存款保險(xiǎn)管理制度范本

1、內(nèi)部管理制度系列 存款保險(xiǎn)制度 （標(biāo)準(zhǔn)、完整、實(shí)用、可修改）GL實(shí)用范本 | DOCUMENT TEMPLATE編號(hào):FS-QG-26094存款保險(xiǎn)制度Deposit insurance system說明：為規(guī)范化、制度化和統(tǒng)一化作業(yè)行為，使人員管理工作有章可 循，提高工作效率和責(zé)任感、歸屬感，特此編寫。一、存款保險(xiǎn)制度：利率市場(chǎng)化橋頭堡，對(duì)金融改革意義 重大從學(xué)術(shù)研究的文獻(xiàn)來看，存款保險(xiǎn)制度有利有弊：存款保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)在于能給儲(chǔ)戶信心保證，降低信息不對(duì) 稱性，在防止銀行擠兌和金融風(fēng)險(xiǎn)蔓延上作用顯著。存款保 險(xiǎn)不是單純的“付款箱”，而是一種保持金融穩(wěn)定的重要政策 措施，存款保險(xiǎn)制度有助于增強(qiáng)儲(chǔ)戶對(duì)

2、銀行體系的信心，夯 實(shí)金融體系的穩(wěn)定性。銀行機(jī)構(gòu)一旦發(fā)生倒閉，存款保險(xiǎn)制 度的存款清償機(jī)制可以增強(qiáng)儲(chǔ)戶資產(chǎn)的安全性，防止部分銀 行危機(jī)肆意蔓延形成系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。但另一方面，存款保險(xiǎn)制度也有可能產(chǎn)生逆向選擇和道 德風(fēng)險(xiǎn)。在顯性存款保險(xiǎn)體制下，由于儲(chǔ)戶存款保險(xiǎn)受到保 護(hù)，儲(chǔ)戶不必根據(jù)銀行資質(zhì)來選擇存款銀行，存款保險(xiǎn)制度第2頁(yè)/共10頁(yè)GL實(shí)用范本 | DOCUMENT TEMPLATE保證了其存款的安全性，存款利率高低就成為儲(chǔ)戶選擇銀行 的唯一標(biāo)準(zhǔn)。逆向選擇表現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)更冒險(xiǎn)的銀行自然愿意提 供更高利率，能夠吸收更多的存款，而穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的銀行反而 會(huì)被市場(chǎng)淘汰。道德風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在存款保險(xiǎn)制度的存在使得銀

3、 行幾乎不會(huì)受到儲(chǔ)戶的監(jiān)督，因而將大量信貸資產(chǎn)配置于高 風(fēng)險(xiǎn)投資之中，以獲取高額的回報(bào)。但中國(guó)國(guó)情存在一定特殊性，與歐美情況不同的地方在 于存款保險(xiǎn)制度實(shí)際上是將過去政府對(duì)存款隱性擔(dān)保顯性 化了。推由存款保險(xiǎn)的意義反而是為了打破剛性兌付，弱化 政府擔(dān)保?？梢姡婵畋ｋU(xiǎn)是利率市場(chǎng)化的橋頭堡，對(duì)金融 改革意義重大。從影響來看，存款保險(xiǎn)制度可能會(huì)使得大額存款部分向 經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的大行和其他理財(cái)、信托、保險(xiǎn)產(chǎn)品分流。小行只 能選擇將資產(chǎn)質(zhì)量下沉、發(fā)展中間業(yè)務(wù)或者直接面對(duì)利差收 窄的事實(shí)。二、存款保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)：如何規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)是核心存款保險(xiǎn)制度條例，是圍繞著如何確定投保機(jī)構(gòu)范圍、 設(shè)定適當(dāng)?shù)谋ｋU(xiǎn)限額、合理融

