財務中心崗位職責說明書

1、福建首尚陳列展示用品有限公司財務中心崗位職責說明書版本/修訂：A/0發(fā)布日期：2010-12-01生效日期：2010-12-01文件編號: WI001受控狀態(tài)：批準： 審核： 編制： 第 17 頁 共 17 頁目 錄第一章 財務中心組織機構 3第二章 財務中心崗位職責說明書4財務中心副總經(jīng)理4一、財務部經(jīng)理5二、成本部經(jīng)理6三、總帳會計7四、往來會計8五、費用會計9六、工資會計10七、出納11八、資產(chǎn)會計12九、計劃成本員13十、實際成本員14第三章 財務中心工作流程 15第四章 財務中心規(guī)章制度 16第一章 財務中心組織機構出納員財務中心副總經(jīng)理財務部經(jīng)理工資會計費用會計往來會計總帳會計計劃

2、成本員實際成本員資產(chǎn)會計成本部經(jīng)理崗 位 編 制員工主 要 功 能 事 務 概 述財務中心副總經(jīng)理財務部經(jīng)理總帳會計1供應商、客戶應收應付對帳單處理；人員報銷帳單及辦公費用報銷帳單的審查；人員工資單的審查；現(xiàn)金結算兌現(xiàn)與支票審查往來會計6供應商、客戶應收應付對帳單處理（錄入、開單、對帳）； 費用會計1公司人員報銷帳單及辦公費用報銷帳單的審查與核算工資會計2公司人員工資單的審查與核算出納1公司現(xiàn)金結算兌現(xiàn)與支票審查及核算成本部經(jīng)理資產(chǎn)會計1公司資產(chǎn)（生產(chǎn)設備、設施，辦公設備、設施，廠房、辦公樓、宿舍、公共場所設施等）管理實際成本員2對實際發(fā)生的產(chǎn)品制造的人工成本、設備折舊成本、材料成本、電力資源

3、成本、管理成本、運輸成本的核算計劃成本員3對發(fā)生的產(chǎn)品制造的人工成本、設備折舊成本、材料成本、電力資源成本、管理成本、運輸成本的預算管理員設置說明：財務中心副總經(jīng)理1人；財務部經(jīng)理部1人；成本部經(jīng)理1人第二章 財務中心崗位職責說明書財務中心副總經(jīng)理部門名稱財務中心直接上級總經(jīng)理職位名稱副總經(jīng)理下屬部門財務部/成本部下屬職位經(jīng)理部主要工作內(nèi)容和職責1、全面負責財務中心的工作，向總經(jīng)理匯報工作。經(jīng)常檢查、督導分管部門的經(jīng)濟活動、財務狀況和業(yè)務拓展活動，努力完成公司下達的經(jīng)濟指標和工作任務。2、負責對公司各項資金的計劃、運用和管理，審查公司經(jīng)營管理的投資方案的效益，加強財務活動狀況的控制，協(xié)助總經(jīng)理

4、審批公司各部門的成本計劃、費用支出計劃，開源節(jié)流，努力提高公司綜合經(jīng)濟效益。3、編制財務計劃，做好預決算工作，監(jiān)督檢查公司的財務收支情況，對總經(jīng)理負責。4、負責公司內(nèi)部財政工作的控制、協(xié)調(diào)和平衡，定期檢查固定資產(chǎn)和流動資金，負責經(jīng)濟核算，合理掌握控制成本和費用水平，對各部門的財務收支、成本核算、資金使用和財產(chǎn)管理監(jiān)督和檢查，對賬目做到日清月結。5、負責銀行短期貸款過程的管理工作，密切與銀行信貸部門聯(lián)系，保證按期歸還銀行貸款的本息。6、定期向公司董事會及總經(jīng)理匯報公司財務狀況，提出改進意見和建議。7、經(jīng)總經(jīng)理授權，代表總經(jīng)理處理專項任務或財政、稅務、工商、金融等有關管理、業(yè)務部門聯(lián)絡、溝通和協(xié)調(diào)

5、。工作標準1、財務管理制度完善，涉財業(yè)務有法可依，有據(jù)可查；計劃/成本信息及時準確核算；2、財務報表正確反映公司經(jīng)營成果，財務信息及時準確；及時處理與稅務、金融機構相關業(yè)務；3、對固定資產(chǎn)、庫存及其它資產(chǎn)的盤查及時有效；工資制度完善、4、財務支出及報銷監(jiān)督到位，符合財務規(guī)章制度；保守公司秘密不泄露；5、公司人員報銷帳單及辦公費用報銷帳單的審查與核算6、員工培訓100%，員工考核準確及時有效。工作權限1、財務管理制度的制定權和監(jiān)督檢查權；2、對下屬員工有考核獎懲權、任免建議權；3、對財務支出(報銷)的審核權；4、向公司領導提出財務管理建議的權力；5、公司領導授予的其他權限。任職要求性別男女不限學

