長(zhǎng)、財(cái)務(wù)部、幅總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)。作業(yè)流程專柜商品銷售流程類別編號(hào)一、 目的：為規(guī)范商品銷售作業(yè)時(shí)，特制定本流程。二、 適用范圍：本公司賣場(chǎng)銷售收銀。營(yíng)業(yè)員接待顧客三、 內(nèi)容： 3.1 流程圖：收銀員打印電腦小票顧客憑加蓋收銀章的電腦小票及手工銷售小票到專柜取貨 顧客付款結(jié)帳顧客持二聯(lián)小票到指定收銀態(tài)付款填寫一式三聯(lián)銷售小票 3.2 流程說(shuō)明：1、 顧客購(gòu)買商品時(shí)，營(yíng)業(yè)員必須嚴(yán)格填寫商品銷售小票一式三聯(lián)，內(nèi)容包括：商品代碼，商品名稱，商

30、品規(guī)格，數(shù)量，零售價(jià)（商品價(jià)簽上的標(biāo)價(jià)），金額（數(shù)量*零售價(jià)）備注（折扣率及折扣后的執(zhí)行金額）。2、 營(yíng)業(yè)員將商品銷售現(xiàn)金交款單二聯(lián)交給顧客后，告知顧客到指定收銀臺(tái)交款。3、 收銀員收款后，打出電腦收銀小票，并在電腦收銀小票及商品銷售小票二聯(lián)上加蓋收銀員章，留存收銀員聯(lián)，將電腦收銀小票及商品銷售小票一聯(lián)返還給顧客。四、 收銀員庶確保每張電腦收銀小票的收銀金額與手工開據(jù)的商品銷售現(xiàn)金交款單商品代碼、銷售金額、折扣后執(zhí)行金額嚴(yán)格一致。專柜營(yíng)業(yè)對(duì)帳流程一、 目的：為規(guī)范商品銷售作業(yè)，特制定本流程。二、 適用范圍：本公司賣場(chǎng)銷售收銀對(duì)帳。收銀員填寫票據(jù)傳遞單營(yíng)業(yè)員填寫專柜營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)三、 內(nèi)容：會(huì)計(jì)進(jìn)行專

31、柜對(duì)帳電腦課打印電腦專柜銷售日?qǐng)?bào)財(cái)務(wù)收銀對(duì)帳核算員與現(xiàn)金一并交財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)主管審核 3.1 流程圖：3.2 流程說(shuō)明：1. 營(yíng)業(yè)員在交班時(shí)對(duì)銷售小票、專柜銷售日?qǐng)?bào)手工臺(tái)帳進(jìn)行匯總核對(duì)，如有差異立即與當(dāng)班收銀員核對(duì)，確保一致后簽字與下班營(yíng)業(yè)員，當(dāng)日營(yíng)業(yè)結(jié)束后交與收銀課主管。2. 收銀員交班后將商品銷售小票第三聯(lián)匯總登記（在票據(jù)傳遞單封面上登記張熟與總金額，小票、券、信用卡存根分類登記）后與全部現(xiàn)金一并交總收室（注：為安全起見，不允許收銀員在賣場(chǎng)清點(diǎn)現(xiàn)金）。3. 總收室負(fù)責(zé)清點(diǎn)各收銀員現(xiàn)金、券、信用卡存根，匯總填寫收銀員現(xiàn)金明細(xì)表，必須確保收銀員現(xiàn)金明細(xì)表與票據(jù)傳遞單金額一致。否則進(jìn)行手工小票與電腦小

