工程款支付管理制度(試行)

1、xxxx （集團(tuán)）有限公司工程款支付管理制度（試行）預(yù)算審計(jì)部2014年4月17日一、建設(shè)工程類(lèi)1預(yù)付款支付管理程序 12期中計(jì)量支付管理程序 63變更（洽商）費(fèi)用管理程序 144竣工結(jié)算管理程序 225工程質(zhì)量保留金返還管理程序 28建設(shè)工程類(lèi)一、工程預(yù)付款支付管理程序1、 定義：工程預(yù)付款是建設(shè)工程施工合同訂立后，由發(fā)包人按照 合同的約定，正式開(kāi)工前預(yù)先支付承包人的工程備料款。2、 支付方法：在簽訂了合同協(xié)議書(shū)并提交了履約保證金或履約保函后支付。履約保證金或履約保函復(fù)印件由公司留存。3、 支付程序：3.1 承包人：填寫(xiě)預(yù)付工程款支付申請(qǐng)表（附合同協(xié)議書(shū)、 履約保函、預(yù)付款保函、施工進(jìn)度計(jì)劃

2、），一式六份（承包人、 監(jiān)理各一份，發(fā)包人四份），報(bào)監(jiān)理工程師審核。3.2 監(jiān)理：監(jiān)理工程師審核是否符合建設(shè)工程施工合同的約定， 并簽發(fā)工程預(yù)付款的預(yù)付工程款支付證書(shū)，報(bào)集團(tuán)的預(yù)算審 計(jì)部審核。3.3 預(yù)算審計(jì)部收到預(yù)付工程款支付證書(shū)審核后，填寫(xiě)預(yù) 付工程款審批表并報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，由財(cái)務(wù)部向承包人撥 付工程預(yù)付款。附件：1、 預(yù)付款支付工作流程（附件一）2、 預(yù)付工程款支付申請(qǐng)表（附件二）3、 預(yù)付工程款支付證書(shū)（附件三）4、 預(yù)付工程款審批表（附件四）附件一：預(yù)付款支付工作流程承包人在合同簽訂并提交了 預(yù)付款保 函 后，填報(bào)預(yù)付工程款支付申請(qǐng) 表監(jiān)理審核預(yù)付工程款支付申請(qǐng)表后, 填寫(xiě)預(yù)付款

3、支付證書(shū)工程部、財(cái)務(wù)部審核后，填寫(xiě)預(yù)付款審 批表集團(tuán)公司預(yù)算審計(jì)部門(mén)審批主管領(lǐng)導(dǎo)審批審批后財(cái)務(wù)部向承包人撥付工程預(yù)付款附件二:預(yù)付工程款支付申請(qǐng)表份。本表一式 份，由承包單位填報(bào)，建設(shè)管理單位、項(xiàng)目監(jiān)理部各一份、承包單位存項(xiàng)目名稱合同編號(hào)工程名稱日期致(監(jiān)理單位）：我方已完成了 工作，按施工合同的規(guī)定，建設(shè)單位應(yīng)支付預(yù)付工程款共計(jì)（大寫(xiě)），（小寫(xiě)）現(xiàn)報(bào)上預(yù)付工程款支付申請(qǐng)表,請(qǐng)予以審查并開(kāi)具預(yù)付工程款支付證書(shū)。附件：1.合同協(xié)議書(shū)2.履約擔(dān)保函（如有）3.預(yù)付款保函（如有）4.施工進(jìn)度計(jì)劃5.資金使用計(jì)劃承包單位（章）：項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：日 期：附件三:預(yù)付工程款支付證書(shū)編號(hào)：項(xiàng)目名稱合同編號(hào)

