美迪信財(cái)務(wù)規(guī)定

1、財(cái)務(wù)管理制度美迪信（北京）醫(yī)藥科技有限公司財(cái)務(wù)管理制度第一部分總則第一條原則和目的為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)核報(bào)行為，倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指 導(dǎo)思想，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。第二條內(nèi)容本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)務(wù)制度及公司的實(shí)際情況， 將財(cái)務(wù)核報(bào)分為日常辦公費(fèi) 用、專(zhuān)項(xiàng)支出等，以下分別說(shuō)明核報(bào)相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)核報(bào) 制度和核報(bào)流程。第三條適用本制度適用美迪信（北京）醫(yī)藥科技有限公司全體員工。第二部分借款管理規(guī)定及借款流程第一條借款管理規(guī)定（一）出差借款：出差人員憑審批后的出差申請(qǐng)表按批準(zhǔn)額度辦理借 款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理核報(bào)還款手續(xù)。（二）其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、

2、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周 轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借款。（三）各項(xiàng)借款金額超過(guò)5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。（四）借款銷(xiāo)賬規(guī)定：借款銷(xiāo)帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)核報(bào)。1、核報(bào)用途與借款用途一致，且金額小于借款金額時(shí)，經(jīng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)復(fù)核、 上級(jí)主管審批、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后予以銷(xiāo)賬。2、核報(bào)用途與借款用途不致一致或核報(bào)金額大于借款金額時(shí)，經(jīng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 復(fù)核、上級(jí)主管審批、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批、總經(jīng)理批準(zhǔn)后予以銷(xiāo)賬。（五）借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借款者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從 工資中扣回。第二條借款流程Page 8 of 7（一）借款人按規(guī)定填寫(xiě)借款單，注明借款事由、借款金額（大小寫(xiě) 須

3、完全一致，不得涂改）。（二）審批流程：部門(mén)經(jīng)理審核簽字一上級(jí)主管審批T財(cái)務(wù)總監(jiān)審批T總經(jīng)理審批。如相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)人員外出，需電話通知。如未按規(guī)定執(zhí)行，扣除相關(guān)財(cái)務(wù)人員的 當(dāng)月績(jī)效。（三）財(cái)務(wù)付款：借款人憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第三部分日常費(fèi)用核報(bào)制度及流程第一條日常費(fèi)用的定義日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、通訊補(bǔ)貼、交通補(bǔ)貼、辦公費(fèi)、低值易耗品、培 訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。第二條日常費(fèi)用核報(bào)的一般規(guī)定及流程（一）日常費(fèi)用核報(bào)的一般規(guī)定1、 核報(bào)人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)（客戶名稱：美迪信（北京）醫(yī)藥科技 有限公司），且票據(jù)背面有經(jīng)辦人簽名。2、填寫(xiě)

4、核報(bào)單應(yīng)注意：根據(jù)日常費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求 項(xiàng)目認(rèn)真填寫(xiě)，注明附件張數(shù)；金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述日常 費(fèi)用內(nèi)容或事由。3、按規(guī)定的日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。4、核報(bào)5000元以上的日常費(fèi)用需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。（二）日常費(fèi)用的核報(bào)的一般流程部門(mén)經(jīng)理以下人員，且金額在1000元以下的核報(bào)，核報(bào)人整理核報(bào)單據(jù)并 填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用核報(bào)單T 須辦理申請(qǐng)或出入庫(kù)手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫(kù)單一部門(mén)助理復(fù)核簽字一部門(mén)經(jīng)理審核T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)復(fù)核一上級(jí)主管審批一財(cái) 務(wù)總監(jiān)審批一到出納處核報(bào)。部門(mén)經(jīng)理以上人員，或金額在1000元以上的核報(bào)，核報(bào)人整理核報(bào)單據(jù)并 填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用核報(bào)單T

