信貸責任認定管理辦法講解

1、 信貸責任認定管理辦法 文件編號：信貸責任認定管理辦法1目的本文件規(guī)定了XX農(nóng)村銀行(以下簡稱“本行”)信貸責任認定管理細則的操作規(guī)范和控制要點，旨在建立和規(guī)范定崗定責、失職問責、盡職免責的信貸管理機制，促進審慎經(jīng)營，切實提高信貸管理水平和資產(chǎn)質(zhì)量。2適用范圍本文件適用于本行對信貸資產(chǎn)責任的認定。3定義、縮寫與分類3.1定義1）信貸責任：是指信貸從業(yè)人員未按有關金融法律、法規(guī)及信貸管理制度辦理信貸業(yè)務(含各類貸款、貼現(xiàn)等表內(nèi)授信業(yè)務和保函、承兌匯票、信用證等表外授信業(yè)務，下同)而應承擔的后果。2）信貸責任認定：是指對未按有關金融法律、法規(guī)及信貸管理制度辦理信貸業(yè)務的相關責任人應承擔的后果進行認

2、定的過程。3.2縮寫無3.3分類。信貸責任按程度不同可分為完全責任、主要責任、次要責任、免責。4職責與權限部門/崗位職責與權限不相容職責業(yè)務管理部負責信貸責任調(diào)查核實認定。處理內(nèi)部審計部負責信貸責任調(diào)查核實認定。處理其他檢查部門負責信貸責任調(diào)查核實認定。處理5原則與基本規(guī)定5.1原則信貸責任認定工作應遵循“有責必問、盡職免責”的原則。5.2基本規(guī)定1）信貸責任認定范圍：a）不良信貸資產(chǎn)。b）雖未成為不良但已出現(xiàn)異常情況的信貸資產(chǎn)。c）處置或重組的信貸資產(chǎn)。d）違規(guī)辦理的信貸業(yè)務。e）崗位變動需要認定的信貸業(yè)務。f）其他需要認定的信貸資產(chǎn)或業(yè)務。2）信貸責任認定工作，原則上由誰檢查誰負責。6管理

3、要求階段管理辦法/管理規(guī)定風險提示6.1崗位責任1)根據(jù)信貸業(yè)務流程，信貸崗位應設立調(diào)查崗、審查崗、審批崗、放款審查崗和貸后管理崗，其中調(diào)查崗設立主調(diào)查人和次調(diào)查人，審查崗設立主審查人和次審查人，審批崗可設立獨立審批人。2)信貸業(yè)務應嚴格實行調(diào)查與審查分離、審查與審批分離和分級審批制度?？蛻艚?jīng)理履行調(diào)查崗責任，總行授信審查部和授信審批部負責信貸業(yè)務的審查和審批，超過權限的提交授信管理委員會審議。3)調(diào)查崗責任。調(diào)查崗包括調(diào)查人員和調(diào)查管理部門負責人。a)調(diào)查人員責任：負責受理客戶申請，對客戶的主體資格、財務狀況、貸款條件等進行初審，收集借款資料并開展貸前調(diào)查和評價工作，出具調(diào)查報告，并對調(diào)查報

4、告和資料的合法性、真實性、有效性和完整性負責；負責落實審查、審批環(huán)節(jié)提出的貸前條件和用款條件，收集、整理和移交客戶檔案資料。b)調(diào)查管理部門負責人責任：負責在規(guī)定時間內(nèi)安排客戶經(jīng)理開展貸前調(diào)查工作。負責審核調(diào)查人員提交的調(diào)查報告整體質(zhì)量，對調(diào)查的程序的合規(guī)性、公正性、合理性、評價方法的正確性進行審定。4)審查崗責任。審查崗包括審查人員和審查部門負責人。a)審查人員責任：負責按規(guī)定的審查內(nèi)容對信貸業(yè)務的合法性、合規(guī)性、可行性和資料完整性進行獨立審查，有效識別和充分揭示風險，提出審查意見和風險防控措施。b)授信審查部負責人責任：負責審核審查人員提交的審查報告的整體質(zhì)量，對審查程序的合規(guī)性、公正性和