4、工程名稱日期致（ 建設(shè)單位）：根據(jù)施工合同規(guī)定，經(jīng)審核承包單位的預(yù)付款申請(qǐng)和附件，同意支付預(yù)付工程款共（大寫(xiě)）,（小寫(xiě)）,請(qǐng)按合同規(guī)定及時(shí)付款。其中：1 .承包單位中報(bào)款為： 2 .經(jīng)審核承包單位應(yīng)得款為：附件：1.承包單位的工程付款申請(qǐng)表及附件；監(jiān)理單位（章）：總監(jiān)理工程師：日 期：本表一式一份，由監(jiān)理單位填報(bào)，建設(shè)管理單位、項(xiàng)目監(jiān)理部各一份、承包單位存一份。附件四:工程預(yù)付款審批表申請(qǐng)單位：經(jīng)辦人：合同名稱：合同編號(hào)：乙方（全稱）:合同總價(jià)：支付依據(jù)：申請(qǐng)支付預(yù)付款：本次批準(zhǔn)預(yù)付款現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人意見(jiàn)：簽字：年月日公司預(yù)算部意見(jiàn)：簽字：年月日公司財(cái)務(wù)部意見(jiàn)：簽字：年月日公司主管領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)：簽字：年

5、月日一式四份，工程部、財(cái)務(wù)部、預(yù)算部、現(xiàn)場(chǎng)代表各一份。二、期中計(jì)量支付管理程序1 .期中計(jì)量支付1.1 期中計(jì)量支付根據(jù)合同不同規(guī)定包括：月度計(jì)量、部位計(jì)量 等不同方式。2 .計(jì)量2.1 計(jì)量方法2.1.1 合同內(nèi)項(xiàng)目：計(jì)量按照相關(guān)工程量計(jì)量規(guī)定執(zhí)行。2.2 計(jì)量審批程序2.2.1 承包人：根據(jù)工程進(jìn)度報(bào)告、工程完成情況，計(jì)算支付方 式完成的工程數(shù)量（承包人應(yīng)提供計(jì)算過(guò)程，便于監(jiān)理和現(xiàn)場(chǎng)代表 核查），填報(bào)工程計(jì)量申請(qǐng)審批表、工程付款申請(qǐng)表；并于 當(dāng)月26日前一式六份報(bào)監(jiān)理審核。2.2.2 監(jiān)理：對(duì)承包人提交的工程計(jì)量申請(qǐng)審批表應(yīng)進(jìn)行認(rèn) 真審查和核實(shí)，審核核實(shí)后填寫(xiě)工程款支付證書(shū)同計(jì)量申 報(bào)表報(bào)

6、現(xiàn)場(chǎng)代表負(fù)責(zé)人審核。2.2.3 現(xiàn)場(chǎng)代表：上述計(jì)量支付資料經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)代表審核無(wú)誤后，由 現(xiàn)場(chǎng)代表工程部簽字確認(rèn)，經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)代表負(fù)責(zé)人審批后報(bào)公司預(yù)算 審計(jì)部審批（計(jì)量支付資料承包人、監(jiān)理各一份，發(fā)包人肆份）。預(yù)算部審計(jì)后報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，可辦理工程進(jìn)度款支付手續(xù)。附件:1、計(jì)量工作流程（附件一）2、工程計(jì)量報(bào)表封面（附件二）3、工程計(jì)量申請(qǐng)審批表（附件三）4、工程計(jì)價(jià)報(bào)表封面（附件四）5、工程付款審批表（附件五）6、工程費(fèi)總價(jià)付款申請(qǐng)審核匯總（附件六）附件一：計(jì)量支付工作流程附件二:承包人填報(bào)工程計(jì)量申請(qǐng)審批表及當(dāng)月工程進(jìn)度預(yù)算書(shū)，每月 26日之前報(bào)監(jiān)理監(jiān)理在7個(gè)工作日內(nèi)復(fù)核工程計(jì)量申請(qǐng)審批表及進(jìn)度預(yù)算

7、書(shū)現(xiàn)場(chǎng)代表負(fù)責(zé)人審核工程計(jì)量申請(qǐng)審批表及進(jìn)度預(yù)算書(shū)，然后報(bào)公司預(yù)算部審核公司預(yù)算部審核公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批向施工單位支付進(jìn)度款工程名稱:編號(hào):（月份/期數(shù):工程合同名稱： 合同編號(hào)： 承包單位： 日 期:致現(xiàn)場(chǎng)工程部：茲申報(bào)下列清單項(xiàng)目的工程量，請(qǐng)予核驗(yàn)量測(cè)，你的計(jì)量結(jié)果，將作為我本期申請(qǐng)工程進(jìn)度款的依據(jù)。序號(hào)項(xiàng)目名稱單位承包人 申報(bào)數(shù) 量監(jiān)理工程 師核定數(shù) 量現(xiàn)場(chǎng)代 表核定 數(shù)量現(xiàn)場(chǎng)工程 部核定數(shù) 量工程報(bào)驗(yàn) 單編號(hào)附件：工程量計(jì)算書(shū)及工程當(dāng)月形象進(jìn)度預(yù)算書(shū)申報(bào)承包人項(xiàng)目經(jīng)理：年月日審 核專(zhuān)業(yè)監(jiān)理工程師：年月日總監(jiān)理工程師：年月日審批專(zhuān)工：年月日發(fā)包方工程部：年月日工程負(fù)責(zé)人：年月日附件三:工程

