國(guó)際貿(mào)易實(shí)務(wù)案例分析參考答案

1、我某公司向德國(guó)出口某冷凍商品 1500 箱，合同規(guī)定 15 月按合同等量裝運(yùn)，每月300箱，憑不可撤銷(xiāo)即期信用證付款。 客戶按時(shí)開(kāi)來(lái)信用證， 我方 13月份交貨正常，順利結(jié)匯，但在 4月份時(shí)，由于船期延誤，拖遲到 5 月 6 日才裝運(yùn)出口，而 海運(yùn)提單則倒簽為 4月 30日，并送銀行議付， 議付行也未發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。 后在 5月 10日，我公司又同船裝運(yùn) 300箱運(yùn)往目的地，開(kāi)具的提單為 5月 10日。進(jìn)口商取單時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，拒絕收貨。 （當(dāng)然開(kāi)證行也拒付） 問(wèn)：我方的失誤在哪里進(jìn)口商為何拒收貨物并拒付 答： 1. 我方的失誤：1）拖延交貨期。2）將 5月 6日裝運(yùn)出口的貨物裝船日期倒簽為4月30 日

2、，這是違法行為。3）最嚴(yán)重的錯(cuò)誤是 5月 10日將信用證中規(guī)定分月等量裝運(yùn)的貨物裝在 5月 6日的同一船上，這個(gè)錯(cuò)誤無(wú)疑告訴對(duì)方 4月 30日的提單是倒簽的。再者，將分批裝運(yùn)的貨物裝在同一只船上，從根本上違背了信用證關(guān)于分批裝運(yùn) 的規(guī)定。2. 進(jìn)口商拒收貨物的理由：1）賣(mài)方倒簽提單的行為成立，這是一種侵權(quán)行為。2）對(duì) 5 月 10日裝運(yùn)的貨物，雖然 5 月裝運(yùn)是按信用證規(guī)定的數(shù)量裝運(yùn)，但進(jìn) 口商以前批（ 4月份）應(yīng)裝的貨物未按時(shí)裝運(yùn)為由可判決 5月 10日所裝貨物也無(wú)效。因?yàn)閁CP600第32條規(guī)定：如信用證規(guī)定在指定的時(shí)間段內(nèi)分期支款或分期 發(fā)運(yùn)，任何一期未按信用證規(guī)定期限支取或發(fā)運(yùn)時(shí)，信用

3、證對(duì)該期及以后各期均 告失效。因此，買(mǎi)方有權(quán)拒收貨物。案例分析 5-1 】進(jìn)出口商簽訂一批生絲合同，訂價(jià)為USD18萬(wàn) D/A30天遠(yuǎn)期交單，而托收指示中交單方式改為 D/P 即期。進(jìn)口商聲稱(chēng)，出口方貨物遲發(fā) 1 個(gè)月一時(shí)無(wú)法銷(xiāo)售處理， 市場(chǎng)行情跌落，因此他要求降價(jià)為 USD16萬(wàn)，交單方式應(yīng)按合同D/A 30 days aftersight。經(jīng)代收行向托收行去電后，出口方最終同意，貨物降價(jià)為USD16萬(wàn)，但交silk ），單方式仍為 D/P sight, 進(jìn)口商接受了這一條件指示銀行按降價(jià)后的金額付出。 可 是，幾天后進(jìn)口方匆匆找到銀行總經(jīng)理，稱(chēng)單據(jù)上所描述的貨物為生絲（ 而實(shí)際上收到的是棉

