信貸需求合理性分析

1、信貸需求合理性分析對于自償性質(zhì)的流動資金貸款, 重點結(jié)合申請人的生產(chǎn)經(jīng)營 規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)如采購、生產(chǎn)、銷售等中的流動資金 正常占用以及資金結(jié)算方式等情況, 分析申請人資金需求額度是 否合理.對于中期流動資金貸款和屢次轉(zhuǎn)貸的貸款, 應(yīng)著重分析申請 人營運資本是否充足、出現(xiàn)資金缺口的原因,我行流動資金貸款 的真實用途是否合規(guī)用于工程建設(shè),該筆貸款投入后是否超 過申請人的合理支付水平、能否滿足申請人正常運營的需求 ；如為銀行承兌匯票：應(yīng)根據(jù)申請人的經(jīng)營規(guī)模與特點、業(yè)務(wù)開展方案、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期,綜合考慮其現(xiàn)有匯票承兌余額、 期限等因素,合理確定額度需求.營運資金缺口分析法1、估算未來一年的銷售收

2、入；2、估算未來一年的流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均應(yīng)收賬款余額應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期=360天/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率=銷售收入/平均存貨余額存貨周轉(zhuǎn)期=360天/存貨周轉(zhuǎn)率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期=應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期+存貨周轉(zhuǎn)期流動資金周轉(zhuǎn)率=360天/流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期3、估算未來一年的營運資金的需求量營運資金需求量=銷售收入/流動資金周轉(zhuǎn)率4、分析營運資金的來源a.目前自有營運資金流動資產(chǎn)與流動負債的差額b.當年新增利潤c.當年新增資本d.對下游客戶應(yīng)收賬款的減少和預(yù)收賬款的增加e對上游客戶應(yīng)付賬款的增加和預(yù)付賬款的減少5、營運資金缺口：需求與來源的軋差.同時根據(jù)其他銀行對客 戶的授信情況,最終

3、確定流貸額度.范例一：一、流動資金需求的測算以及流動資金貸款量的合理性分析：一流動資金需求測算1.流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2006年該公司存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為 33.52天.2006年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為 21.53天.流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=360/ 33.52+21.53=6.5次/年2.預(yù)計2007年銷售收入2005年銷售收入增長率為2006年銷售收入增長率為銷售收入平均增長率取值29.52%.36.79%.2005年與2006年平均值為33.16%.預(yù)計2007年銷售收入=2006年銷售收入X 1+銷售收入平均增長率=419704萬元 X 1+0.3316 = 558878萬元3.預(yù)計2007年凈利潤2005年

4、凈利潤增長率為22.89%.2006年凈利潤增長率為52.79%.凈利潤平均增長率取值 2005年與2006年平均值為37.84%. 預(yù)計2007年凈利潤=2006年凈利潤X 1+凈利潤平均增長 率= 24941 萬元X 1+0.3784 = 34379萬元.4.2007年流動資金需求=558878萬元/6.5 = 85981萬元.5.自有營運資金=197307萬元-145365萬元=51942萬元.6.2007年新增流動資金需求= 85981萬元-51942萬元=34039 萬元7 .預(yù)計其他工程導(dǎo)致流動資金需求增減情況：經(jīng)營性應(yīng)收工程增加：484萬元經(jīng)營性應(yīng)付工程減少：5003萬元其他金融

5、機構(gòu)融資額減少：20000萬元壓縮中小股份銀行的流貸利潤增加扣減流動資金需求：16378萬元,由于2007年新上1000萬套半鋼子午胎工程需自籌資金18000萬元,因此2007年預(yù)計實現(xiàn)利潤34379萬元中扣除該局部自籌資金,剩余的16378萬元用于補充流動資金折舊增加扣減流動資金需求：11790萬元新投產(chǎn)100萬套全鋼子午胎工程需增加流動資金需求：8000 萬元8 .最終2007年新增流動資金需求為：39358萬元二流動資金貸款量的合理性分析經(jīng)測算,xxx公司2007年末流動資金需求為 39358萬元,該 局部資金主要依靠銀行解決,我行落實情況如下：1 .建行給予該企業(yè)8400萬元流動資金貸

6、款新增,用于該企業(yè)新投產(chǎn)100萬套全鋼子午胎工程配套流動資金.2 .荷蘭上海銀行給予該企業(yè) 3000萬美元流動資金貸款,用于 企業(yè)正常營運資金.3 .招遠中行給予該企業(yè) 5000萬元流動資金貸款,用于企業(yè)正 常營運資金.4 .招遠農(nóng)行給予該企業(yè) 5000萬元流動資金貸款,用于企業(yè)正常營運資金.我行本次給予該公司12000萬元流動資金貸款額度及 5000萬 元銀行承兌匯票額度,扣除20 %承兌匯票保證金及在我行存量流動資金貸款7600萬元,實際新增流動資金貸款 8400萬元.該公司在我行存量貸款屬于營運資金需求,主要用于原材料 購置、儲藏,以及其他正常的經(jīng)營周轉(zhuǎn)需求.新增8400萬元主要用于該公