6、歷?？埔陨蠈I(yè)會計/金融類專業(yè)年齡35歲以上技能高級會計師資格 其他同行業(yè)經(jīng)驗8年以上，同類職務5年以上經(jīng)驗一、財務部部門名稱財務中心直接上級財務中心副總經(jīng)理職位名稱經(jīng)理下屬部門/下屬職位總帳會計/往來會計/費用會計/工資會計/出納主要工作內(nèi)容和職責1、對供應商、客戶應收應付對帳單處理；人員報銷帳單及辦公費用報銷帳單的審查；人員工資單的審查；現(xiàn)金結算兌現(xiàn)與支票審查；公司人員報銷帳單及辦公費用報銷帳單的審查與核算；供應商、客戶應收應付對帳單處理；公司人員工資單的審查與核算；公司現(xiàn)金結算兌現(xiàn)與支票審查及核算；1、負責公司財務管理制度的制定并負責落實；2、負責公司年度及月度資金使用計劃和付款計劃的制

7、定。3、根據(jù)公司經(jīng)營計劃，組織公司年度財務綜合計劃和控制標準的編制。4、組織編制財務報表，分析公司經(jīng)營成果，定期進行財務專題分析，并編制財務分析報告，準確、及時地向公司領導提供相關的經(jīng)濟和財務信息，并提出建議及措施。5、負責內(nèi)部審計及專項調(diào)查工作，參與各項成本指標的考核。6、督導建立健全公司固定資產(chǎn)管理帳目，組織固定資產(chǎn)、庫存及其他資產(chǎn)的盤點、抽查工作。7、負責稅務籌劃，負責與稅務及金融機構的協(xié)調(diào)工作，保持良好的關系。8、組織編制公司和部門的財務預算，并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。9、按公司規(guī)定，審核公司財務支出及報銷的原始憑據(jù)，實施財務監(jiān)督。10、負責對本部門員工的業(yè)務培訓與考核。工作標準1、財

8、務管理制度完善，涉財業(yè)務有法可依，有據(jù)可查；2、財務報表正確反映公司經(jīng)營成果，財務信息及時準確；3、及時處理與稅務、金融機構相關業(yè)務；4、財務支出及報銷監(jiān)督到位，符合財務規(guī)章制度；5、保守公司秘密不泄露；6、員工培訓100%，員工考核準確及時有效。工作權限1、財務管理制度的制定權和監(jiān)督檢查權；2、對下屬員工有考核獎懲權、任免建議權；3、對財務支出(報銷)的審核權；4、向公司領導提出財務管理建議的權力；5、公司領導授予的其他權限。任職要求性別男女不限學歷?？埔陨蠈I(yè)會計/金融類專業(yè)年齡30歲以上技能中級會計師資格其他3年以質(zhì)量管理工作經(jīng)驗二、成本部部門名稱財務中心直接上級財務中心副總經(jīng)理職位名稱

9、經(jīng)理下屬部門/下屬職位計劃成本員/實際成本員/資產(chǎn)會計主要工作內(nèi)容和職責1、建立和完善成本核算和控制體系，制訂成本管理規(guī)范、制度和業(yè)務流程；2、根據(jù)公司管理制度在滿足公司總體目標的前提下尋求成本的優(yōu)化；3、統(tǒng)籌目標成本制定、實施，負責項目的綜合經(jīng)濟測算、分析；成本控制；4、成本動態(tài)監(jiān)控與評價，項目全過程的成本控制管理工作。5、對公司各項生產(chǎn)成本作出預測，以利于公司對外產(chǎn)品的報價；6、準確核算公司各項產(chǎn)品的實際成本，并由負責任對實際成本與預測成本的差異向財務經(jīng)理做簡單匯報；公司資產(chǎn)管理；7、加強公司各項資產(chǎn)的安全完整性。工作標準1、財務管理制度完善，涉財業(yè)務有法可依，有據(jù)可查；2、財務報表正確反