8、計(jì)量申請(qǐng)審批表附件四:工程（月份/期數(shù)：）計(jì) 價(jià)報(bào) 表合同名稱：合同編號(hào)：承包單位：日 期：附件五x年x月付款審批表合同情況合同名稱：制#單位：合同編號(hào)：合同總價(jià)：元完成情況項(xiàng)目承包商申報(bào)（元）監(jiān)理核定（元）現(xiàn)場(chǎng)代表核定（元）業(yè)主核定金額（元）占合同截止上 期末累 計(jì)完成合同內(nèi)合同外合計(jì)本期完 成合同內(nèi)合同外合計(jì)截止本 期末累 計(jì)完成合同內(nèi)合同外合計(jì)申報(bào)申請(qǐng)單位項(xiàng)目經(jīng)理：年月日審 核監(jiān)理單位審核人：年月日總監(jiān)：年月日現(xiàn)場(chǎng) 代表工程部門(mén)：年月日預(yù)算部門(mén)：年月日項(xiàng)目主管：年月日公司預(yù) 算審計(jì) 部審核人：年月日部門(mén)主管：年月日審批公司主 管領(lǐng)導(dǎo)主管領(lǐng)導(dǎo)：年月日附件六:工程費(fèi)總價(jià)付款申請(qǐng)審核匯總工程名

9、稱：時(shí)間： 年 月 日合同名稱：申請(qǐng)付款期：合同號(hào)：承包商名稱：序 號(hào)編碼單位工程合同價(jià)（元）完成狀態(tài)截止上期核準(zhǔn)金額合 計(jì)承包商本期申 請(qǐng)監(jiān)理本期核準(zhǔn)金額現(xiàn)場(chǎng)代表本期核準(zhǔn)金 額公司預(yù)算部本期 核準(zhǔn)金額累計(jì)本月總核準(zhǔn)金 額金額（元）金額（元）金額（元）金額（元）金額（元）金額（元）ABCDEFF=B+F一、合同內(nèi)項(xiàng)目1234二、合同外項(xiàng)目分部分項(xiàng)計(jì)價(jià)合計(jì)合計(jì)本表一式五份，預(yù)算部、財(cái)務(wù)部、現(xiàn)場(chǎng)代表、監(jiān)理工程師、承包商各一份建設(shè)單位（章）監(jiān)理單位（章）施工單位（章）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人:總監(jiān):項(xiàng)目經(jīng)理:日期:日期:日期三、變更（洽商）費(fèi)用審核管理程序1、變更（洽商）審批：1.1 承包人、設(shè)計(jì)單位、發(fā)包人提出

10、的變更（洽商）經(jīng)過(guò)發(fā)包人、 設(shè)計(jì)確認(rèn)后方可允許實(shí)施。1.2 工程變更（洽商）確認(rèn)程序：1.2.1 承包人：依據(jù)工程變更單或工程洽商記錄等資料 填寫(xiě)工程變更費(fèi)用報(bào)審表、變更清單、單位工程變更匯總 表。一式四份原件報(bào)監(jiān)理工程師審核。2 .監(jiān)理人：按合同規(guī)定確認(rèn)其工程數(shù)量，并報(bào)現(xiàn)場(chǎng)代表審核。3 .現(xiàn)場(chǎng)代表：現(xiàn)場(chǎng)代表對(duì)工程變更單或工程洽商記錄進(jìn)行工 程數(shù)量確認(rèn)，對(duì)工程變更費(fèi)用報(bào)審表、變更清單、單位工程變 更匯總表進(jìn)行審核。并將審核結(jié)果報(bào)公司預(yù)算審計(jì)部審核。4、集團(tuán)公司：預(yù)算部對(duì)洽商工程量確認(rèn)單、工程變更費(fèi)用報(bào)審 表、變更清單、單位工程變更匯總表審核確認(rèn)后。報(bào)公司主管 領(lǐng)導(dǎo)審批。審批后按照合同約定進(jìn)行付

