費(fèi)用審批管理辦法DOC

1、費(fèi)用審批管理辦法DOCSANYUA16H-費(fèi)用審批管理辦法1目的為了進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理，實現(xiàn)對成本費(fèi)用等各項支出的控制，做到 分工負(fù)責(zé)，歸口管理，嚴(yán)格控制各類費(fèi)用開支，規(guī)范公司經(jīng)濟(jì)活動行 為，加強(qiáng)各類費(fèi)用的審批，制定本辦法。2適用范圍本辦法適用于公司每個員工。3職責(zé)財務(wù)部根據(jù)費(fèi)用報銷憑證及付款權(quán)限，審核“付款申請”，經(jīng)部門主 管批準(zhǔn)后付款。4管理內(nèi)容與要求物資費(fèi)用的審批4.1.1材料采購金額在5萬元以內(nèi)的，由部門主管審批，在5萬元以上 20萬元以下的，須由分管副總經(jīng)理審批，20萬元以上的總經(jīng)理批準(zhǔn)。4.1.2固定資產(chǎn)由物資部門主辦。20萬元以下的由部門主管初審，副總 經(jīng)理審批；20萬元及以上的

2、由副總經(jīng)理初審，總經(jīng)理批準(zhǔn)。工程費(fèi)用的審批20萬元以下的由部門主管初市，分管副總經(jīng)理審批；20萬元及以上的 由副總經(jīng)理初審，總經(jīng)理審批。保險、貸款利息、審計費(fèi)用等的審批4. 3.1保險、貸款利息、稅收、審計費(fèi)等財務(wù)方面的費(fèi)用支出由財務(wù)部 主辦，由財務(wù)部主管審批；凡20萬元及以上的由總經(jīng)理審批。其他費(fèi)用的審批4. 4. 1差旅費(fèi)：4. 4.1.1 一般人員由部門主管審批，各部門領(lǐng)導(dǎo)出差，按分工由副總經(jīng) 理、或總經(jīng)理審批。4. 4.2業(yè)務(wù)招待費(fèi)4. 4. 2.1歸總經(jīng)理工作部統(tǒng)一管理，由總經(jīng)理工作部領(lǐng)導(dǎo)審批，10000 元及以上的由總經(jīng)理審批。4. 4. 3會議費(fèi)用：4. 4. 3. 1歸總經(jīng)理工作部統(tǒng)一管理，由總經(jīng)理工作部領(lǐng)導(dǎo)審批，10000 元及以上的由總經(jīng)理審批?？偨?jīng)理工作部必須對會議費(fèi)內(nèi)容的真實性、 合法性、合理性負(fù)責(zé)。4. 4.4工資、獎金等費(fèi)用：4. 4. 4. 1由總經(jīng)理工作部、財務(wù)部初審，總經(jīng)理審批。4. 4.5辦公費(fèi)：4. 4. 5.1歸總經(jīng)理工作部統(tǒng)一管理，由總經(jīng)理工作部領(lǐng)導(dǎo)審批。其它規(guī)定4. 5.1總經(jīng)理、副總經(jīng)理因故不在公司的，其他人不得代批，特殊情況 下，上級可代替下級批準(zhǔn)，下級不可代替上級批準(zhǔn)。附加說明：本文件提出部門：公司貫標(biāo)工作小組