32、票核對(duì)，如果是收銀員錄入有誤，則通知收銀主管及收銀員核對(duì)。如果是收銀員長(zhǎng)、短款，則按收銀長(zhǎng)短款處理辦法登記處理。作業(yè)流程盤點(diǎn)作業(yè)流程類別編號(hào)有無(wú)重大差錯(cuò)一、 目的：為規(guī)范商品盤點(diǎn)作業(yè)流程作業(yè)，特訂定原則二、 適用范圍：本公司部門于盤點(diǎn)作業(yè)時(shí)適用之財(cái)務(wù)確定盤點(diǎn)日三、 內(nèi)容：3.1、流程圖：盤點(diǎn)前準(zhǔn)備將本期全部流轉(zhuǎn)票據(jù)輸入系統(tǒng)，檢查有無(wú)漏單或未審核單據(jù)盤點(diǎn)組織落實(shí)和盤點(diǎn)責(zé)任區(qū)域的劃分電腦文員按部門抄錄的貨架商品順序打印盤點(diǎn)空白表部門按貨架抄錄商品順序盤點(diǎn)前教育：分工及責(zé)任、盤點(diǎn)（初盤、復(fù)盤、抽盤）方法盤點(diǎn)表的領(lǐng)取、填寫、簽名、交回做完今日總結(jié)后，做盤點(diǎn)備份，對(duì)當(dāng)天的商品庫(kù)存扎帳領(lǐng)取空白盤點(diǎn)表盤點(diǎn)、

33、填寫盤點(diǎn)表、盤點(diǎn)人員共同簽字盤點(diǎn)表收回統(tǒng)計(jì)、查對(duì)電腦課（收銀員）錄入盤點(diǎn)表盤點(diǎn)表錄入核對(duì)漏盤商品檢查盤點(diǎn)盈虧試算（財(cái)務(wù)及相關(guān)經(jīng)理確認(rèn)）取消此次盤點(diǎn)，重盤盤點(diǎn)單簽字結(jié)束作業(yè)流程盤點(diǎn)作業(yè)流程類別編號(hào)3.2、流程說(shuō)明1、 下達(dá)盤點(diǎn)任務(wù)：財(cái)務(wù)宏觀控制，確定盤點(diǎn)時(shí)間，盤點(diǎn)范圍：全場(chǎng)、部門、廠商或個(gè)別商品；督促各部門進(jìn)行盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作，及為盤點(diǎn)創(chuàng)造各種便利條件2、 貨架編號(hào)：標(biāo)出賣場(chǎng)全部貨架編號(hào)、地堆編號(hào)3、 盤點(diǎn)前先行檢查總服務(wù)臺(tái)、收銀結(jié)賬區(qū)等是否有滯留商品，并核對(duì)當(dāng)日退貨情況4、 盤點(diǎn)前教育：由店長(zhǎng)對(duì)其員工進(jìn)行盤點(diǎn)前教育，如備點(diǎn)方法、要領(lǐng)、貨品位置，歸類整理盤點(diǎn)品項(xiàng)的陳列排面、改包裝銷售的數(shù)量等5、

34、 將盤點(diǎn)商品范圍通知電腦課，電腦課于當(dāng)日盤點(diǎn)開始時(shí)的計(jì)算機(jī)中對(duì)指定盤點(diǎn)商品扎帳6、 人員分配：由店長(zhǎng)統(tǒng)一對(duì)其員工進(jìn)行工作任務(wù)分配，明確好各員工所負(fù)責(zé)的區(qū)域，如貨架、庫(kù)房、收貨區(qū)、收銀臺(tái)、退貨、維修等以免漏盤7、 盤點(diǎn)前準(zhǔn)備：a、 電腦及財(cái)務(wù)核算會(huì)計(jì)：清理相關(guān)商品票據(jù)，確保全部盤點(diǎn)前票據(jù)均已進(jìn)入計(jì)算機(jī)及財(cái)務(wù)帳清理收繳未繳營(yíng)業(yè)款、備用金及相關(guān)票券b、 理貨員：在盤點(diǎn)前將所盤的貨物歸類整理、排列、重新碼放以方便盤點(diǎn)依照貨架區(qū)分由左而右、由下而上抄錄商品條形碼、品名并注明貨架號(hào)。交后臺(tái)電腦課在”陳列臺(tái)帳”中按條碼抄錄的順序依次錄入部門、貨架號(hào)、盤點(diǎn)區(qū)域、商品編碼（或條碼）等內(nèi)容，并對(duì)應(yīng)打印出預(yù)盤表（在