4、花（ cotton ）。因此，進(jìn)口商強(qiáng)烈要求銀行退款。作為代收行 你認(rèn)為應(yīng)該怎么辦 答：代收行款項(xiàng)付出后一般是不能行使追索權(quán)的。本案中，付款人可以根據(jù)商務(wù) 合同對(duì)賣(mài)方向法院提出起訴。但如果在款項(xiàng)付出之前，或在付出后托收行還未解 付，且付款人已完整地退回包括提單在內(nèi)的所有單據(jù)的情況下，代收行可以考慮 立即止付并向托收行述明止付理由，但代收行并不對(duì)款項(xiàng)能否追回負(fù)任何責(zé)任。案例分析 5-6 】 有一份信用證為可撤銷(xiāo)信用證，金額為 10萬(wàn)美元，允許分批裝運(yùn)及分批付款。出5 萬(wàn)美元有無(wú)拒付口方已憑此信用證裝運(yùn) 5萬(wàn)美元的貨物，議付銀行在議付 5 萬(wàn)美元后的第二天收 到開(kāi)證行撤銷(xiāo)信用證的電報(bào)通知。試問(wèn)：開(kāi)

5、證行對(duì)業(yè)已議付的 的權(quán)利 答：開(kāi)證行對(duì)業(yè)已議付的 5 萬(wàn)美元沒(méi)有拒付的權(quán)利。可撤銷(xiāo)信用證是指開(kāi)證行開(kāi)出信用證后，不必征得收一份或有關(guān)當(dāng)事人的同意，有權(quán)隨時(shí)撤銷(xiāo)或修改的信用證。根據(jù)UCP600的規(guī)定，幵證行對(duì)其指定或授權(quán)的其他銀行在接到撤銷(xiāo)或修改通知前，已經(jīng)根據(jù)表面上符合信用證的單據(jù)所進(jìn)行 的付款、承兌或議付，仍予以承認(rèn)并負(fù)責(zé)償付。本案中，議付銀行是在議付了 5 萬(wàn)美元后才收到開(kāi)證行的撤銷(xiāo)信用證的通知， 所以開(kāi)證行應(yīng)該進(jìn)行償付。案例分析 5-7 】 某公司接到一份經(jīng) B 銀行保兌的不可撤銷(xiāo)信用證。當(dāng)該公司按信用證規(guī)定辦完裝運(yùn)手續(xù)后，向B銀行提交符合信用證各項(xiàng)要求的單據(jù)要求付款時(shí)，B銀行卻聲稱(chēng):該

6、公司應(yīng)先要求開(kāi)證行付款，如果開(kāi)證行無(wú)力償付時(shí)，則由他保證付款。問(wèn) 行的要求是否合理 答：B銀行的要求不合理。因?yàn)樵诒缎庞米C下，保兌行與開(kāi)證行的付款責(zé)任相同，都承擔(dān)第一性的付 款責(zé)任。即受益人提交的相符交單給保兌行時(shí)，保兌行應(yīng)進(jìn)行付款或承兌。with案例分析 5-8 】 某出口商收到銀行開(kāi)來(lái)的不可撤銷(xiāo)信用證，上面既未載明“有追索權(quán)”A 銀行Recourse ) , 也未注明“無(wú)追索權(quán)” (without Recourse )字樣。開(kāi)證行要求由 A銀行保兌付款，但該行未接受保兌。在出口商履行信用證各項(xiàng)規(guī)定后，向 交單，A銀行向出口商付清貨款，買(mǎi)進(jìn)其全部單據(jù)。事后遭幵證行拒付。問(wèn):行是否可向出口商

7、索回其所付之貨款若A銀行接受保兌，能否向出口商索回其所付之貨款 答：所謂“追索權(quán)”是一個(gè)比較復(fù)雜的法律問(wèn)題。在信用證業(yè)務(wù)，追索權(quán)是指信 用證項(xiàng)下匯票的持有人，在匯票到期而不能獲得付款時(shí)，對(duì)匯票上所有前手直到 出票人，逐步追索，以取得匯票上規(guī)定款項(xiàng)的權(quán)利。信用證上有注明“有追索權(quán)”或兩者均未注明，都視為有追索權(quán)信用證。從信用證當(dāng)事人的責(zé)任分析，開(kāi)證行、付款行、保兌行、開(kāi)證申請(qǐng)人都屬于 匯票的付款人。而議付行是墊付票款購(gòu)進(jìn)匯票，實(shí)質(zhì)上是出票人將匯票通過(guò)背書(shū) 轉(zhuǎn)讓給議付行，因此，議付行就成為匯票的持有人。本例中，信用證既未注明有追索權(quán)，也未注明無(wú)追索權(quán)，可算作有追索權(quán)信A銀行只用證。A銀行未接受保兌