5、審查方法的正確性進行審定。5)授信審批崗和授信管理委員會的責任。a) 授信審批崗責任：負責審批授權范圍內(nèi)的信貸業(yè)務，并對超過授權范圍的信貸業(yè)務提出審議意見。b)授信管理委員會主任負責組織召開授信管理委員會，與授信管理委員會成員共同審議、表決信貸業(yè)務，并將表決通過的提交行長。6)行長責任。負責行使一票否決權。對需要報備咨詢的貸款簽署意見。7) 放款審查崗責任。a)放款出賬前負責審查信貸業(yè)務的合同文本、法律文書、相關憑證和審批手續(xù)等合規(guī)性、完整性和有效性；b）根據(jù)批復意見書審核各項條件的落實；c）審核用款額度和計劃與借款合同、工程進度、交易合同是否匹配；d）審查借款人與交易對手的交易資料真實性等；

6、對符合放款條件的，出具放款通知書，并將所有信貸檔案資料移交檔案管理員。8)綜合柜員崗。依據(jù)信貸業(yè)務審批表、放款通知書和合同約定的支付方式辦理出賬和結算手續(xù)。9)貸后管理崗。負責按規(guī)定的時間、頻率和內(nèi)容對借款人、擔保人、抵（質(zhì)）押物進行貸后檢查，對貸后檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時進行處理或提出處理建議報告信貸管理崗，按時發(fā)送貸款本息催收通知書，及時收回貸款本息；對擬保全資產(chǎn)負責日常監(jiān)督和管理；負責通過非現(xiàn)場和現(xiàn)場檢查，對發(fā)現(xiàn)的潛在風險發(fā)出預警提示，對客戶的違約行為及時制止并采取補救措施；負責風險分類資料收集、初分及撰寫分類工作底稿。10）信貸管理崗。負責組織、管理和監(jiān)督貸后管理崗履行貸后檢查職責，對貸后管

7、理崗報告的問題及時進行處理，對發(fā)現(xiàn)的重大風險或可能形成風險的重大事項應及時報告；負責組織對全轄信貸資產(chǎn)的風險監(jiān)測、分析和預警工作。11)檔案管理崗：負責接收、登記信貸業(yè)務資料和整理、裝訂、保管、交接信貸檔案，對信貸檔案的完整性負責。12)清收崗責任：負責不良信貸資產(chǎn)保全、清收、處置，接收、保管和處置抵債資產(chǎn)，對問題類客戶開展法律訴訟等。6.2責任界定1)調(diào)查崗責任界定：a)調(diào)查人員無正當理由拒絕客戶申請的，對客戶的主體資格、借款資料、貸款條件等未進行初審的，對收集的客戶資料未按規(guī)定加蓋相關印章的，開展了貸前調(diào)查但在規(guī)定時間內(nèi)未給客戶回復的，主調(diào)查人員承擔主要責任，次調(diào)查人員承擔次要責任；未在規(guī)

8、定時間內(nèi)安排信貸人員開展貸前調(diào)查導致未在規(guī)定時間內(nèi)回復客戶的，調(diào)查管理部門負責人承擔主要責任，調(diào)查人員承擔次要責任。b)調(diào)查人員未按規(guī)定完整收集借款人、擔保人資料的，對資料的合法性、真實性和有效性未進行全面核實的，主調(diào)查人員承擔主要責任，次調(diào)查人員承擔次要責任。c)調(diào)查人員未對借款人申請貸款的必要性和用途真實性進行調(diào)查核實的，未對保證人的代償能力和抵(質(zhì))押物進行實地核實、抵(質(zhì))押物價值不符、手續(xù)不完整造成第二還款來源無法得到保障的，主調(diào)查人員承擔主要責任，次調(diào)查人員承擔次要責任。d)未出具調(diào)查報告或調(diào)查報告未真實反映和充分揭示集團客戶及關聯(lián)客戶的有關信息的，主調(diào)查人員承擔主要責任，次調(diào)查人

9、員承擔次要責任。e)調(diào)查報告的內(nèi)容不完整、分析方法不正確、調(diào)查結論不準確的，主調(diào)查人員承擔主要責任，次調(diào)查人員承擔次要責任。f)調(diào)查報告未按規(guī)定反映客戶的主要風險點和提出風險防范措施的，主調(diào)查人員承擔主要責任，次調(diào)查人員承擔次要責任。g)調(diào)查人員按領導授意進行調(diào)查并形成與事實不符的調(diào)查報告的，授意領導及接受授意的調(diào)查人員承擔完全責任；調(diào)查部門負責人明知屬領導授意而未抵制的，承擔主要責任。h)調(diào)查人員與客戶勾結弄虛作假，并在調(diào)查報告中虛構事實、存在誤導性陳述或重大疏漏而誤導審查和審批決策的，參與弄虛作假的調(diào)查人員承擔完全責任。i)存在本條前六款（a-f）事項的，調(diào)查管理部門負責人承擔次要責任。j

