公司財產(chǎn)物資管理制度

1、財產(chǎn)管理制度 榆林市金圣節(jié)能環(huán)保有限公司 2008年6月 2 目 錄 一、 財產(chǎn)使用管理條例-3 二、 財產(chǎn)保管員崗位職責-8 三、 物資采購制度-9 四、 采購物品驗收入庫制度-11 五、 物品領用制度-12 六、 物品出借制度-13 七、 部門財產(chǎn)設備管理條例-18 八、 財產(chǎn)設備報修制度-21 九、 財產(chǎn)設備賠償制度-22 十、 財產(chǎn)設備維護保養(yǎng)管理制度-23 十一、 物品報廢、報損制度-24 3 財產(chǎn)使用管理條例 第一章 總 則 第一條 公司的各種設施設備物資物品都是保證業(yè)務開展、工作順利進行和全體員工學習、生活的物質條件必須高度重視各項財產(chǎn)設備的管理工作。公司由總經(jīng)理親自主管這項工作

2、辦公室具體負責落實各部門、各中心都應由一把手直接負責這項工作要經(jīng)常對員工進行愛護公司財產(chǎn)的教育規(guī)范管理千方百計降低財產(chǎn)損耗壓縮成本。 第二條 公司財產(chǎn)設備管理和使用必須貫徹“統(tǒng)一領導、分級管理、層層負責、合理調(diào)配、管用結合、物盡其用”的原則做到機構健全、人員精干購置要有計劃采購、領用、報損手續(xù)要完備清楚保證賬冊記錄健全賬物相符。同時要加強、健全維修等技術管理制度使公司財產(chǎn)設備經(jīng)常保持完好。 第三條 公司派專人擔任公司財產(chǎn)物資的管理工作要加強對他們的政治思想和業(yè)務培訓。公司要制訂相應的考核辦法對管理和使用好的部門和個人要進行適當?shù)谋頁P獎勵屬于責任事故的損失、丟失要責令賠償和給予處分。公司財產(chǎn)設備

3、的管理人員崗位調(diào)動時應事先辦清交接手續(xù)并由辦公室派專人督辦。 第二章 公司財產(chǎn)管理的范圍、分類與作價 第四條 公司財產(chǎn)管理的范圍和標準。 1、固定資產(chǎn)是指單價500元以上使用年限一年以上的辦公、生活設備。 2、低值易耗品是指單價不足500元、非大批同類物資的工具、設備、家具用具、電腦配件等。 3、易耗用品是指維修、修繕材料、極小工具辦公用品。 第五條 公司所屬的各部門應用公司任何物資都要到辦公室保管室登記入賬按第四條規(guī)定的條件列入公司相應財產(chǎn)賬冊進行管理。 4 第六條 公司自制、購置的財產(chǎn)設備都要到辦公室保管室入賬核實價格后按第四條規(guī)定的條件列入公司相應財產(chǎn)賬冊進行管理。 第七條 固定資產(chǎn)按造

4、價或購置價格入賬。車輛大修開支的費用不增加固定資產(chǎn)的原值。 第三章 公司財產(chǎn)建賬建制 第八條 公司設置財產(chǎn)保管員參照相關財產(chǎn)制度要求進行固定資產(chǎn)、低值易耗品和消耗品的管理。 1、保管室按照固定資產(chǎn)分類的要求建立固定資產(chǎn)實物賬做到賬物相符、賬賬相符財務部對隨購隨用的低值易耗品和消耗品可以于購入時直接列支但應定期檢查實物管理一般每季度清理一次清理結果由辦公室匯總登記。 2、 使用統(tǒng)一的財產(chǎn)物資領用單、借用單、報損單、盤盈盤虧報告單等單據(jù)各種單據(jù)上所列項目和內(nèi)容應填寫齊全、簽名完整。 第四章 公司工程物資的采購和驗收 第九條 公司采購工程物資、設備必須按照工程業(yè)務的要求進行全面規(guī)劃。要根據(jù)工程需要精

5、打細算合理采購。 第十條 增添公司財產(chǎn)設備應按規(guī)定的審批程序辦理。各部門、各中心采購物資應首先提出申請計劃由辦公室匯審提請總經(jīng)理批準后列入公司財務計劃由辦公室執(zhí)行。因業(yè)務、辦公、生活過程中臨時出現(xiàn)的采購要求及各種物資的損耗補充。執(zhí)行先請購、后采購、先入公司財產(chǎn)賬、后財務報銷的原則。 第十一條 對于大的項目、重要設備或購置批量大的常規(guī)設備必須調(diào)查研究進行可行性論證。 第十二條 公司各部門或個人無論使用何種經(jīng)費都必須按照以上各項規(guī)定進行采購。不辦理請購手續(xù)擅自購置設備、物資者公司財務有權不予報銷有關管理部門應給予批評教育、追究當事人的責任。 5 第十三條 物資購回后一律應到辦公室辦理檢驗及入庫手續(xù)