8、，而向出口商買(mǎi)進(jìn)單據(jù)和匯票，在這種情況下,是議付行。當(dāng)幵證行對(duì)匯票拒付時(shí)，A銀行有向出口商索回票款的權(quán)利。若A銀行接受保兌而付款，則 A銀行就變成了保兌行，就部能向出口商行使追索權(quán)。案例分析 8-1 】 我某外貿(mào)企業(yè)向國(guó)外詢購(gòu)某商品，不久接到外商 3月 20日的發(fā)盤(pán)，有效期至 3月3月 25日又去26日。我方于 3月 22日電復(fù)：“如能把單價(jià)降低 5美元，可以接受?！睂?duì)方?jīng)]有反應(yīng)。后因用貨部門(mén)要貨心切，又鑒于該商品行市看漲，我方隨即于 電表示同意對(duì)方 3月 20日發(fā)盤(pán)所提的各項(xiàng)條件。試分析，此項(xiàng)交易是否達(dá)成理由何在 答：交易未達(dá)成。因?yàn)槲曳?3月 22日電是還盤(pán)，按法律規(guī)定一項(xiàng)發(fā)盤(pán)一經(jīng)還盤(pán)即告

9、終止；原發(fā)盤(pán)人對(duì)還盤(pán)又未做答復(fù)， 而 3月 25日電是對(duì)已失效的發(fā)盤(pán)表示接受，據(jù)此不能達(dá)成協(xié)議。案例分析 8-2 】 我方A公司向舊金山B公司發(fā)盤(pán)供應(yīng)某商品100公噸，每公噸2400美元CIF舊金 山，收到信用證后兩個(gè)月內(nèi)交貨，以不可撤銷(xiāo)即期信用證支付，限三天內(nèi)答復(fù)。第二天收到B公司回電稱(chēng)：“接受你發(fā)盤(pán)，立即裝運(yùn)” ，A公司未答復(fù)，又過(guò)兩天 B公司由舊金山花旗銀行開(kāi)來(lái)即期信用證，注明：立即裝運(yùn)”，當(dāng)時(shí)該商品國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格上漲 20%，A 公司拒絕發(fā)貨，并立即退回信用證，試問(wèn)這種做法有無(wú)道理， 有何依據(jù) 答：有道理。依據(jù)是（ 1）中美雙方均為聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約的締約國(guó)，本案當(dāng)事人未排除公約

10、的適用； （2）根據(jù)公約規(guī)定 B 公司的回電是 對(duì)原發(fā)盤(pán)內(nèi)容的實(shí)質(zhì)性變更，已構(gòu)成還盤(pán)，且 A 公司未作答復(fù)，因此合同未成立；3）據(jù)此， A 公司有權(quán)拒絕并退回信用證。案例分析 8-3 】我某對(duì)外工程承包公司于 5 月 3 日以電傳請(qǐng)意大利某供應(yīng)商發(fā)盤(pán)出售一批鋼 材。我方在電傳中聲明：要求這一發(fā)盤(pán)是為了計(jì)算一項(xiàng)承造一幢大樓的標(biāo)價(jià)和確 定是否參加投標(biāo)之用；我方必須于 5月 15日向招標(biāo)人送交投標(biāo)書(shū)，而開(kāi)標(biāo)日期為 5月 31日。意供應(yīng)商于 5月 5日用電傳就上述鋼材向我發(fā)盤(pán)。我方據(jù)以計(jì)算標(biāo)價(jià)，并于 5月 15日向招標(biāo)人遞交投標(biāo)書(shū)。 5月20日意供應(yīng)商因鋼材市價(jià)上漲，發(fā)來(lái)電傳通知撤銷(xiāo)他 5 月 5 日