10、)調(diào)查環(huán)節(jié)各相關人員對所調(diào)查信貸業(yè)務的調(diào)查意見不明確的，視同同意上一崗位信貸人員的所有意見，共同承擔相應責任。2)審查崗責任界定：a)審查人員未按規(guī)定程序和內(nèi)容進行審查,或未按規(guī)定出具審查報告,或未按規(guī)定全面反映審查內(nèi)容的，或?qū)彶閳蟾娴姆治龇椒ú徽_、審查結論不準確的，審查人員承擔主要責任，審查部門負責人承擔次要責任。b)審查人員按領導授意進行審查的，授意領導和接受授意的審查人員承擔完全責任，審查部門負責人明知審查人員接受領導授意而未抵制的，承擔主要責任。c)審查人員故意提供虛假審查報告的，審查人員承擔完全責任，審查部門負責人明知審查人員提供虛假報告而未抵制的，承擔主要責任。e)審查環(huán)節(jié)各相關

11、人員對所審查信貸業(yè)務的審查意見不明確的，視同同意上一崗位信貸人員的所有意見，共同承擔相應責任。3)審批崗責任界定：a)超權限、超比例審批信貸業(yè)務的，或通過對關聯(lián)方提供信貸的方式化整為零、超權限、超比例提供信貸業(yè)務的，屬于獨立審批的，獨立審批人承擔完全責任；屬于授信管理委員會審議的，授信管理委員會主任承擔主要責任，簽署同意意見的成員承擔次要責任。b)對不符合信貸政策和信貸基本條件的借款人同意授信或貸款的，屬于獨立審批的，獨立審批人承擔完全責任；屬于授信管理委員會審議的，授信管理委員會主任承擔主要責任，簽署同意意見的成員承擔次要責任。c)在借款人未取得相關批準文件的情況下，同意授信或發(fā)放貸款的，屬

12、于獨立審批的，獨立審批人承擔完全責任；屬于授信管理委員會審議的，授信管理委員會主任承擔主要責任，簽署同意意見的成員承擔次要責任。d)在擔保人不具備擔保資格或擔保實力的情況下同意授信或發(fā)放貸款的，以及不按抵（質(zhì)）押折扣率確定貸款額度的，屬于獨立審批的，獨立審批人承擔完全責任；屬于授信管理委員會審議的，授信管理委員會主任承擔主要責任，簽署同意意見的成員承擔次要責任。e)違規(guī)審批貸款作為注冊資本金、注冊驗資、增資擴股和從事股票、期貨、金融衍生產(chǎn)品等投資的，屬于獨立審批的，獨立審批人承擔完全責任；屬于授信管理委員會審議的，授信管理委員會主任承擔主要責任，簽署同意意見的成員承擔次要責任。f)違規(guī)決策發(fā)放

13、跨區(qū)域貸款的，屬于獨立審批的，獨立審批人承擔完全責任；屬于授信管理委員會審議的，授信管理委員會主任承擔主要責任，簽署同意意見的成員承擔次要責任。g)違反信貸審批程序或減少審批程序、逆程序同意授信或放貸的，屬于獨立審批的，獨立審批人承擔完全責任；屬于授信管理委員會審議的，授信管理委員會主任承擔主要責任，簽署同意意見的成員承擔次要責任。h)指示、授意下級部門或工作人員違規(guī)辦理信貸業(yè)務，或以其他方式影響有關信貸人員或授信管理會委員獨立發(fā)表意見的，授意人員和接受授意的人員承擔完全責任；審批部門負責人明知屬領導授意而未抵制的，承擔主要責任。i)未按照上級管理部門的風險提示意見辦理信貸業(yè)務的，屬于獨立審批

14、的，獨立審批人承擔完全責任；屬于授信管理委員會審議的，授信管理委員會主任承擔主要責任，簽署同意意見的成員承擔次要責任。j)行長對于明顯不符合產(chǎn)業(yè)政策和監(jiān)管規(guī)定的信貸業(yè)務未行使一票否決權的，行長承擔主要責任。k)對報備范圍內(nèi)的信貸業(yè)務未如實向省聯(lián)社報備的、報備過程中弄虛作假的，行長承擔完全責任。4) 放款審查崗、綜合柜員的責任界定：a)在不滿足審批結論設定的放款條件下辦理了放款手續(xù)的，放款審查崗承擔主要責任，綜合柜員崗承擔次要責任。b)辦理擔保貸款手續(xù)不合規(guī)、不合法而導致?lián)：贤瑹o效或者部分無效的，客戶經(jīng)理承擔主要責任，放款審查崗承擔次要責任。c)對借款合同、法律文件及相關憑證審核不嚴，致使存在

