財務(wù)收銀崗位職責(zé)

1、財務(wù)、收銀管理制度總貝y為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng) 濟(jì)效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進(jìn)行有 效地監(jiān)督，同時進(jìn)一步完善公司財務(wù)管理制度，維護(hù)公司及員工相 關(guān)的合法權(quán)益，依據(jù)中華人民共和國會計法企業(yè)會計準(zhǔn)則 制定本制度；（一）財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)財務(wù)經(jīng)理受董事長管理，業(yè)務(wù)上直接對總經(jīng)理負(fù)責(zé)，主要職責(zé) 如下：1、對各店財務(wù)、收銀崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等 提出方案。同時負(fù)責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財會人員。2、貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范 的財務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負(fù)責(zé)對公司內(nèi)部 財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核

2、。3、進(jìn)行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān) 督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟(jì)效益。4、負(fù)責(zé)對公司貴賓券的收發(fā)審核和登記工作。5、對各店財務(wù)、會計、出納保管和收銀工作做定期或不定期的 檢查及評定6、其他相關(guān)工作。7、不得營私舞弊、貪污、挪用公款，損害公司利益，如經(jīng)發(fā)現(xiàn) 給予開除并賠償經(jīng)濟(jì)損失，情節(jié)嚴(yán)重的交給司法機(jī)關(guān)處理。（二）會計崗位職責(zé)、管理制度各店會計日?？记?、活動歸本店長管理，業(yè)務(wù)上受杰誠酒店管 理公司財務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，管理細(xì)則如下：1、嚴(yán)格遵守公司作息時間，早 8:30-12 : 00.下午14:30-18： 00 （冬季下午14:00-17:30），不準(zhǔn)遲到、早退和脫崗

3、，有事 提前寫假條請假（一天內(nèi)店長批準(zhǔn)，兩天以上由店長、財務(wù)經(jīng)理同 時批準(zhǔn)）。每日上午8:30準(zhǔn)時收賬，整理收款及銀行轉(zhuǎn)賬票據(jù)，檢查、盤點會 員卡和票券的銷售及發(fā)放、負(fù)責(zé)電腦軟件收入和消費單、取鞋單、 按摩技師出鐘單，搓背單等其它實際核對工作。2、核對電腦數(shù)據(jù)和打印出的明細(xì)數(shù)據(jù)，審核收款和費用支出單據(jù)， 按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字 準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時；3、發(fā)票開具和審核，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí) 行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報；4、本店票券的領(lǐng)取、發(fā)放登記及對收銀員票券的發(fā)放監(jiān)督、核對。5、管理本店的會員卡，把正在使用、未使用、已經(jīng)報廢及

4、其他情況 的會員卡分類清楚。6、及時和出納核對實存現(xiàn)金、銀行存款，做到賬實相符。7、監(jiān)督和管理收銀員的工作，對吧臺的業(yè)務(wù)做定期或不定期的檢查 和核對。8不得營私舞弊、貪污、挪用公款，損害公司利益，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)給予 開除并賠償經(jīng)濟(jì)損失，情節(jié)嚴(yán)重的交給司法機(jī)關(guān)處理。（三）出納崗位職責(zé)、管理制度分店出納日常考勤、活動歸本店長管理，業(yè)務(wù)上受杰誠酒店管 理公司財務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，管理細(xì)則如下：1、嚴(yán)格遵守公司作息時間，早 8:30-12 : 00.下午14:30-18： 00 （冬季下午14:00-17:30），不準(zhǔn)遲到、早退和脫崗，有事 提前寫假條請假（一天內(nèi)店長批準(zhǔn)，兩天以上由店長、財務(wù)經(jīng)理同 時批準(zhǔn)）。2

5、、每日上午8:30準(zhǔn)時收賬，盤點收銀員的現(xiàn)金、核對現(xiàn)金收款票 據(jù)和銀聯(lián)手續(xù)，及時和會計核對實際收款金額與票據(jù)金額，如有出 入，及時查找原因，并申報有關(guān)管理人員。3、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。4、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。5、協(xié)助會計對收銀員的工作做好管理和監(jiān)督。6、每日收入的營業(yè)款要及時存入本店賬戶上，不準(zhǔn)積壓現(xiàn)金，不按 照公司規(guī)定及時儲存營業(yè)款，如被盜等其他事件發(fā)生責(zé)任自負(fù)。7、做好倉庫管理員的工作。（四）保管員崗位職責(zé)、管理制度1、遵守勞動紀(jì)律，按時上下班，不準(zhǔn)擅離崗位。遵紀(jì)守法，廉潔奉 公，辦事公道。2、保管員必須管理好倉庫物資和帳目，嚴(yán)格物