11、的發(fā)盤(pán)。我方當(dāng)即復(fù)電表示不同意撤盤(pán)。于是，雙方為能否撤 銷(xiāo)發(fā)盤(pán)發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)。及至 5月 31日招標(biāo)人開(kāi)標(biāo)，我方中標(biāo)，隨即電傳通知意供應(yīng)商我方接受該商 5月 5日的發(fā)盤(pán)。但意商堅(jiān)持該發(fā)盤(pán)已于 5月20日撤銷(xiāo)，合同不能成立。而我方則認(rèn)為合同已經(jīng)成立。對(duì)此，雙方爭(zhēng)執(zhí)不下，遂協(xié)議提交仲裁。試問(wèn)，如你為仲裁員，將如何裁決說(shuō)明理由。答：如果我是仲裁員，將裁決如下：合同已成立，理由是：一）意大利與中國(guó)均為聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷(xiāo)售合同公約締約國(guó)，雙方當(dāng)事人交換的電傳也未排除公約 ，因此本案應(yīng)受公約制約。二）意商發(fā)盤(pán)是不可撤銷(xiāo)的：1. 我方詢盤(pán)中已明確告知對(duì)方我方邀請(qǐng)發(fā)盤(pán)意圖。2. 意方知悉我方意圖后向我方發(fā)盤(pán)，我方有理

12、由相信該項(xiàng)發(fā)盤(pán)是不可撤銷(xiāo)，并已本著該信賴(lài)行事，參與了投標(biāo)。3. 該項(xiàng)發(fā)盤(pán)未規(guī)定有效期，應(yīng)視為合理時(shí)間有效，本例合理時(shí)間應(yīng)為開(kāi)標(biāo)后若干天。三）意商 5月 20日來(lái)電撤銷(xiāo)發(fā)盤(pán)，我方立即拒絕，撤銷(xiāo)不能成立。 公約規(guī)定， 一項(xiàng)發(fā)盤(pán)， 收盤(pán)人有理由信賴(lài)該項(xiàng)發(fā)盤(pán)是不可撤銷(xiāo)并已本著該信賴(lài)行事，該項(xiàng)發(fā)盤(pán)不能撤銷(xiāo)。四）我方中標(biāo)后立即通知意方接受，接受生效，雙方合同成立。案例分析 5-2 】 我方某公司出運(yùn)貨物一批， 開(kāi)出以買(mǎi)方為付款人的 60 天付款的遠(yuǎn)期匯票及附全套 單據(jù)，委托銀行，以 D/P 方式向國(guó)外托收貨款。單證寄抵對(duì)方代收銀行后，付款 人在辦理承兌手續(xù)時(shí)，貨已抵埠，且行情看好，但付款期未到。當(dāng)即由付款

13、人向 銀行出具信托收據(jù)，保證到期付款，從而借到單證。貨物出售后，付款人因其他 債務(wù)關(guān)系倒閉，無(wú)力付款。在這種情況下，國(guó)外代收銀行應(yīng)否于匯票到期之日， 將貨款如數(shù)撥交到我方 答：國(guó)外代收銀行應(yīng)該在匯票到期之日將貨款如數(shù)撥交到我方。在本案中，我方委托銀行以 D/P 遠(yuǎn)期方式托收，但并未指示可憑信托收據(jù)trust receipt ）借單。今代收行在未得到委托人指示的情況下，將貨運(yùn)單據(jù)借 給進(jìn)口方，自不能對(duì)付款免除責(zé)任?，F(xiàn)進(jìn)口方倒閉，無(wú)力付款，應(yīng)由代收行將貨 款如數(shù)撥給我方。案例分析 5-3 】我某公司進(jìn)口馬口鐵皮一批，以 D/P 即期付款。對(duì)方通過(guò)銀行將單據(jù)寄來(lái)我方銀行托收。公司即向銀行辦妥付款贖單