35、盤點(diǎn)前日完成），設(shè)置中控臺(tái)統(tǒng)一負(fù)責(zé)空白預(yù)盤表的領(lǐng)取、收回、核對(duì)（登記份數(shù)）盤點(diǎn)時(shí)按預(yù)盤表指定貨架號(hào)之貨架由左而右、由下而上對(duì)應(yīng)商品條形碼盤點(diǎn)抄錄商品數(shù)量。備點(diǎn)中如有同條形碼商品未歸類陳列，可在該貨架盤點(diǎn)表空白處寫明條形碼、數(shù)量、零售價(jià)，計(jì)算機(jī)會(huì)自動(dòng)求和，無(wú)須每行加總.將盤完之預(yù)盤表由參加盤點(diǎn)人員（兩人以上）簽字后交后臺(tái)電腦課錄入將殘損商品單獨(dú)盤點(diǎn)、存放。待盤點(diǎn)后退換c、 收貨區(qū)：將庫(kù)房?jī)?nèi)的貨物歸類碼放整齊，退貨盡可能地在盤點(diǎn)前退完庫(kù)區(qū)將自己所負(fù)責(zé)的票據(jù)全部處理完畢，并將資料與計(jì)算機(jī)核對(duì)依次盤點(diǎn)、抄錄商品條形碼、數(shù)量并由參加盤點(diǎn)人員簽字后交后臺(tái)文中錄入也可以通過(guò)前臺(tái)收銀機(jī)來(lái)進(jìn)行盤點(diǎn)d、 錄入：

36、后臺(tái)電腦課根據(jù)預(yù)盤表順序錄入貨架號(hào)、條形碼、數(shù)量，每張預(yù)盤表對(duì)應(yīng)錄成一張實(shí)盤單并保存 將實(shí)盤單單號(hào)抄于預(yù)盤表右上角 復(fù)核人員根據(jù)預(yù)盤表標(biāo)明的實(shí)盤單號(hào)審核實(shí)盤單按預(yù)盤表錄入無(wú)誤后，對(duì)該實(shí)盤單審核確認(rèn)。（方法：可采取手工匯總預(yù)盤單總數(shù)量核對(duì)實(shí)盤單總數(shù)量的方法） 所有盤點(diǎn)表輸入完畢后，后臺(tái)電腦課和復(fù)核人員應(yīng)按預(yù)盤表領(lǐng)出登記檢查盤點(diǎn)表是否交齊，復(fù)查在每一張盤點(diǎn)表上簽字。并記錄本次盤點(diǎn)預(yù)盤表總數(shù)和實(shí)盤總數(shù)是否吻合作業(yè)流程盤點(diǎn)作業(yè)流程類別編號(hào)e、 盤點(diǎn)檢查： 所有盤點(diǎn)表輸入完畢后，后臺(tái)電腦課打印漏盤、重盤及差錯(cuò)商品報(bào)表，交部門核實(shí)重盤 所有盤點(diǎn)表輸入調(diào)整完畢后，由后臺(tái)電腦課打印盤點(diǎn)盈虧試算表，立即上報(bào)財(cái)務(wù)