11、款。附件：1工程變更（洽商）費(fèi)用審核工作流程（附加一）2工程變更申請(qǐng)表（附件二）3工程洽商記錄（附件三）4技術(shù)評(píng)審會(huì)議紀(jì)要（附件四）5工程變更審批表（附件五）6工程變更報(bào)價(jià)表（附件六）附件一：變更（洽商）費(fèi)用審核工作流程集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后依據(jù)施工合同約定給施工單位進(jìn)行付款本表一式一份，預(yù)算部、現(xiàn)場(chǎng)代表、監(jiān)理工程師、承包商一份。附件二:工程變更申請(qǐng)工程名稱：合同編號(hào):文件編號(hào)：致： （監(jiān)理單位）由于 原因，茲提出工程變更申請(qǐng)，請(qǐng)予以審查。附件：工程變更方案工程變更報(bào)價(jià)表承包商：項(xiàng)目經(jīng)理：日期：年 月 日監(jiān)理單位審查意見(jiàn)：監(jiān)理單位：總監(jiān)理工程師：日期：年 月 日附件三:工程洽商記錄工程名稱：合

12、同編號(hào):文件編號(hào)：承包商洽商事項(xiàng)：參 加 單 位 及 人 員xxxx集團(tuán)現(xiàn)場(chǎng)代表設(shè)計(jì)單位監(jiān)理單位施工單位復(fù)核人：記錄人：年 月 日本表一式 份，現(xiàn)場(chǎng)工程部、預(yù)算部、現(xiàn)場(chǎng)代表、監(jiān)理工程師、承包商 份。附件四：技術(shù)評(píng)審會(huì)議紀(jì)要文件編號(hào)：（由辦公室統(tǒng)一填寫(xiě)）簽發(fā)人：.會(huì)議名稱：會(huì)議時(shí)間： 年 月日時(shí)會(huì)議地點(diǎn)：參加人員：（有會(huì)議簽到表的在此寫(xiě) “見(jiàn)會(huì)議簽到表"，無(wú)會(huì)議簽到表的在此列出參會(huì)人員，按參會(huì)單位分別列寫(xiě)出人名 ）會(huì)議主持：會(huì)議記錄 ：會(huì)議主要內(nèi)容：年 月 日 時(shí)，在會(huì)議室，召開(kāi)了 會(huì)議， 公司、公司及 公司相關(guān)人員參加了會(huì)議。會(huì)議首先由公司介紹（或匯報(bào)）了，紀(jì)要如下：（注：以上前言部

13、分根據(jù)具體情況填寫(xiě)）。1、2、3、如果最后一頁(yè)無(wú)正文內(nèi)容，應(yīng)寫(xiě)上“（此頁(yè)無(wú)正文）”。主題詞:分送：（只填寫(xiě)分送單位，不填寫(xiě)具體人名，由紀(jì)要起草人填寫(xiě)）xxxx （集團(tuán)）有限公司年 月 日印發(fā)（共印發(fā) 份）附件五：工程變更審批表變更編號(hào)工程名稱：合同編號(hào):文件編號(hào)：致：根據(jù)口號(hào)技術(shù)評(píng)審會(huì)議紀(jì)要方案，茲提出附件：口號(hào)技術(shù)評(píng)審會(huì)議紀(jì)要口號(hào)工程洽商記錄工程變更估算表（監(jiān)理單位）口號(hào)工程洽商記錄確定的技術(shù)_工程變更申請(qǐng)審批，請(qǐng)予以審查。承包商：項(xiàng)目經(jīng)理：日期：年月日監(jiān)理單位審查意見(jiàn)：現(xiàn)場(chǎng)代表意見(jiàn)：工程部意見(jiàn)：公司預(yù)算部意見(jiàn)：公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批意見(jiàn)：業(yè)主核定交更原因：義更類(lèi)別 口 I類(lèi) n類(lèi)口出類(lèi):