6、資進(jìn)出庫手續(xù)。物品 進(jìn)出庫點數(shù)、驗收，開出、入庫單要有經(jīng)手人和保管同時簽字，做 到帳目相符。對不合格物品有權(quán)拒收，每周必須對營業(yè)區(qū)內(nèi)小商品 進(jìn)行兩次以上清查、核對，清查核對完畢時要有店長確認(rèn)簽字后方 可通過（店長沒簽字確認(rèn)無效），如不按照規(guī)定執(zhí)行出現(xiàn)缺少等其他 問題有保管員承擔(dān)責(zé)任。3、做好月終盤點和結(jié)帳工作，配合會計及時結(jié)清當(dāng)月帳目， 做到日清月結(jié)。4、對缺貨物品提前告訴店長，以便及時填寫申購單。對即 將過期的物品及時盤點清查，報知店長和采購員，提前調(diào) 換。5、負(fù)責(zé)工裝、布草、浴巾、浴服等物品收發(fā)工作。6、庫內(nèi)不存放個人或其它單位的物品。7、庫房內(nèi)物品必須擺放整齊上貨架、像超市一樣規(guī)范統(tǒng)一。

7、8不得營私舞弊、貪污、挪用公款，損害公司利益，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)給予 開除并賠償經(jīng)濟(jì)損失，情節(jié)嚴(yán)重的交給司法機(jī)關(guān)處理。（五）收銀員崗位職責(zé)、管理制度收銀員日?？记?、活動歸本店長管理，業(yè)務(wù)上受本店會計管理 和監(jiān)督，杰誠酒店管理公司財務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)，主要職責(zé)如下：1、負(fù)責(zé)公司的收銀工作，以良好的儀表、儀容，飽滿的精神向客人 提供準(zhǔn)確、快捷、禮貌的優(yōu)質(zhì)服務(wù)；2、熟練掌握收銀、假幣、輸單、操作過程，熟悉各類服務(wù)項目，要及時把收入款投放到保險柜里，不準(zhǔn)在外存放現(xiàn)金超過 2000元（每 夠1000元現(xiàn)金要用信封住口簽上名投入保險柜里，如不按照規(guī)定執(zhí) 行，出現(xiàn)被盜、被搶等意外事件后果有責(zé)任人承擔(dān)。3、熟悉貴賓卡銷售、充

8、值業(yè)務(wù)，售卡贈送消費券時 必須有當(dāng)班經(jīng)理 確認(rèn)簽字。4、接受信用卡結(jié)賬時，應(yīng)認(rèn)真依照銀行有關(guān)規(guī)定受理。5、每班營業(yè)結(jié)束時，必須認(rèn)真核對報表數(shù)與實收數(shù)是否一致，并做 好交班工作。6、每日按規(guī)定時間到財務(wù)交清前一天的營業(yè)報表和款項。認(rèn)真填寫 交款清單，錢款與清單一致。7、收銀員必須在第一時間給消費客人結(jié)賬，出取鞋單和消費清單， 不準(zhǔn)私自掛賬、掛手牌、不結(jié)賬。如有特殊情況需要掛賬時，要寫 證明由值班經(jīng)理、店長確認(rèn)簽字后才可以，否則后果責(zé)任自己承擔(dān)。8收銀員在操作過程中，如遇錯單作廢必須由當(dāng)班經(jīng)理確認(rèn)簽字后 會計才準(zhǔn)認(rèn)可，否則一切損失由承接責(zé)任人承擔(dān)。9、嚴(yán)禁收銀員和其他人員攜帶私人款項、物品、票券等