15、的法律瑕疵危及債權行使的，放款審查崗承擔主要責任，綜合柜員崗承擔次要責任。d)未按規(guī)定及時辦理抵（質(zhì)）押權利憑證的入庫保管手續(xù)，或違反有關規(guī)定辦理釋放抵（質(zhì)）押品手續(xù)的，批準人和綜合柜員承擔完全責任。e)不按審查、審批要求的用信條件辦理信貸業(yè)務的，擅自變更貸款條件或擅自同意借款人改變貸款用途的，放款審查崗承擔完全責任，綜合柜員崗承擔次要責任。f)未按信貸資金結算規(guī)定支付信貸資金，或采取大額提現(xiàn)手段，致使信貸資金流向失控的，放款審查崗承擔主要責任，批準人員承擔次要責任；未按放款通知要求出帳或無人批準的，綜合柜員崗承擔完全責任。5)貸后管理崗、信貸管理崗責任界定：a)未按規(guī)定的時間和程序?qū)杩羁蛻?/p>

16、及擔保物進行貸后檢查并形成報告的，貸后管理崗承擔主要責任，信貸管理崗承擔次要責任；安排了貸后檢查而未正常開展的，貸后管理崗承擔完全責任。b)貸后檢查報告未真實反映借款人的經(jīng)營及財務變化情況，未分析其變化情況對信貸資產(chǎn)的影響的，主貸后管理崗承擔主要責任，參與貸后管理的人員承擔次要責任。c)對于發(fā)生影響客戶風險級別及還款能力的重大事件未及時報告的，貸后管理崗承擔完全責任；報告后未及時處置或處置不力的，信貸管理崗承擔主要責任，業(yè)務管理部門負責人承擔次要責任。d)對保證人的保證能力發(fā)生變化和抵押物出現(xiàn)轉移、毀損、變質(zhì)等情況未及時采取有效措施或未及時進行書面報告的，貸后管理崗員承擔完全責任；報告后未及時

17、處置或處置不力的，信貸管理崗承擔主要責任，業(yè)務管理部門負責人承擔次要責任。e)未按規(guī)定保管抵押物、質(zhì)押物的權利憑證，或未按規(guī)定保管質(zhì)押物，致使有關權利憑證或抵質(zhì)押物毀損、遺失的，保管人員承擔完全責任。f)貸款到期未及時清收或貸款到期后未及時向借款人及擔保人發(fā)送逾期貸款催收通知書或催收不力，導致喪失訴訟時效的，貸后管理崗承擔主要責任，信貸管理崗承擔次要責任；信貸管理崗已安排，貸后管理崗未落實的，貸后管理崗承擔完全責任。g)違規(guī)辦理展期、借新還舊等手續(xù)掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量導致風險進一步加大的，審批崗承擔主要責任，相關操作人員承擔次要責任；未審批的，相關操作人員承擔完全責任。h)貸后管理崗故意隱瞞借款人、擔

18、保人發(fā)生的重大變化情況，或編造虛假貸后檢查報告的，貸后管理崗承擔完全責任，信貸管理崗、業(yè)務管理部經(jīng)理應發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)問題的，承擔主要責任。i)未對貸后管理崗報告的風險預警信號進行風險識別，或未按規(guī)定程序報告的，信貸管理崗承擔主要責任，報告后未及時制定處置方案的，業(yè)務管理部負責人承擔主要責任，信貸管理崗承擔次要責任。j)未根據(jù)信貸管理崗提示的風險預警信號，及時采取必要保全措施、制定處置方案和處置的，貸后管理崗或資產(chǎn)管理部清收崗承擔主要責任，相應部門負責人承擔次要責任。k)按領導授意不真實反映信貸資產(chǎn)風險的，授意領導和接受授意的貸后管理崗承擔完全責任；信貸管理崗、業(yè)務管理部經(jīng)理明知屬領導授意而未抵制