37、。 查找盤長(zhǎng)（短）原因，有重大差異時(shí)申請(qǐng)重盤或取消本次盤點(diǎn) 實(shí)物差異追蹤：盤點(diǎn)后各品項(xiàng)與計(jì)算機(jī)庫(kù)存報(bào)表有差異時(shí)，依以下程序再予復(fù)盤：資料加總再核算，最后收貨日之收貨報(bào)查核，檢查退貨記錄，當(dāng)日銷貨是否扣除，檢視有無(wú)漏盤商品，檢討是否有其它可能影響庫(kù)存正確性之因素。填寫部門盈虧報(bào)告：包括盈虧金額，實(shí)物金額及原因分析，店長(zhǎng)意見等 f、 盤點(diǎn)結(jié)束簽字： 財(cái)務(wù)、店長(zhǎng)審核確認(rèn)（并簽字）本次盤點(diǎn)盈虧入賬，調(diào)整計(jì)算機(jī)存貨數(shù)量；財(cái)務(wù)核算會(huì)計(jì)根據(jù)盤點(diǎn)盈虧表調(diào)整部門庫(kù)存商品帳g、 盤點(diǎn)資料檢查：財(cái)務(wù)經(jīng)理，店長(zhǎng)必須檢查盤點(diǎn)表是否交齊，每一張盤點(diǎn)表上是否有合法簽字（至少兩人，包括初盤和復(fù)盤）。本次盤點(diǎn)預(yù)盤表、復(fù)盤表總數(shù)

38、和實(shí)盤單總數(shù)是否吻合。原始盤存表資料必須保存到下次盤存結(jié)束。h、 在當(dāng)日營(yíng)業(yè)前或營(yíng)業(yè)結(jié)束后進(jìn)行：禁止作任何當(dāng)日票據(jù)，如有進(jìn)貨、退貨等應(yīng)安排在次日后進(jìn)行。i、 實(shí)物清盤：各部門必須按統(tǒng)一規(guī)定的時(shí)間進(jìn)行盤點(diǎn)；盤點(diǎn)過(guò)程僅以實(shí)物為標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)禁不點(diǎn)實(shí)物按帳報(bào)數(shù)，嚴(yán)禁漏盤貨物或重盤貨物，盤點(diǎn)表上至少要有兩人簽字，要求書寫工整，字跡清楚3.3、涉及票據(jù) 手工填寫商品實(shí)盤表一式二聯(lián)作業(yè)流程廠商結(jié)算流程類別編號(hào)一、 目的：為規(guī)范廠商結(jié)算作業(yè)，特制定本流程。二、 適用范圍：本公司廠商結(jié)算時(shí)適用。三、 內(nèi)容：3.1 流程圖：廠商按對(duì)帳金額開票會(huì)計(jì)每日審核昨日全部手工票據(jù)（驗(yàn)收、退貨、沖紅）付款結(jié)算廠商結(jié)算單審核廠商結(jié)

39、算單對(duì)帳廠商持結(jié)算期全部單據(jù)生成廠商結(jié)算單每月同聯(lián)營(yíng)供應(yīng)商進(jìn)行銷售成本對(duì)帳結(jié)算前三天生成及錄入廠商全部費(fèi)用審核無(wú)誤后對(duì)這些單據(jù)簽字生效廠商結(jié)算單經(jīng)理審核作業(yè)流程廠商結(jié)算流程類別編號(hào)3.2、流程說(shuō)明：1、 結(jié)算的這些廠商必須是合同的廠商，沒有合同的廠商，財(cái)務(wù)不予結(jié)算2、 財(cái)務(wù)結(jié)算會(huì)計(jì)每日審核部門報(bào)來(lái)的票據(jù)（驗(yàn)收單，退貨單，沖紅單），審核票據(jù)是否同原始資料吻合，總票數(shù)、總金額是否與票據(jù)封面一致，是否有效簽字3、 會(huì)計(jì)每日將審核后昨日傳票（驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單）核對(duì)電腦票據(jù)和收到的票據(jù)是否一致，對(duì)未達(dá)票據(jù)及時(shí)追蹤，票據(jù)稽核對(duì)應(yīng)重點(diǎn)檢查供貨商與總金額是否有誤4、 將各廠商當(dāng)月驗(yàn)收單、退貨單、沖紅單等