4、資設(shè)計(jì)和存款保險(xiǎn)定價(jià)以競(jìng)可第3頁(yè)/共10頁(yè)GL實(shí)用范本 | DOCUMENT TEMPLATE能發(fā)揮存款保險(xiǎn)優(yōu)勢(shì)，規(guī)避道德風(fēng)險(xiǎn)展開的。投保金融機(jī)構(gòu)范圍是全覆蓋。從條例看，凡是中華人民 共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作 社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依照本條例的規(guī)定投 保存款保險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)的投保機(jī)構(gòu)將做到全部覆蓋。建立存款保險(xiǎn)的初衷就是為了保障儲(chǔ)戶的利益，而沒有 四大行的存款保險(xiǎn)制度很難切實(shí)保障儲(chǔ)戶的利益。四大國(guó)有 銀行存款占據(jù)整個(gè)銀行體系的半壁江山，沒有四大行的參與 很難籌集到充足的存款保險(xiǎn)基金，無法有效發(fā)揮存款保險(xiǎn)基 金處理銀行危機(jī)的能力。如果僅將特定金融機(jī)構(gòu)納入存款

5、保 險(xiǎn)體系，比如僅建立農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)公司。但專門 針對(duì)其他銀行建立存款保險(xiǎn)會(huì)向市場(chǎng)發(fā)生不利的信號(hào)，儲(chǔ)戶 會(huì)認(rèn)為該類銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大才選擇被存款保險(xiǎn)制度庇護(hù)。所有的銀行都被強(qiáng)制納入存款保險(xiǎn)體系，經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健的銀 行就有動(dòng)力去監(jiān)督經(jīng)營(yíng)激進(jìn)銀行，存款保險(xiǎn)公司也能籌集到 充足的基金，提高公眾對(duì)存款保險(xiǎn)的信心。儲(chǔ)戶存款賬戶是限額保險(xiǎn)。所謂限額保險(xiǎn)，即是確定存 款賠付的上限。從條例看，中國(guó)存款保險(xiǎn)制度和國(guó)際經(jīng)驗(yàn)一第4頁(yè)/共10頁(yè)GL實(shí)用范本 | DOCUMENT TEMPLATE樣，實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣(6.2147 , 0.0062 , 0.10%)50 萬元。但50萬元的賠付標(biāo)準(zhǔn)可能

6、對(duì)儲(chǔ)戶過度“保險(xiǎn)” 。中國(guó)人 均GDP勺為4.2萬元，國(guó)際上主要國(guó)家最高保險(xiǎn)限額約為人 均GDP的4-5倍左右，該指標(biāo)在亞洲的平均數(shù)為4.5 o考慮到通貨膨脹因素和中國(guó)直接融資的發(fā)展在全球范圍內(nèi)相對(duì) 滯后，按照6估計(jì)，合理的中國(guó)保險(xiǎn)限額約為20-25萬元左右。根據(jù)央行微博數(shù)據(jù)，50萬可以覆蓋99.63%的存款人的 全部存款，絕大多數(shù)存款人的存款能夠得到全額保障，不會(huì) 受到損失。止匕外，即使個(gè)別小存款銀行破產(chǎn)，央行支持其他 金融機(jī)構(gòu)對(duì)由現(xiàn)問題的存款銀行“接盤”，存款將轉(zhuǎn)移到其他銀行繼續(xù)得到全面保障。有利必有弊。禾fj:更好的保障儲(chǔ)戶利益，若賠付限額太低， 恐引發(fā)存款從中小金融機(jī)構(gòu)大量流由，立即引

7、發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)， 更高的賠付上限也是為中小金融機(jī)構(gòu)和日后的民營(yíng)銀行發(fā) 展挪騰更大的空間。弊：補(bǔ)貼了經(jīng)營(yíng)激進(jìn)的銀行，引發(fā)逆向選 擇。此外，全額保險(xiǎn)或過高的限額保險(xiǎn)也弱化了儲(chǔ)戶和金融 機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的市場(chǎng)化約束，易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。第5頁(yè)/共10頁(yè)GL實(shí)用范本 | DOCUMENT TEMPLATE當(dāng)然，正如條例所說，最高保險(xiǎn)限額并非一直不變。一方面，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人均GDPW模和最高保險(xiǎn)限額能夠覆蓋的存款賬戶比例是不斷變化的。另一方面，銀行危機(jī)期 間，政府會(huì)考慮暫時(shí)性擴(kuò)大最高保險(xiǎn)限額以增強(qiáng)公眾對(duì)銀行 的信心。存款保險(xiǎn)公司資金來源是由投保金融機(jī)構(gòu)由資。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，存款保險(xiǎn)公司的資金來源大致可以分為兩類：