6、到保管室辦理登記入冊方能按公司規(guī)定的程序審批報銷投入使用。 第十四條 加強驗收與索賠管理工作。購入的物資必須由負責采購的部門或人員會同使用部門指定專人及時驗收驗收時應做好以下幾個方面的內(nèi)容 1.外觀檢查應先檢查設備包裝是否完好然后按順序查看設備各表面是否有殘損、變形、銹蝕等異?，F(xiàn)象。重點是設備主機主要工作面主要配件等部位。若發(fā)現(xiàn)問題應當場記錄并拍照。凡屬合同規(guī)定必須有廠家技術人員在場才能開箱的貴重設備切匆事先開箱以免造成被動。 2.數(shù)量檢查以合同及訂貨清單為依據(jù)核對裝箱單逐一清點。清點時仔細查對主機和附件型號編號是否與訂貨清單、裝箱單一致對缺少或錯發(fā)部分應記明編號、品名、實到和短缺數(shù)量等。 3

7、.質量檢查、驗收是對物資設備功能、指標等的全面檢查。質量驗收應由該物資設備的使用和申報單位組織有經(jīng)驗的技術人員進行。應嚴格按合同規(guī)定的技能性能、技術指標進行驗收。驗收過程中若出現(xiàn)故障應查明故障原因并予以排除。無法排除或雖能排除但涉及質量的仍應記錄在案列入檢驗報告。 4.驗收記錄。驗收時應認真填寫驗收記錄內(nèi)容應包括驗收時間、條件、情況和結果參加人員等。驗收結束時由使用接收單位寫出驗收報告附原始記錄及有關資料一并報辦公室進一步處理并入檔。 5.驗收結束后若在數(shù)量及質量上存在問題負責采購的部門或人員應及時與供貨單位聯(lián)系退、換、賠補等工作一定要在索賠時效內(nèi)完成該項工作。 第五章 固定資產(chǎn)的保管、使用與

8、維修 第十五條 保管室、固定資產(chǎn)使用人員對所保管或使用的公司財產(chǎn)設備負有全部責任對所管理的物資要做到分類清楚排列有序賬物對號環(huán)境整潔要經(jīng)常檢查、維護做好防潮、防損、防火、防盜工作以保證公司各方面工作的需要。 第十六條保管室的公司財產(chǎn)賬本應與實物相一致做到賬實相符財務 6 應設立與保管室對口的固定資產(chǎn)分類總賬保管室的分類明細賬的各類總金額應與財務的總賬相符。 第十七條 固定資產(chǎn)發(fā)生增減保管室應如實填寫固定資產(chǎn)增加減少表財務室作固定資產(chǎn)增減記錄各種賬、單、表應繕寫清楚記錄準確。賬、卡、物要定期核對檢查做到賬、卡相符賬賬相符、賬物相符。辦公室應每年末進行一次全面清點。 第十八條 各類公司財產(chǎn)設備的領

9、用、借用、報損、報廢等手續(xù)的辦理應嚴格按照公司財產(chǎn)設備的領用、借用、賠償、報損制度執(zhí)行。 第十九條 各級公司財產(chǎn)設備管理、使用人員包括兼職人員在管理業(yè)務上兼受辦公室領導他們對所管理、使用的財產(chǎn)設備負有全部責任。公司員工必須尊重管理人員的職權任何人未經(jīng)管理人員同意不準自行使用、移動任何物資設備未經(jīng)管理人員進行實物驗收和辦理入庫手續(xù)的財產(chǎn)設備不得使用。否則由此引起性能、質量上的變化而造成的經(jīng)濟損失由當事人負完全責任。 第二十條 要加強固定資產(chǎn)的維護保養(yǎng)及檢修工作。經(jīng)常性的檢修工作和維護保養(yǎng)工作由辦公室負責。 第二十一條 財產(chǎn)物資的管理、使用人員如發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)發(fā)生損壞、丟失和其它事故時應迅速向辦公室