9、進(jìn)入吧臺。嚴(yán)格管理客人消費卡、票券，不得和公司票券混合在一起。10、收銀員不準(zhǔn)在收銀工作中、利用職權(quán)之便，用他人、或自己的 票卷、會員卡等其他手段套出現(xiàn)金，不得向自己或者她（他）人身 上（衣服里）裝票卷、錢財?shù)热魏螙|西，營私舞弊、貪污、挪用公 款，損害公司利益，如經(jīng)發(fā)現(xiàn)給予開除并賠償經(jīng)濟(jì)損失，情節(jié)嚴(yán)重 的交給司法機(jī)關(guān)處理。一、庫存現(xiàn)金管理1、公司財務(wù)部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結(jié)，保證現(xiàn)金的安全。現(xiàn)金 遇有短款，應(yīng)及時查明原因，報告單位領(lǐng)導(dǎo)，并要追究責(zé)任者的責(zé) 任。3、不準(zhǔn)用“白條”入帳。4、不準(zhǔn)私人挪用、占用和借用公款現(xiàn)金。5、到公司以

10、外金融機(jī)構(gòu)提取或送存現(xiàn)金（限額 1萬元以上）時，需 由兩名人員乘坐公司汽車前往。6、現(xiàn)金出納員必須嚴(yán)格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。7、現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價證券；私人財物 不得存放入內(nèi)。8現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督。9、出納員必須嚴(yán)格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定.10、出納員不得兼管有關(guān)債權(quán)、債務(wù)、收入、費用的帳務(wù)登記工作 和會計檔案管理工作。二、銀行存款管理1、公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳 戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。2、公司必須認(rèn)真貫徹執(zhí)行中國人民銀行法中華人民共和國票 據(jù)法等相關(guān)的結(jié)算管理制度。3、從銀行取回的各種結(jié)算憑

11、證，要及時入帳。4、公司應(yīng)按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細(xì)帳，出納員應(yīng) 及時將公司銀行存款明細(xì)帳與銀行對帳單逐筆進(jìn)行核對。于每季度 末做出銀行核對余額調(diào)節(jié)明細(xì)表。5、空白銀行支票與預(yù)留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記 錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。三、采購報賬制度及流程本制度采購主要適用經(jīng)營過程中需要的食品、原材料、裝修材 料、辦公用品等。1、倉庫保管或各店長根據(jù)需要制定書面采購計劃，交給采購部經(jīng)理, 采購部經(jīng)理根據(jù)計劃安排采購。數(shù)額較大的，先交財務(wù)經(jīng)理，然后 上報總經(jīng)理審批，才能安排采購。2、采購入庫。保管根據(jù)采購物品品名、數(shù)量分類填寫入庫單，并及 時入庫。入庫

12、單由保管、采購人員同時核對簽字。3、審核單據(jù)。采購人員要在每張報賬票據(jù)上簽字將采購單據(jù)、入庫 單同時整理粘貼到報銷張貼單上。并根據(jù)張貼單的要求填寫單據(jù)張 數(shù)、報銷金額、經(jīng)手人等內(nèi)容，完成后交店長重新復(fù)核確認(rèn)簽字。 然后轉(zhuǎn)給公司后勤部經(jīng)理審核簽字，最后交公司總經(jīng)理最終審核確 認(rèn)才能報賬。4、報賬。出納會計根據(jù)手續(xù)完整的報銷單據(jù)重新核對無誤后付款入 賬，同時在單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章或銀行轉(zhuǎn)訖章，以免重新報賬。 沖銷預(yù)付款的，同時附上相關(guān)沖賬單據(jù)聯(lián)。報賬時間不得拖延，當(dāng) 月單據(jù)及發(fā)生的費用必須在當(dāng)月入賬完畢。四、費用報賬制度及流程1、經(jīng)營性正常費用，如工資、提成和其他小額費用等，由店長按照 公司的統(tǒng)一要求制定表格或單據(jù)，填寫數(shù)據(jù)，然后交會計復(fù)核（工 資表需要公司人事部審核），完成后交公司財務(wù)經(jīng)理統(tǒng)一審核。最后 交公司總經(jīng)理審核無誤后，簽字確認(rèn)。出納會計根據(jù)手續(xù)完整的報 銷單據(jù)重新核對無誤后付款入賬，同時在單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章或 銀行轉(zhuǎn)訖章。沖銷預(yù)付款的