8、第一類是政府由資，或者由中央銀行提供再貸款；第二類是向投保的金融機(jī)構(gòu)融資，比如通過征收保費(fèi)或由存款保險(xiǎn)公司發(fā)行金融債券等。從條例上看，投保機(jī)構(gòu)交納的保費(fèi)的范圍為：在投保機(jī)構(gòu)清算中分配的財(cái)產(chǎn)；存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)運(yùn)用存款保險(xiǎn) 基金獲得的收益以及其他合法收入?？梢姡袊?guó)存款保險(xiǎn)制 度將主要以投保機(jī)構(gòu)繳納的保費(fèi)為主。政府生資的存款保險(xiǎn)制度會(huì)使得存款保險(xiǎn)制度將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給納稅人，投保的金融機(jī)構(gòu)無須為其高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致的 失敗付由額外成本，引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。而來源于投保金融機(jī)構(gòu) 的融資安排能夠在很大程度上增加高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)第6頁(yè)/共10頁(yè)GL實(shí)用范本 | DOCUMENT TEMPLATE成本，對(duì)金融機(jī)構(gòu)

9、的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為的形成硬約束。當(dāng)然，政府也不可能完全袖手旁觀。從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，世 界上多數(shù)國(guó)家和地區(qū)還是選擇了政府融資與投保金融機(jī)構(gòu) 融資結(jié)合的混合融資制度。一方面，政府由資有助于提高公 眾信心，減少擠兌風(fēng)險(xiǎn)，此外，政府生資的存款保險(xiǎn)公司在 特殊時(shí)期會(huì)有足額的資金保障儲(chǔ)戶存款的償付，防止危機(jī)肆 意蔓延。另一方面，在存款保險(xiǎn)公司成立之初，為了避免金 融機(jī)構(gòu)面臨太大的經(jīng)營(yíng)壓力，央行可能會(huì)提供流動(dòng)性支持， 定向或全面降準(zhǔn)的可能性在上升。存款保險(xiǎn)費(fèi)率是差別費(fèi)率。所謂單一保費(fèi)制度就是對(duì)所 有投保的金融機(jī)構(gòu)都采用統(tǒng)一的保費(fèi)水平。而差別費(fèi)率機(jī)制， 是根據(jù)投保金融機(jī)構(gòu)特征收差異保費(fèi)。從條例上看，中國(guó)存款保險(xiǎn)制度將

10、采用差別費(fèi)率。第九 條指由，存款保險(xiǎn)費(fèi)率由基準(zhǔn)費(fèi)率和風(fēng)險(xiǎn)差別費(fèi)率構(gòu)成，費(fèi) 率標(biāo)準(zhǔn)由存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展?fàn)顩r、存 款結(jié)構(gòu)情況以及存款保險(xiǎn)基金的累積水平等因素制定和調(diào) 整，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。預(yù)計(jì)我國(guó)會(huì)推由以基于風(fēng)險(xiǎn)的 （可能的監(jiān)管指標(biāo)是資本第7頁(yè)/共10頁(yè)GL實(shí)用范本 | DOCUMENT TEMPLATE充足率）差額費(fèi)率。有兩種類別差別費(fèi)率機(jī)制：一類是基于投保銀行類別簡(jiǎn)單確定差別費(fèi)率，比如對(duì)國(guó)有銀行、股份制銀 行和城商行確定不同的費(fèi)率；另一類是根據(jù)資本充足率或多種監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計(jì)的基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率。前者還是沒有消除 道德風(fēng)險(xiǎn)問題，同一類別的銀行的風(fēng)險(xiǎn)和資質(zhì)區(qū)別較大，仍 會(huì)導(dǎo)致同一