10、映公司經(jīng)營成果，財務信息及時準確；3、對固定資產(chǎn)、庫存及其它資產(chǎn)的盤查及時有效；4、及時處理與稅務、金融機構相關業(yè)務；5、財務成本支出及報銷監(jiān)督到位，符合財務規(guī)章制度；6、保守公司秘密不泄露；7、員工培訓100%，員工考核準確及時有效。工作權限1、財務管理制度的制定權和監(jiān)督檢查權；2、對下屬員工有考核獎懲權、任免建議權；3、對財務成本支出(報銷)的審核權；4、向公司領導提出財務管理建議的權力；5、公司領導授予的其他權限。任職要求性別男女不限學歷?？埔陨蠈I(yè)會計/金融類專業(yè)年齡30歲以上技能中級會計師資格其他3年以會計工作經(jīng)驗三、總帳會計部門名稱財務部直接上級財務部經(jīng)理職位名稱總帳會計下屬部門/

11、下屬職位/主要工作內(nèi)容和職責1、核對原單、送貨單、發(fā)貨清單、生產(chǎn)單、單價后蓋章給總臺傳給客戶2、整理每月訂單準時送交精瀚財務對賬；核對器架含標識訂單3、根據(jù)傳遞的記賬憑證直接登記各科目總賬或者在編制科目匯總表的基礎上登記總賬；納稅申報；4、定期與各明細賬科目余額進行對賬，以保證賬賬之間的相符；5、定期將各明細賬的余額進行核對，以發(fā)現(xiàn)問題并保證賬賬之間邏輯關系及會計關系的準確性；6、認真執(zhí)行會計制度，做好記帳、算帳、報帳工作，如實地、全面地反映資金活動情況，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、帳目清楚、數(shù)字準確、按期結報，并及時向領導匯報經(jīng)費動態(tài)。7、與出納相互配合，搞好財務管理，做到帳據(jù)相符、帳帳相符。并

12、按時結算公布有關經(jīng)費的收支情況。8、完成財務經(jīng)理交給的其他各項復核、審核工作。工作標準1、單價、數(shù)量核對無誤2、會計報表的編制是否及時、準確、合理3、復核原始憑證是否規(guī)范，手續(xù)完備、內(nèi)容真實、帳目清楚、數(shù)字準確、按期結報4、復核記賬憑證是否規(guī)范，做到帳據(jù)相符、帳帳相符工作權限1、對違反財務紀律的收支和不真實、不合法、不準確、不完整的憑證，有權拒辦。2、向公司領導提出財務管理建議的權力；3、公司領導授予的其他權限。任職要求性別男女不限學歷?？埔陨蠈I(yè)會計/金融類專業(yè)年齡28歲以上技能中級會計師資格其他3年以會計工作經(jīng)驗四、往來會計部門名稱財務部直接上級財務部經(jīng)理職位名稱往來會計下屬部門/下屬職位

13、/主要工作內(nèi)容和職責1、在收到器架訂單24小時內(nèi)錄入系統(tǒng)、無單價以成本核算中心出示的單價為主。因單價無法及時獲取，先按數(shù)量錄入。2、打印發(fā)貨明細、過帳（查詢每天發(fā)貨記錄表）3、每天打印延誤生產(chǎn)情況表（各個品牌交貨日期看表格），報送部門副總。4、每天必須按理單員送交的生產(chǎn)通知單，再次核對錄入訂單，避免系統(tǒng)訂單和發(fā)貨明細有誤。5、器架含標識產(chǎn)品系統(tǒng)錄入，并打印發(fā)貨明細。6、設置公司的往來臺帳，并按客戶和供應商進行明細核算；定期與總賬會計核對往來帳合計金額。7、根據(jù)公司編制的記賬憑證即使登記公司應收、應付、預收、預付、其他應收、其他應付明細賬；負責審核采購部提供的報價單和采購訂單；8、按期編制公司賬

14、齡分析表，并按業(yè)務員為單位編制單項賬齡分析，以加強公司應收、預付賬款的催收，保證資產(chǎn)的安全；9、定期編制公司的應付款排序表，提交公司管理層，以便于公司安排貨款的支付；10、負責應付款憑證的錄入；供應商往來對帳單的核對；編制月份應付款計劃；11、供應商提供的發(fā)票簽收和審核；應付帳款帳齡分析；負責審核倉庫提供的采購入庫單。 工作標準1、訂單錄入不延誤、過賬及時、發(fā)貨明細無錯誤；2、因延誤報送不及時造成的損失；3、應收、應付、預收、預付、其他應收、其他應付明細賬手續(xù)完備、內(nèi)容真實、帳目清楚、數(shù)字準確、按期結報；4、記賬憑證規(guī)范，做到帳據(jù)相符、帳帳相符。工作權限1、對違反財務紀律的收支和不真實、不合法