14、5;類(lèi)工期影響：延遲 天；提前 天。造價(jià)凈增減限額：增萬(wàn)元；減萬(wàn)元。附件六:變更編號(hào):工程變更報(bào)價(jià)表清單編號(hào)項(xiàng)目名稱單位單價(jià)承包人申報(bào)監(jiān)理工程師審核現(xiàn)場(chǎng)代表審核預(yù)算部審核工程量金額工程量金額工程量金額工程量金額附件：變更設(shè)t十資料、工程量計(jì)算書(shū)、交更，程單價(jià)報(bào)批表承包商日期：監(jiān)理工程師：日期:監(jiān)理1 總.日核監(jiān)理工程師：期:.現(xiàn)場(chǎng)代表審核工程部：主管領(lǐng)導(dǎo)：.日期：.工程部審核主管工程師：:部門(mén)主管：:日期：:公司預(yù)算部審核主管工程師：.部門(mén)主管：.日期：.工程名稱:合同編號(hào):編號(hào):本表一式一份，業(yè)主工程部、預(yù)算部、業(yè)主代理、監(jiān)理工程師、承包商各一份。2.1承包人：結(jié)算書(shū)獲得批準(zhǔn)后填報(bào)竣工結(jié)算工

15、程款支付申請(qǐng)表四、竣工結(jié)算支付管理程序1支付方法：1.1 在頒發(fā)竣工移交證書(shū)后，承包人應(yīng)根據(jù)省內(nèi)有關(guān)竣工驗(yàn)收資料 要求的格式編制竣工結(jié)算書(shū)一式四份，與工程竣工報(bào)告一并提 交監(jiān)理，并附上以下內(nèi)容：1.1.1 至該移交證書(shū)注明日期為止，承包人根據(jù)合同所完成的 所有工作的價(jià)值；1.1.2 除質(zhì)量保證金外，承包人認(rèn)為作為竣工結(jié)算，根據(jù)合同 或其他約定，承包人應(yīng)得到的任何應(yīng)付而未付款額總計(jì)。1.1.3 如果監(jiān)理不同意或不能證實(shí)該竣工結(jié)算書(shū)中的某些部分， 承包人應(yīng)根據(jù)監(jiān)理的合理要求進(jìn)一步提供任何必要的資料，并 就雙方所達(dá)成的一致意見(jiàn)對(duì)該竣工結(jié)算書(shū)進(jìn)行修改，隨后，承 包人應(yīng)編制并向監(jiān)理提交這種經(jīng)雙方同意的竣

16、工結(jié)算書(shū)。1.2 如果承包人未能根據(jù)合同要求提交竣工結(jié)算書(shū)，監(jiān)理人應(yīng)書(shū) 面通知承包人提交。如承包人在收到此類(lèi)通知之日后 28天內(nèi)仍未 提交，監(jiān)理可以直接按其認(rèn)為應(yīng)支付的竣工結(jié)算金額向發(fā)包人提 交竣工結(jié)算支付證書(shū)（同時(shí)將一份副本交給承包人）。1.4 發(fā)包人（或承包人，視情況而定）在監(jiān)理按照本條開(kāi)具竣工結(jié) 算支付證書(shū)后，經(jīng)預(yù)算部審核報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，向承包人 支付竣工結(jié)算支付證書(shū)中注明的金額。2支付審批程序報(bào)監(jiān)理人審核。2.2 監(jiān)理人：審核確認(rèn)后簽發(fā)竣工結(jié)算工程款支付證書(shū)后，報(bào) 現(xiàn)場(chǎng)代表負(fù)責(zé)人審核。2.3 現(xiàn)場(chǎng)代表：工程部審核確認(rèn)后，送公司預(yù)算部審核，預(yù)算部審 核后報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過(guò)