19、的，承擔主要責任。l) 貸后檢查資料不全或未及時按照風險分類核心定義、標準和程序認定風險結果，偏離度超過規(guī)定要求的，貸后管理崗承擔主要責任，業(yè)務管理部經(jīng)理承擔次要責任。m)未及時登錄和查詢征信系統(tǒng)和信貸管理系統(tǒng)的，客戶經(jīng)理崗承擔完全責任；未通過信貸管理系統(tǒng)操作信貸業(yè)務的，綜合柜員崗承擔完全責任。6)檔案管理崗責任界定：a)未按規(guī)定時間移交信貸資料的，客戶經(jīng)理崗承擔主要責任，檔案管理崗承擔次要責任；安排但未移交的，客戶經(jīng)理崗承擔完全責任。b)未按規(guī)定對信貸資料進行歸檔、登記、裝訂和管理的，檔案管理崗承擔主要責任，相應部門負責人未督促移交和按規(guī)定進行監(jiān)交的，承擔主要責任。c)未按規(guī)定進行檔案管理，

20、造成信貸檔案資料遺失或存在檔案涂改、拆換、損毀和遺失等問題的，檔案管理崗承擔完全責任。7)清收崗責任界定：a)接收抵債資產(chǎn)的材料（包括申請報告、債權債務合同或協(xié)議、抵債資產(chǎn)權屬憑證等）不真實、不完整的，清收崗承擔主要責任，資產(chǎn)管理部門負責人承擔次要責任。b)未按規(guī)定履行抵債資產(chǎn)接收手續(xù)的，同意接收的審批人員承擔主要責任，清收崗和資產(chǎn)管理部負責人承擔次要責任。c)接收抵債資產(chǎn)違反審批程序或超權限審批的，同意接收的審批人員承擔主要責任，清收崗和資產(chǎn)管理部負責人承擔次要責任。d)取得抵債資產(chǎn)過程中與借款人、擔保人串通，致使抵債資產(chǎn)價值高估、難以變現(xiàn)或變現(xiàn)損失巨大的，清收崗承擔完全責任。e)未按規(guī)定辦

21、理抵債資產(chǎn)過戶手續(xù)，導致抵債資產(chǎn)權屬出現(xiàn)爭議或其他影響抵債資產(chǎn)處置的，根據(jù)當時未辦理手續(xù)的具體原因，分別界定相關人員的責任；屬內(nèi)部原因造成的，審批人員承擔主要責任，操作人員承擔次要責任。f)清收崗未按規(guī)定對抵債資產(chǎn)定期進行檢查、核對，導致賬實不符，抵債資產(chǎn)出現(xiàn)毀損、滅失的，清收崗承擔主要責任，資產(chǎn)管理部門負責人承擔次要責任；取得抵債資產(chǎn)后未及時建立臺賬的，清收崗承擔主要責任。g)處置抵債資產(chǎn)違反審批程序或超權限審批的，審批人員承擔完全責任。h)未按規(guī)定程序和要求處置抵債資產(chǎn)而造成損失的，審批人員承擔完全責任，操作人員承擔主要責任。i)對經(jīng)法院判決后債務人拒不履行還款義務，因未及時申請強制執(zhí)行導

22、致喪失執(zhí)行時效的，部門負責人承擔主要責任，資產(chǎn)保全人員承擔次要責任。8)貸款損失核銷責任界定：a)在借款人或擔保人仍具有償還能力的情況下，未采取有效措施進行追償，導致債權核銷的，清收崗承擔主要責任，審查人員（經(jīng)理）承擔次要責任。b)對未認定責任或未對責任人進行責任追究的資產(chǎn)損失進行核銷的，審批人員承擔主要責任，核銷審查人員承擔次要責任。c)采用編造、偽造相關證明材料的方式對不具備核銷條件的資產(chǎn)申請核銷的，清收崗承擔完全責任；審查與審批人員未能對相關資料進行有效甄別，導致核銷申請通過的，審查人承擔主要責任，審批人員承擔次要責任。d)為逃避責任追究，對資產(chǎn)損失隱瞞不報、長期掛帳的，清收崗承擔完全責任；審查與審批人員未能對相關資料進行有效甄別，導致核銷申請通過的，審查人員承擔主要責任，審批人員承擔次要責任。e)對追索類已核銷資產(chǎn)未進行定期或不定期檢查，導致未及時發(fā)現(xiàn)債務人資產(chǎn)線索并采取有效措施進行追索的，資產(chǎn)保全人員承擔主要責任，部門負責人承擔次要責任。f)對追索類已核銷資產(chǎn)，在法律規(guī)定的期間內(nèi)，因未采有效的催收措施，導致追索權喪失的，資產(chǎn)保全人員承擔主要責任，部門負責人承擔次要責任。g)對已核銷資產(chǎn)的臺賬未按規(guī)定及時進行更新的，