40、單據(jù)準(zhǔn)確整理歸類，并周期性核對(duì)電腦系統(tǒng)中的本期購(gòu)進(jìn)、本期退貨、本期沖調(diào)值是否與票據(jù)吻合，做好對(duì)帳準(zhǔn)備5、 在給貨商結(jié)算提前一周，財(cái)務(wù)及部門重點(diǎn)檢查并核對(duì)電腦：進(jìn)貨驗(yàn)收、退貨單、沖紅單有無(wú)遺漏，確保全部票據(jù)準(zhǔn)確進(jìn)帳6、 重點(diǎn)檢查月結(jié)清類廠商，確認(rèn)是否存在商品滯銷而存貨較多的情況，作好退貨準(zhǔn)備，避免被動(dòng)付款7、 結(jié)算前三天，在”貨商合同商品”中檢索各貨商費(fèi)用，并把本期貨商結(jié)算費(fèi)用填寫準(zhǔn)確，以便于在和貨商結(jié)算時(shí)，付款單能自動(dòng)提取這些費(fèi)用，并在付款時(shí)自動(dòng)扣除這些費(fèi)用8、 費(fèi)用錄入完成后，分別按經(jīng)營(yíng)方式生成貨商”付款單”，生成時(shí)注意檢查貨商及對(duì)應(yīng)的合同，以信在在付款期內(nèi)發(fā)生的可付款金額、費(fèi)用、保留款是否

41、正確9、 “付款單”生成后，財(cái)務(wù)打印，同貨商對(duì)帳，對(duì)帳無(wú)誤后，財(cái)務(wù)，把打印的付款單的其中一聯(lián)給貨商，貨商把付過(guò)款的驗(yàn)收入庫(kù)單、退貨單、沖紅單交給財(cái)務(wù)儲(chǔ)值卡的管理辦法及流程關(guān)鍵詞： 一次性儲(chǔ)值卡：根據(jù)儲(chǔ)值卡的面額確定儲(chǔ)值卡的含金量，用完作廢。不記名，不掛失。可續(xù)款儲(chǔ)值卡：初次適用時(shí)，以儲(chǔ)值卡的面額確定儲(chǔ)值卡的含金量，根據(jù)用戶要求可進(jìn)行再續(xù)款，用戶再不透支的情況下也可以要求取款。一、 制卡流程1、 主動(dòng)制卡：企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）根據(jù)消費(fèi)市場(chǎng)的需要，負(fù)責(zé)儲(chǔ)制卡的授權(quán)（包括授權(quán)張數(shù)、面值、失效日期等）。注：根據(jù)通常慣例，面值一百元整和面值五百元整的儲(chǔ)值卡，可授權(quán)一定數(shù)量（分別儲(chǔ)備100張左右）。其他大面值的儲(chǔ)值卡（如：面值分別再一千元整、二千元整、五千元整的儲(chǔ)值卡）可少量授權(quán)（通常分別儲(chǔ)備10張左右）。被動(dòng)制卡：根據(jù)消費(fèi)者的需要，雙方簽定購(gòu)銷協(xié)議（包括消費(fèi)者需要的儲(chǔ)值卡數(shù)、面額以及優(yōu)惠政策等），企業(yè)主要負(fù)責(zé)人（總經(jīng)理或財(cái)務(wù)總經(jīng)理等）負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡的授權(quán)（包括授權(quán)張數(shù)、面值、失效日期等）。 2、財(cái)務(wù)確定專門人員負(fù)責(zé)儲(chǔ)值卡的制作，制作后將制作完成的儲(chǔ)值卡交由財(cái)務(wù)的出納人員負(fù)責(zé)保管，并要求制作人員登記一本儲(chǔ)值卡制作的日志帳（包括制作數(shù)量和制作金額等內(nèi)容）。制作人員將制作卡交由出納時(shí)必須打印制作憑證（二聯(lián)），要求制卡人員和出納雙方簽字，并各自留底一聯(lián)。二、 發(fā)放及銷售流程1、