5、 須辦理申請(qǐng)或出入庫(kù)手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入 庫(kù)單一部門(mén)助理復(fù)核簽字一部門(mén)經(jīng)理審核T財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)復(fù)核一上級(jí)主管審批一財(cái) 務(wù)總監(jiān)審批一總經(jīng)理審批一到出納處核報(bào)。第三條差旅費(fèi)核報(bào)制度及流程（一）差旅費(fèi)核報(bào)標(biāo)準(zhǔn)職另U出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)（元/天）差期住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元/天）差期交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（元/天）專(zhuān)員、助理3015025地區(qū)經(jīng)理/地區(qū)主管/助理 產(chǎn)品經(jīng)理3018035產(chǎn)品經(jīng)理/省區(qū)經(jīng)理4022040區(qū)域銷(xiāo)售總監(jiān)/市場(chǎng)及業(yè)務(wù) 拓展總監(jiān)5030050事業(yè)部總經(jīng)理、總經(jīng)理50350具實(shí)核報(bào)公司日常的公務(wù)差旅住宿建議選擇錦江之星、如家快捷等快捷商務(wù)酒店。公司統(tǒng)一組織的活動(dòng)，無(wú)出差補(bǔ)貼。（二）差旅費(fèi)用核報(bào)規(guī)定1住宿費(fèi)核

6、報(bào)時(shí)必須提供住宿發(fā)票，在公司規(guī)定的住宿標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)核 報(bào)，超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。 員工在晚上18: 00以后離開(kāi)出差地點(diǎn), 可核報(bào)半天住宿費(fèi)用。2. 實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返回出發(fā)地時(shí)間為準(zhǔn)，12: 00以后出發(fā)（或12: 00以前到達(dá)）以半天計(jì)，12: 00以前出發(fā)（或12: 00以后到達(dá)）以一天計(jì)。3. 出差補(bǔ)貼、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行限額制，依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)補(bǔ)貼在額度范圍內(nèi)據(jù)實(shí)核報(bào)4. 出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不再享受核報(bào)相 關(guān)費(fèi)用。5、部門(mén)經(jīng)理以下員工公務(wù)出差出入機(jī)場(chǎng)、火車(chē)站、港口一律乘坐公共交通 工具（含機(jī)場(chǎng)大巴和快軌）。（三）差旅費(fèi)

7、用核報(bào)流程1. 出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫(xiě)出差申請(qǐng)表，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、 目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等。2. 差旅費(fèi)借款：出差人員將審批過(guò)的出差申請(qǐng)表交財(cái)務(wù)部，按借款管 理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。3. 購(gòu)票：出差人員持審批過(guò)的出差申請(qǐng)復(fù)印件，到人力資源及行政部訂票 （原則上機(jī)票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書(shū)面說(shuō)明情況，經(jīng)審批人簽字后報(bào)財(cái)務(wù)備案）。4. 返回核報(bào)：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理核報(bào)事宜，根據(jù)差 旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)差旅費(fèi)核報(bào)單，按照一般費(fèi)用核報(bào)流程相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核報(bào)， 前款未清者不予辦理新的借款。5外埠?jiǎn)T工的出差申請(qǐng)及核報(bào)流程參照

8、財(cái)務(wù)制度實(shí)施細(xì)則規(guī)定相關(guān)規(guī)定。第四條通訊及交通補(bǔ)貼（一）通訊及交通補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)職別通訊補(bǔ)貼交通補(bǔ)貼銷(xiāo)售行政助理/出納/會(huì)計(jì)100 元/月100元/月職能部門(mén)主管/助理產(chǎn)品經(jīng)理100 元/月200元/月產(chǎn)品專(zhuān)員/高級(jí)產(chǎn)品專(zhuān)員200 元/月300元/月地區(qū)經(jīng)理/地區(qū)主管250 元/月400元/月產(chǎn)品經(jīng)理1300 元/月400元/月省區(qū)經(jīng)理300 元/月700元/月職能部門(mén)總監(jiān)300 元/月700元/月業(yè)務(wù)部門(mén)總監(jiān)500 元/月1000元/月事業(yè)部總經(jīng)理/總經(jīng)理500 元/月1200月/月備注：要求全體員工在當(dāng)?shù)赝ㄐ挪块T(mén)辦理通訊費(fèi)套餐服務(wù)以節(jié)省費(fèi)用并在以 上標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實(shí)核報(bào)，超支自理。（二） 通訊補(bǔ)貼