17、向承包人依據(jù)合同約定撥付 竣工結(jié)算工程款。附件：1、 竣工結(jié)算支付工作流程（附件一）2、 竣工結(jié)算工程款支付申請(qǐng)表（附件二）3、 竣工結(jié)算工程款支付證書(shū)（附件三）4、 工程竣工結(jié)算審批表（附件四）附件一：竣工結(jié)算支付工作流程附件二:竣工結(jié)算工程款支付申請(qǐng)表編號(hào)項(xiàng)目名稱合同編號(hào)工程名稱日期致（ 監(jiān)理單位）:我方已完成了 工作，按施工合同的規(guī)定，建設(shè)單位應(yīng)支付竣工結(jié)算工程款共計(jì)（大寫(xiě)）,（小寫(xiě)）,現(xiàn)報(bào)上竣工結(jié)算工程付款申請(qǐng)表，請(qǐng)予以審查并開(kāi)具工程款支付證書(shū)。附件：1 .結(jié)算書(shū)及說(shuō)明2 .竣工移交證書(shū)3 .甲供設(shè)備及設(shè)備清單承包單位（章）：項(xiàng)目經(jīng)理（簽字）：日 期：附件三：竣工結(jié)算工程款支付證書(shū)項(xiàng)目

18、名稱合同編號(hào)工程名稱日期致（ 建設(shè)單位）：根據(jù)施工合同規(guī)定，經(jīng)審核承包單位的付款申請(qǐng)和附件，同意支付竣工結(jié)算工程款共（大寫(xiě)）:（小寫(xiě)）,請(qǐng)按合同規(guī)定及時(shí)付款。其中：承包單位申報(bào)款為：經(jīng)審核承包單位應(yīng)得款為：附件：1、承包單位的工程付款申請(qǐng)表及附件；監(jiān)理單位（章）：總監(jiān)理工程師（簽字）：日 期：本表一式 份，由監(jiān)理單位填報(bào)，建設(shè)管理單位、項(xiàng)目監(jiān)理部各一份、承包單位存一份。附件四:xxxx （集團(tuán)）有限公司工程竣工結(jié)算審批表申請(qǐng)單位：經(jīng)辦人：合同名稱：合同編號(hào)：乙方（全稱）:支付依據(jù)：累計(jì)已結(jié)算工程款：合同總價(jià)：累計(jì)已完工程驗(yàn)工計(jì)價(jià)：變更、洽商增減值：本次申請(qǐng)支付工程款：本次批準(zhǔn)付款：現(xiàn)場(chǎng)工程部意

19、見(jiàn)簽字年月 日現(xiàn)場(chǎng)代表負(fù)責(zé)人意見(jiàn)：簽字：4尹月日公司預(yù)算部意見(jiàn)：簽字：彳尹月日公司財(cái)務(wù)部意見(jiàn)：簽字：彳尹月日公司主管領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)：簽字：彳F月日五、工程質(zhì)量保留金返還支付管理程序1支付條件1.1 工程已通過(guò)竣工驗(yàn)收，承發(fā)包雙方已簽訂了工程質(zhì)量保修 書(shū)。1.2 承包人的竣工資料已通過(guò)了發(fā)包人審核驗(yàn)收。1.3 屬于承包人合同應(yīng)盡的義務(wù)，承包人已按合同的要求完成。1.4 缺陷責(zé)任期已滿，缺陷責(zé)任期內(nèi)承包人已按工程質(zhì)量保修書(shū) 和合同要求完成了應(yīng)盡的義務(wù)。2支付方法2.1 工程質(zhì)量保留金的返還根據(jù)合同規(guī)定支付。2.2 在滿足支付條件后，承包人將按本程序辦理保留金的返還手續(xù)。2.3 在滿足全部支付條件后，承包人可按本程序辦理剩余的保留金 的（或全部的保留金）返還手續(xù)。3支付審批程序3.1 承包人：填寫(xiě)工程質(zhì)量保留金返還支付申請(qǐng)表一式三份， 報(bào)現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人審核。3.2 現(xiàn)場(chǎng)代表工程部在收到承包人工程質(zhì)量保留金返還支付申請(qǐng) 表進(jìn)行審核，符合返還條件的填寫(xiě)工程質(zhì)量保留金返還支付 證書(shū)一式兩份審核。報(bào)公司預(yù)算部審核。3.3 預(yù)算部審核后報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，經(jīng)審批后向承包人支付保留金附件: 1、保留金返還支付工作流程（附件一）2、工程質(zhì)量保留金返還支付申請(qǐng)表（附件二）3、工程質(zhì)量