14、手續(xù)。時(shí)隔一月，貨物未到。我方公司連續(xù)向?qū)Ψ桨l(fā)電征詢情況，均未作答。最后通過(guò)有關(guān)方面了解，方知賣(mài)方提供的單據(jù)是利用一家剛倒閉的船公司的廢棄提單。賣(mài)方在取得貨款后，亦不知去向。對(duì)這一損失銀行應(yīng)否負(fù)責(zé)任答：銀行不必負(fù)責(zé)。根據(jù)國(guó)際商會(huì)托收統(tǒng)一規(guī)則（URC52）的規(guī)定：“銀行必須核實(shí)所收到的單據(jù)在表面上與托收指示書(shū)所列一致，如發(fā)現(xiàn)任何單據(jù)有遺漏，應(yīng)立即通知發(fā)出托收指示的一方。除此之外，銀行沒(méi)有檢驗(yàn)單據(jù)的義務(wù)。 ”這就是說(shuō)，委托銀行托收，不論是托收行還是代收行，對(duì)收到的單據(jù)時(shí)不負(fù)責(zé)審驗(yàn)的。本例中我方雖是向銀行付款后取得的單據(jù)，但銀行對(duì)單據(jù)的真?zhèn)问遣回?fù)責(zé)任的。因此，我們?cè)谧鲞M(jìn)口業(yè)務(wù)時(shí)，一定要嚴(yán)格審單，或者

15、采用信用證方式付款。案例分析 5-4 】我某公司出口馬達(dá)一批， 發(fā)票上的商品名稱(chēng)是根據(jù)信用證規(guī)定繕制的：“MACHINERYAND MILL WORKS, MOTO”S而提單上的商品名稱(chēng)僅有“ MOTORS字。對(duì)此，幵證行能否以我方單證不符為由拒付答：開(kāi)證行不能以我方單證不符拒付。在采用信用證付款方式下，受益人提供的單據(jù)必須與證內(nèi)規(guī)定完全相符，即單證相符，單單相符” 。否則，即會(huì)造成單證不符而遭拒付。但也并非絕對(duì)。 UCP600 規(guī)定：“商業(yè)發(fā)票中所表示的貨物規(guī)格名稱(chēng)，必須與信用證規(guī)定相符。其他一切單據(jù)則可使用貨物統(tǒng)稱(chēng)，但不得與信用證規(guī)定的貨物規(guī)格名稱(chēng)有抵觸。 ”本案中我方開(kāi)具的發(fā)票名稱(chēng)是完全

16、與信用證內(nèi)規(guī)定一致的，雖提單上的商品名稱(chēng)只以“ motors字表示，但并未與信用證規(guī)定相抵觸，因此,開(kāi)證行不能以我方單證不符為由拒付。案例分析 5-5 】我某公司向國(guó)外出口一批貨物， 對(duì)方按合同規(guī)定時(shí)間開(kāi)來(lái)信用證，來(lái)證中規(guī)定：“全套正本提單由受益人于裝船后逕寄開(kāi)證申請(qǐng)人” 。對(duì)此條款，我方可否接受答：對(duì)此條款，我方一定要謹(jǐn)慎處理。正本提單是代表物權(quán)的憑證，誰(shuí)持有提單，誰(shuí)就可以提貨。因此，一般情況下，都是由受益人將提單交銀行，經(jīng)開(kāi)證申請(qǐng)人付款或承兌后取得提單。但開(kāi)證申請(qǐng)人有時(shí)為了能在船只抵港時(shí)立即提貨，以避免發(fā)生遲提費(fèi)用，特別是一些需要由開(kāi)證申請(qǐng)人轉(zhuǎn)船外運(yùn)的貨物，如不及時(shí)辦理轉(zhuǎn)運(yùn)手續(xù)，將會(huì)發(fā)生重大損失，所以在申請(qǐng)開(kāi)證時(shí)，要求在證內(nèi)作出“提單由受益人逕寄開(kāi)證申請(qǐng)人”的規(guī)定。由于信用證是一種銀行保證付款的憑證，一旦受益人按來(lái)證規(guī)定履行，將提單寄給開(kāi)證申請(qǐng)人，若開(kāi)證申