10、報告并及時追查原因做出記錄以便公司按公司財產(chǎn)設備的報修、賠償、報損制度規(guī)定處理。 第六章 財產(chǎn)管理的監(jiān)督 第二十二條 公司財務部依據(jù)會計法和有關財經(jīng)法規(guī)進行日常監(jiān)督。發(fā)現(xiàn)原始記錄不真實、不完整、會計資產(chǎn)賬與財產(chǎn)實物賬核算不合規(guī)、賬賬、賬實不相符財產(chǎn)管理工作違反程序人員任用不合規(guī)的情況按照有關財務規(guī)定有權自行處理的應當及時處理無權自行處理的應當立即向公司領導報告請求作出處理。 第二十三條 公司各級管理人員不能認真、全部、合格履行職責的由公司及辦公室提出批評、限期改正造成財產(chǎn)損失的由責任人承擔經(jīng)濟責任情節(jié)嚴 7 重的追究法律責任。 第二十四條 公司員工有權對財產(chǎn)管理中的違紀違規(guī)行為和公司財產(chǎn)的安全

11、完整情況進行監(jiān)督、檢舉、各級管理人員應當正確對待不得打擊報復?？偨?jīng)理和公司有關部門負責人對依規(guī)履行職責、制止、糾正、抵制違反本制度行為的會計人員、保管員和員工不得打擊報復。 8 財產(chǎn)保管員崗位職責 1、遵守公司各項規(guī)章制度。 2、負責公司固定資產(chǎn)的管理工作對分管的財產(chǎn)賬目清楚賬物相符賬賬相符。 3、負責公司辦公用品的管理和發(fā)放工作。對外勤購回的物品要及時驗收入賬平時發(fā)放物品要登記并檢查庫存物品除做到心中有數(shù)外要保證物盡其用不積壓浪費。 4、經(jīng)常向員工進行愛護公司財產(chǎn)的管理教育工作經(jīng)常與各各部門、各中心聯(lián)系、檢查、核對、督促。 5、要做好修舊利廢延長物品的使用更好地為公司服務。 9 物資采購制度

12、 1、公司物資的采購執(zhí)行先請購、后采購先入公司財產(chǎn)賬、后財務報銷的制度。 2、物品采購采用預報申領制度每次采購前由各部門負責人填寫物品采購請購單。預報采購計劃要如實填寫采購物品的名稱、數(shù)量、用途、金額等由部門負責人或主管領導簽字后報總經(jīng)理辦公室。 3、物品請購流程1各部門制定采購計劃填寫物品請購單。2物品請購單送交總經(jīng)理辦公室審批。3總經(jīng)理同意后交辦公室采購經(jīng)辦。4采購物品驗收入庫。5物品請購人到財產(chǎn)保管員處填寫物品領用單或借用單領取采購的物品。 4、辦公室主任收到預報的物品請購單后會同財產(chǎn)保管員清點庫存物品確定需要采購的物品清單。 5、辦公室物品采購原則 1一般性的、急需的且金額較小的辦公用

13、品、生活用品等物品的采購采取就近采購。 2凡數(shù)量較多、金額較大在1000元以上10000元以下的一般性辦公用品、生活用品、業(yè)務用品采取定點購買的方式由辦公室主任、保管員、外勤人員共同選擇23家交通便利、信譽良好、質量可靠、價格公道、商品齊全的較大型的商店作為對口采購單位。 10 3凡采購物品金額在10000元以上的采購計劃必須由三人以上有關人員組成采購小組采用背靠背報價形式貨比三家后再定價購買。必要時總經(jīng)理辦公室應組織人員進行市場調(diào)查及時掌握市場行情。 6、專業(yè)性較強或選擇性較活的物品采購時應請使用部門派出專業(yè)管理人員協(xié)同采購以保證采購物品的質量。 7、采購人員必須具備高度責任感認真負責地做好

14、采購工作嚴格遵守財務制度。做到以下幾點 1了解產(chǎn)品質量、規(guī)格、價格、廠商信譽等情況擇優(yōu)擇廉選購。 2實際價格超過預算價格20以上的應先請示后購置。 3沒有嚴格的經(jīng)濟合同手續(xù)及負責產(chǎn)品質量三包的不購。 4未經(jīng)批準或批準手續(xù)不全的不購。 8、在特殊情況下經(jīng)總經(jīng)理同意可委托有關人員進行專項采購。 9、非常規(guī)性物品特殊需要的物品確需購置時需事先申請經(jīng)費待總經(jīng)理批準落實經(jīng)費后?？畈少?。 10、所有采購物品都必須經(jīng)過辦公室財產(chǎn)保管人員清點、驗收入庫登記入冊簽名后報總經(jīng)理簽字同意才能進行財務報銷手續(xù)。 11 采購物品驗收入庫制度 1、所有公司采購的物品都必須辦理驗收、入庫手續(xù)由辦公室財產(chǎn)保管人員登記入冊后方