11、類別內(nèi)的“好”的銀行補(bǔ)貼“壞”的銀行；后者為 投保銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)提供了正向激勵(lì)，對(duì)投保金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn) 承擔(dān)行為形成約束。但基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率也并非完美。一方面，風(fēng)險(xiǎn)高的 投保金融機(jī)構(gòu)將承擔(dān)過多成本，可能使該金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)加劇 惡化。另一方面，基于風(fēng)險(xiǎn)的差別費(fèi)率可能加大金融的不穩(wěn) 定性，在銀行業(yè)繁榮發(fā)展時(shí)自動(dòng)減少保費(fèi)，而在銀行業(yè)低迷 與危機(jī)時(shí)自動(dòng)增加保費(fèi)。賠付時(shí)間限定為7個(gè)工作日。存款保險(xiǎn)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照規(guī)定在前款規(guī)定情形發(fā)生之日起7個(gè)工作日內(nèi)足額償付存款，比原來征求意見稿中的“及時(shí)”更為明確，儲(chǔ)戶更 加放心。三、存款保險(xiǎn)制度的后續(xù)影響第8頁(yè)/共10頁(yè)GL實(shí)用范本 | DOCUMENT TEMP

12、LATE對(duì)銀行利潤(rùn)的影響。20xx年年底，商業(yè)銀行凈利潤(rùn)總計(jì) 為1.5萬億元，我們測(cè)算的一般性存款余額約為105萬億元,稅率以25%+。若平均費(fèi)率在0.04%-0.08%的區(qū)間，對(duì)整個(gè)銀 行業(yè)的凈利潤(rùn)影響約為 2.5%-5%。由于一般性存款余額較大， 因此，繳納保費(fèi)對(duì)銀行利潤(rùn)有一定沖擊。對(duì)不同金融機(jī)構(gòu)的影響。存款保險(xiǎn)從隱性到顯性，實(shí)際 上增大了存款風(fēng)險(xiǎn)，大額存款可能會(huì)流向國(guó)有銀行，中小銀 行會(huì)負(fù)債成本上升，但50萬的賠付上限還是為日后的民營(yíng)銀行的推由和發(fā)展挪騰了空間。存款保險(xiǎn)制度推由和未來利 率市場(chǎng)化進(jìn)程加快，深耕資產(chǎn)收益率更高的小微企業(yè)的銀行 會(huì)受益。對(duì)股市和債市的影響。在其他條件既定的情況

13、下，短期 對(duì)股市偏多（銀行股除外），對(duì)債市偏空。對(duì)債市來說，首先，不存在存款保險(xiǎn)公司成立，有了更 多配債資金一說。存款保險(xiǎn)公司的資金基本源于銀行的超儲(chǔ)， 如果央行無降準(zhǔn)或其他寬松措施應(yīng)對(duì)，那么只是發(fā)生超儲(chǔ)轉(zhuǎn) 移，不存在配債資金增多的邏輯。當(dāng)然，更重要的是，存款保險(xiǎn)制度推由預(yù)示著存款利率第9頁(yè)/共10頁(yè)GL實(shí)用范本 | DOCUMENT TEMPLATE市場(chǎng)化進(jìn)程加快。在經(jīng)濟(jì)總需求既定的背景下，利率市場(chǎng)化 意味著銀行行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)加劇，負(fù)債成本上升，倒逼整個(gè)金融 機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)偏好向上，金融機(jī)構(gòu)會(huì)要求收益率更高的資產(chǎn)，對(duì) 利率短期是利空。如果單論銀行股，不一定是利好。存款保險(xiǎn)制度并沒有 改善銀行的資產(chǎn)質(zhì)量。但正如前文所述，存款保險(xiǎn)制度將存 款擔(dān)保由隱性變?yōu)轱@性，大戶對(duì)存款僅部分擔(dān)保的擔(dān)憂反而 會(huì)抬高小行負(fù)債成本，銀行負(fù)債端成本競(jìng)爭(zhēng)加劇導(dǎo)致息差收 窄