7、司新投產(chǎn) 100萬套全鋼子午胎項 目配套流動資金.從該公司目前經(jīng)營現(xiàn)狀及現(xiàn)金流量看,該公司必須具有足夠 的流動資金,才能保證其生產(chǎn)的正常、有序進行,業(yè)績才能有質(zhì) 的飛躍,從目前情況看,我行給予該公司12000萬元流動資金貸款額度及5000萬元銀行承兌匯票額度能滿足企業(yè)正常需求.范例二：一、額度合理性分析本次我行擬給予*集團10000萬元的流動資金貸款 額度及5000萬元50%保證金銀行承兌匯票額度,主要用于該公 司日常業(yè)務(wù)中臨時性的資金需求.流動資金需求測算1.流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2007年該公司存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為 49.88天.2007年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為 6.04天.流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=360/ (49

8、.88+6.04) =6.44次/年2預(yù)計2021年銷售收入約299556萬元2006年銷售收入增長率為1.44%;2007年銷售收入增長率為10.26%;取前兩年增長率平均值5.85%那么預(yù)計2021年銷售收入為299556萬元.3預(yù)計2021年凈利潤為9000萬元公司8月份報表顯示已實現(xiàn)凈利潤為 6851萬元,故預(yù)計公 司2021年全年利潤為6851/8*12=10276萬元,考慮到今年的經(jīng)濟 形勢,預(yù)計2021年凈利潤為9000萬元；4.2021年流動資金需求=299556萬元/6.44 = 46515萬元.5.自有營運資金=89720萬元-80542萬元=9178萬元.6.2021年新

9、增流動資金需求= 46515萬元-9178萬元=37337萬元7.預(yù)計其他工程導(dǎo)致流動資金需求增減情況：經(jīng)營性應(yīng)收工程減少：7100萬元經(jīng)營性應(yīng)付工程增加：4000萬元折舊：1310萬元凈利潤：9000萬元8.最終2021年新增流動資金需求為：37337萬元-7100萬元 -4000萬元-1310萬元-9000萬元=15927萬元流動資金貸款量的合理性分析經(jīng)測算,該公司2021年末流動資金需求為 15927萬元,該 局部資金缺口主要依靠銀行信貸資金解決,我行落實情況如下：公司將壓縮其在他行信貸規(guī)模至5000萬元左右,考慮到不可預(yù)料的及客戶擴大規(guī)模的因素,我行特申請在此根底上增加 1500萬元資

10、金支持,所以最終的信貸資金需求為 15927萬元-5000 萬元+1500萬元=12427萬元.對此,我行擬作以下安排,給予*集團10000萬元 流動資金貸款額度,剩余 2500萬元額度用于50%保證金的銀行 承兌匯票,止匕外,給繼續(xù)給予公司 50萬元商務(wù)卡額度.二、期限及用途分析*集團主營業(yè)務(wù)為房屋工程建筑,公司主要從事學(xué)校教學(xué)樓及宿舍、醫(yī)院大樓、公司廠房及辦公樓、政府工程及少 局部房地產(chǎn)開發(fā)工程建設(shè),根據(jù)公司與發(fā)包方簽訂的承包合同, 一般發(fā)包方開工前預(yù)付的工程款并不能完全滿足工程進行需要, 所以產(chǎn)生的臨時的資金缺口需由信貸資金解決；考慮到公司未來的不確定性,建議將授信期限設(shè)定為一年,主要用

11、于公司承攬的各項工程工程.范例三：本次給予該公司30000萬元貿(mào)易融資額度,主要用于該公司 進口鋁土礦石所需開立即期進口信用證的需求.該公司具備年產(chǎn)70萬噸氧化鋁粉的生產(chǎn)水平,加工1噸氧化鋁粉需耗用2.7噸鋁土礦石,因此該公司年需進口189萬噸鋁土礦石,除正常生產(chǎn)加工所需的鋁土礦石外,該公司還需儲藏半年左右用量的鋁土礦石100萬噸用于戰(zhàn)略儲藏,因此該公司年共 需進口 289萬噸鋁土礦石.根據(jù)目前到岸價600元人民幣/噸計算,全年進口鋁土礦石結(jié)算量為17.34億元人民幣.根據(jù)該公司與國外客戶簽訂的購銷合同, 進口鋁土礦石采用即期信用證的方 式結(jié)算,這樣可以獲得較低的進口價格.我行從信用證結(jié)算方式

12、來測算 30000萬元貿(mào)易融資額度的合 理性：信用證各個環(huán)節(jié)所需時間：客戶提出開證申請,我行經(jīng)審 核后為其開立即期信用證；國外出口商經(jīng)通知行通知收到信用 證,根據(jù)雙方以往的操作,國外出口商需收到由中國一流商業(yè)銀 行開立的信用證后才組織貨源并且辦理租船等必要的出口流程, 此過程大約需30天；裝船,此過程根據(jù)進口數(shù)量以及貨船的 大小,大致需要3-5天；裝船完畢后,出口商制作相應(yīng)的信用 證項下單據(jù),根據(jù)以往該公司白業(yè)務(wù)流程來看,大約需 10天； 出口商將單據(jù)交付給議付銀行,議付銀行進行相應(yīng)的審核后寄出單據(jù),此過程大約需2-3天；單據(jù)經(jīng)快遞該公司傳遞到我行 時間,大約需3-4天；根據(jù)國際慣例,開證行須在收到單據(jù)的 5個工作日內(nèi)付款,再加上 2天的節(jié)假日,此過程最多為 7天. 由上述流程可以看出,該公司的進口信用證從開立到最終付款大 約需55-59天,也就是2個月左右的時間.該公司全年所需的 289萬噸鋁土礦石根本上是按月均衡進 口,每月進口約24萬噸左右,2個