15、能領用。 2、所有入庫物品辦公室財產(chǎn)保管人員必須建立完整的財產(chǎn)賬冊。按物品的價格分別入固定資產(chǎn)賬、低值易耗品賬等。 3、辦公室保管人員要定期清點做到賬賬相符賬物相符公司財產(chǎn)去向清楚領用、借用手續(xù)完備。 12 物品領用制度 1、公司各部門所需物品由辦公室財產(chǎn)保管員負責發(fā)放。 2、一般性常規(guī)性物品由申領人填報“物品領用單”經(jīng)辦公室主任簽名后到財產(chǎn)保管員處領取。申領時一律簽名登記寫明領取時間、用途必須歸還品還需寫明計劃歸還日期。 3、貴重物品、設備的領用必須總經(jīng)理批準方可領取。 4、辦公室財產(chǎn)保管員必須嚴格執(zhí)行有關制度做好各類物品的入庫、領用登記。所有“物品領用單”統(tǒng)一保存以備查驗。固定財產(chǎn)賬目永久

16、保存易耗物品每年末清點一次列賬備查。 5、凡領取必須歸還的物品至計劃歸還日期時一般為一個月應按時送還辦公室財產(chǎn)保管員要檢查發(fā)現(xiàn)有損壞、殘缺情況必須上報辦公室主任再報總經(jīng)理處理。 6、如果遇領取必須歸還物品的人員離職或調(diào)崗則必須到辦公室辦理妥歸還手續(xù)或移交手續(xù)并證明后方可辦理離職手續(xù)。如遺失、損壞則應查明原因照章處理。 7、公司財產(chǎn)原則上不外借如遇特殊情況應由借用人填寫借用單一式二份經(jīng)總經(jīng)理、辦公室批準后方能出借一份交借用人另一份作財產(chǎn)借用憑單。 8、對違反財務制度甚至違反國家法律法規(guī)的行為將依法追究當事人責任。 13 物品出借制度 公司的財物由辦公室財產(chǎn)保管員統(tǒng)一管理。員工因工作、學習需要領用

17、物品應本著勤儉節(jié)約、誰領用誰負責的原則必須通過財產(chǎn)保管員辦理一定手續(xù)后方可借用一律不得私自任意拿用。特制定以下制度 一、 凡需借用公司一般物品或工具必須經(jīng)辦公室主任批準貴重物品和工具設備要經(jīng)總經(jīng)理批準方可通過財產(chǎn)保管員辦理手續(xù)。 二、 借用公司的一切公物應及時歸還一概不得私相授受。 三、 外單位借用公司物品須持單位介紹信及經(jīng)手人證件由相應領導批準方得借用。 四、 借用物品歸還時由保管員負責當面驗收發(fā)現(xiàn)損壞或零配件丟失應追究責任借用人負責按原價賠償。 14 財產(chǎn)設備報損單 填表人 所在部門 報損物品名稱 規(guī)格型號 數(shù)量 購買日期 報損日期 主管領導意見 簽名 年 月 日 辦公室主任意見 簽名 年

18、 月 日 總經(jīng)理審批意見 簽名 年 月 日 15 公司財產(chǎn)設備報修單 報修部門 報修人 報修物品名稱 報修日期 報損物品所在位置 損壞物品故障現(xiàn)象 物品損壞原因 辦公室鑒定意見 修復時間 備 注 16 公司物品請購單 申請人 申請人所屬部門 申請購買物品按以下序號填 序號 需采購物品、設備名稱規(guī)格 數(shù)量 預計價格元 備注 1 2 3 4 5 6 7 申請購買原因 簽名 年 月 日 辦公室核實意見 簽名 年 月 日 總經(jīng)理審批意見 簽名 年 月 日 17 公司物品領用單 注1、一般物品的領用由辦公室主任同意就可其他物品的領用需總經(jīng)理同意。 1、易耗用品不需填寫領用單直接在易耗用品登記簿上登記、簽