15、、不準確、不完整的憑證，有權拒辦。2、向公司領導提出財務管理建議的權力；3、公司領導授予的其他權限。任職要求性別男女不限學歷?？埔陨蠈I(yè)會計/金融類專業(yè)年齡25歲以上技能會計師資格其他2年以會計工作經(jīng)驗五、費用會計部門名稱財務部直接上級財務部經(jīng)理職位名稱費用會計下屬部門/下屬職位/ 主要工作內(nèi)容和職責1、根據(jù)公司產(chǎn)品類型設計公司的收入明細分類賬；2、根據(jù)公司費用性質(zhì)設計公司的費用明細分類賬；3、根據(jù)編制的記賬憑證登記收入、費用各明細賬；4、定期對公司各項費用的發(fā)生額進行分析，并結合公司對費用的預算提出初步分析意見提交財務經(jīng)理；醫(yī)藥費、差旅費等報銷工作，遵守及執(zhí)行公司有關報銷制度。5、定期與總賬

16、會計核對收入、費用金額。6、負責日常費用審核和帳務處理；負責年度費用預算控制及審核；7、負責編制公司各類費用統(tǒng)計表及相關費用預算余額表；工作標準1、各費用明細準確無錯誤；2、人員報銷帳單及辦公費用報銷帳單的審查與核算準確無錯誤；3、其他費用明細賬手續(xù)完備、內(nèi)容真實、帳目清楚、數(shù)字準確；4、記賬憑證規(guī)范，做到帳據(jù)相符、帳帳相符。工作權限1、對違反財務紀律的收支和不真實、不合法、不準確、不完整的憑證，有權拒辦。2、向公司領導提出財務管理建議的權力；3、公司領導授予的其他權限。任職要求性別男女不限學歷?？埔陨蠈I(yè)會計/金融類專業(yè)年齡25歲以上技能會計師資格其他2年以會計工作經(jīng)驗六、工資會計部門名稱財

17、務部直接上級財務部經(jīng)理職位名稱工資會計下屬部門/下屬職位/ 主要工作內(nèi)容和職責1審核、匯總、發(fā)放工資、獎金等。2負責工資分配及工會經(jīng)費的提取。3負責各種代扣款的賬務處理。4對工資使用情況進行分析。5負責登記應付職工薪酬明細賬。6負責歸檔前的會計檔案管理，包括：會計賬薄、會計憑證、工資表、獎金表等。7、建立工資預算制度；8、根據(jù)公司工資核算辦法及時核算公司各部門應支付的工資，并編制工資分配表；9、按月及時編制工資核算單，并提交管理部門審批。10領導交辦的其他工作。工作標準1、各種代扣款的賬務準確無錯誤；工資表、獎金表等準確無錯誤；2、薪酬明細賬帳單的審查與核算準確無錯誤；3、其他費用明細賬手續(xù)完

18、備、內(nèi)容真實、帳目清楚、數(shù)字準確；4、記賬憑證規(guī)范，做到帳據(jù)相符、帳帳相符。工作權限1、對違反財務紀律的收支和不真實、不合法、不準確、不完整的憑證，有權拒辦。2、向公司領導提出財務管理建議的權力；3、公司領導授予的其他權限。任職要求性別男女不限學歷?？埔陨蠈I(yè)會計/金融類專業(yè)年齡25歲以上技能會計師資格其他2年以會計工作經(jīng)驗七、出納部門名稱財務部直接上級財務部經(jīng)理職位名稱出納下屬部門/下屬職位/ 主要工作內(nèi)容和職責1、銀行輸轉賬結算，每月下旬，給付上月各供應貸款。2、每日根據(jù)已稽核無誤的銀行往來原始憑證，編制銀行存款收付報告表。3、經(jīng)常掌握銀行存款余額，每月分三旬填報資金旬報表，報送總經(jīng)理、財

19、務總監(jiān)及財務經(jīng)理審閱。辦理公司現(xiàn)金、銀行存款收付的各項業(yè)務；4、負責編制并保管好銀行存款日記賬。月終對銀行存款基本戶外所有人民幣存款進行對賬工作。5、負責日常零星現(xiàn)金收支工作，保管公司的庫存現(xiàn)金；6、編制現(xiàn)金收付報告表交財務經(jīng)理復核，打印現(xiàn)金日記賬并保管好。7、定期與總賬會計核對現(xiàn)金，銀行存款賬面金額；8、按月獲取銀行對賬單并將銀行存款日記賬金額與銀行對賬單金額項核對，如不符應編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。工作標準1、銀行往來原始憑證，編制銀行存款收付報告表準確無錯誤；2、總賬會計核對現(xiàn)金，銀行存款賬面金額的審查與核算準確無錯誤；3、其他費用明細賬手續(xù)完備、內(nèi)容真實、帳目清楚、數(shù)字準確；4、記賬憑證