9、及交通補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)核報(bào)流程核報(bào)流程：按規(guī)定每月25號(hào)前將所需核報(bào)的發(fā)票交人力資源及行政部的在 本月月底核報(bào)。30號(hào)后上交的將在下月核報(bào)。提交時(shí)間以行政助理接收為準(zhǔn)， 外埠?jiǎn)T工的核報(bào)流程參照財(cái)務(wù)制度實(shí)施細(xì)則相關(guān)規(guī)定。第五條 辦公費(fèi)、低值易耗品等核報(bào)制度及流程（一）為合理控制費(fèi)用支出，此類(lèi)費(fèi)用由公司人力資源及行政部統(tǒng)一管理，集 中購(gòu)置,并指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)。（二）辦公費(fèi)、低值易耗品等核報(bào)流程1 購(gòu)置申請(qǐng)：公司人力資源及行政部每月根據(jù)需要，按預(yù)算管理辦法編制 購(gòu)置預(yù)算，實(shí)際購(gòu)置時(shí)填寫(xiě)購(gòu)置申請(qǐng)單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定審批。2 核報(bào)流程：核報(bào)人先填寫(xiě)費(fèi)用核報(bào)單（附出入庫(kù)單），按日常費(fèi)用審批程 序報(bào)批。審批后的核報(bào)單及

10、原始單據(jù)（包括購(gòu)物小票）交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用核 報(bào)流程付款或沖抵借款。第六條培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他核報(bào)制度及流程（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)1. 培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司人力資源及行政 部門(mén)統(tǒng)一管理，各部門(mén)培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送人力資源及行政部。人力資源及行政 部根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批。2. 資料費(fèi)：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各 部門(mén)在購(gòu)買(mǎi)資料前必須先填寫(xiě)資料申請(qǐng)表，在核報(bào)前必須到人力資源及行政 部資料管理人員處進(jìn)行登記（資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字）。4.其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。（二）核報(bào)流程：1. 培訓(xùn)費(fèi)由人力資源及行政部人員根據(jù)審批

11、程序及核報(bào)程序辦理核報(bào)手續(xù)。2. 資料費(fèi)在核報(bào)前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮暮藞?bào)單及申請(qǐng) 表到財(cái)務(wù)處辦理核報(bào)手續(xù)。3. 其他費(fèi)用核報(bào)參照日常費(fèi)用核報(bào)制度及流程辦理。第四部分 專(zhuān)項(xiàng)支出財(cái)務(wù)核報(bào)制度及流程第一條 專(zhuān)項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置、咨詢顧問(wèn)費(fèi)用、廣告宣傳 活動(dòng)費(fèi)及其他專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用等。第二條 軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置核報(bào)財(cái)務(wù)制度及流程。（一）填寫(xiě)購(gòu)置申請(qǐng)：填寫(xiě)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單并報(bào)批。（二）核報(bào)標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。（三）結(jié)賬核報(bào)：（1）資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無(wú)誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫(kù)手續(xù)，按規(guī)定填寫(xiě)核報(bào)單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫(kù)單）；（2）按資

12、金支出規(guī)定審批程序?qū)徟唬?）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的核報(bào)單以支票形式付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借款手續(xù)，并在 5個(gè)工作日內(nèi)辦理 核報(bào)手續(xù)。第三條其他專(zhuān)項(xiàng)支出核報(bào)制度及流程（一）費(fèi)用范圍：其他專(zhuān)項(xiàng)支出包括其他所有專(zhuān)門(mén)立項(xiàng)的費(fèi)用 （含咨詢顧問(wèn)、 廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用）支出。（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類(lèi)費(fèi)用一般金額較大，由主管部門(mén)經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測(cè)表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見(jiàn)后核報(bào)。（三）財(cái)務(wù)核報(bào)流程1 審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。2 簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門(mén)與合作方簽訂正式合作合同（合同應(yīng)注明付 款方式等），并將復(fù)印件交財(cái)務(wù)部備案。3 付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫(xiě)費(fèi)用核報(bào)單（填寫(xiě)規(guī)范參照日常費(fèi)用 核報(bào)一般規(guī)定）；（2）審批程序：參照日常費(fèi)用核報(bào)流程；（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的核報(bào)單金額付款；(4) 若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借款手續(xù)，并在 5個(gè)工作日內(nèi)辦理 核報(bào)手續(xù)。(附件一：申購(gòu)固定資產(chǎn)的制度)第五部分核報(bào)時(shí)間的具體規(guī)定為了協(xié)調(diào)公司對(duì)內(nèi)、對(duì)外的業(yè)務(wù)