20、規(guī)范，做到帳據(jù)相符、帳帳相符。工作權限1、對違反財務紀律的收支和不真實、不合法、不準確、不完整的憑證，有權拒辦。2、向公司領導提出財務管理建議的權力；3、公司領導授予的其他權限。任職要求性別男女不限學歷?？埔陨蠈I(yè)會計/金融類專業(yè)年齡25歲以上技能會計師資格其他2年以會計工作經(jīng)驗八、資產(chǎn)會計部門名稱成本部直接上級成本部經(jīng)理職位名稱資產(chǎn)會計下屬部門/下屬職位/主要工作內(nèi)容和職責1、會同有關部門制定公司資產(chǎn)管理及資產(chǎn)分析相關管理辦法和制度；2、建立公司固定資產(chǎn)臺帳，并按期根據(jù)公司固定資產(chǎn)的使用方法計提各項固定資產(chǎn)折舊；3、建立公司無形資產(chǎn)臺帳，并根據(jù)公司無形資產(chǎn)的使用情況計提無形資產(chǎn)攤銷；4、建立

21、公司原材料等物資臺帳，并根據(jù)公司倉庫部門交遞的入庫單出庫單登記公司的倉庫明細賬；5、定期將公司各項資產(chǎn)的賬面數(shù)與實際數(shù)據(jù)進行核對，并將抽盤結構記錄報公司財務經(jīng)理。工作標準1、固定資產(chǎn)臺帳報告表準確無錯誤；2、各項資產(chǎn)的賬面數(shù)與實際數(shù)據(jù)的審查與核算準確無錯誤；3、其他費用明細賬手續(xù)完備、內(nèi)容真實、帳目清楚、數(shù)字準確；4、記賬憑證規(guī)范，做到帳據(jù)相符、帳帳相符。工作權限1、對違反財務紀律的收支和不真實、不合法、不準確、不完整的憑證，有權拒辦。2、向公司領導提出財務管理建議的權力；3、公司領導授予的其他權限。任職要求性別男女不限學歷?？埔陨蠈I(yè)會計/金融類專業(yè)年齡25歲以上技能會計師資格其他2年以會計

22、工作經(jīng)驗九、計劃成本員部門名稱成本部直接上級成本部經(jīng)理職位名稱計劃成本員下屬部門/下屬職位/主要工作內(nèi)容和職責1、會同相關部門制定成本預算的相關管理辦法和制度；2、根據(jù)銷售部門提供的銷售訂單（或詢價單）編制成本預算單；3、根據(jù)工程部（或生管部）提供的物料需求清單設計物料消耗單；4、根據(jù)采購部門定期提供的各項物料單價編制產(chǎn)品物料需求成本單，并分別報送工程部備案簽章；5、結合公司費用率、公司預算和相關稅費編制公司產(chǎn)品單項成本預算表，經(jīng)主管人員審核確認后提交辦公室、財務經(jīng)理和銷售部；6、定期會同有關部門完善上述成本計算中數(shù)據(jù)的準確性，尤其是其中的費用率和工資率的分析。7、根據(jù)銷售部門的銷售訂單設計成

23、本核算單；正確分配生產(chǎn)成本和制造費用；工作標準1、公司費用率、公司預算和相關稅費，產(chǎn)品單項成本預算表準確無錯誤；2、設計成本核算單；正確分配生產(chǎn)成本和制造費用數(shù)據(jù)的審查與預算準確無錯誤；3、其他費用明細賬手續(xù)完備、內(nèi)容真實、帳目清楚、數(shù)字準確；4、記賬憑證規(guī)范，做到帳據(jù)相符、帳帳相符。工作權限1、對違反財務紀律的收支和不真實、不合法、不準確、不完整的憑證，有權拒辦。2、向公司領導提出財務管理建議的權力；3、公司領導授予的其他權限。任職要求性別男女不限學歷專科以上專業(yè)會計/金融類專業(yè)年齡25歲以上技能會計師資格其他2年以會計工作經(jīng)驗十、實際成本員部門名稱成本部直接上級成本部經(jīng)理職位名稱實際成本員下屬部門/下屬職位/