19、名。 領用人 領用人所屬部門 領用物品按以下序號填 序號 物品名稱規(guī)格 數(shù)量 領用日期 歸還日期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 領用原因 辦公室主任意見 總經(jīng)理審批意見 年 月 日 18 部門財產(chǎn)設備管理條例 公司財產(chǎn)設備管理是公司總體工作的一個重要組成部分也是評估一個公司、一個部門內(nèi)部管理的重要依據(jù)。為進一步培養(yǎng)員工熱愛集體、愛護公物、講究文明的良好行為習慣和員工自我管理能力有效地落實公司財產(chǎn)設備的管理工作把財產(chǎn)管理工作與公司內(nèi)部管理有機結合起來特制定如下規(guī)定 一、 部門財產(chǎn)設備的清查、交接 1、清查每一年度終了由辦公室協(xié)同相關部門對全公司各部門財產(chǎn)設備進行清點、登記。 2、交接

20、每年初由部門主管到辦公室領取財產(chǎn)登記表一式兩份一份交部門主管一份辦公室留底備案。部門主管按登記表上所列財產(chǎn)對本部門財產(chǎn)設備簽收、認可。如中途部門主管更換應先由辦公室對其部門財產(chǎn)設備進行清查然后由新任主管到辦公室領取新的財產(chǎn)設備登記表部門職員離職前主管應協(xié)助辦公室對其所管理使用的財產(chǎn)設備進行清查如有缺少、損壞在辦理完相關的賠償手續(xù)后才能辦理離職手續(xù)。 二、 部門財產(chǎn)設備管理 1、部門主管是本部門財產(chǎn)設備管理的總負責人。 2、部門主管必須經(jīng)常教育員工愛護公物并由員工組成的 19 財產(chǎn)管理小組負責督促出現(xiàn)問題及時報修損壞財物者均按有關規(guī)定進行賠償。 3、部門各種設備應由主管指定專人管理按照相關的操作

21、規(guī)程進行并及時在使用登記表中登記不得隨意使用各種設備。平時對各種設備要做好維護工作。如有故障出現(xiàn)及時到相關部門報修。 4、對所損壞的設備均需部門主管到辦公室填寫報修單由辦公室簽發(fā)通知有關人員進行維修維修妥當后需由部門主管簽名驗收。 5、報修單及維修通知單均作為部門主管工作及維修人員工作考核依據(jù)。 6、每年終了由公司辦公室組成檢查小組到各部門檢查財產(chǎn)管理情況結合各部門報修情況評估各部門財產(chǎn)管理業(yè)績。 7、財產(chǎn)設備管理情況作為對部門主管考核、公司評選優(yōu)秀干部、優(yōu)秀單位的參考依據(jù)。 20 部門財產(chǎn)設備登記表 部門 序號 設備名稱 規(guī)格及型號 數(shù)量 備 注 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1

22、1 部門主管簽名 日 期 辦公室主任簽名 日 期 21 財產(chǎn)設備報修制度 1、領用的公司財產(chǎn)設備使用前必須細閱使用說明嚴格按照操作規(guī)程。在正常使用的情況下出現(xiàn)故障應查明原因及時報辦公室統(tǒng)一安排維修、處理。 2、部門財產(chǎn)設備損壞報修須由部門主管填寫“物品報修單”送辦公室。 3、辦公設備和專用財產(chǎn)設備報修由各部門及使用者本人填寫“物品報修單”由使用者本人送交辦公室。 4、經(jīng)辦公室簽定屬于自然損壞的小的故障當天報修當天修復比較大的故障三天內(nèi)修復。特殊情況需由辦公室及時說明原因。 5、經(jīng)辦公室鑒定屬于人為損壞的查明原因后按賠償制度賠償。 22 財產(chǎn)設備賠償制度 1、公司財產(chǎn)主要由部門財產(chǎn)、辦公設備和公共財產(chǎn)三部分組成。實行“誰使用誰保管誰損壞誰賠償”的管理原則。 2、財產(chǎn)損壞賠償、處罰規(guī)定 由辦公室及相關人員負責財產(chǎn)設備損壞的鑒定。 因責任事故造成公司財產(chǎn)損壞的按原價賠償。 因工作失誤造成的損壞根據(jù)不同情況酌情處理。 故意損壞公司財產(chǎn)本人主動到辦公室承認錯誤按原價的1-2倍的價格進行賠償免于紀律處分。本人無賠償?shù)囊庠附?jīng)公司發(fā)現(xiàn)后才有承認錯誤表示愿意賠償?shù)陌丛瓋r2-3倍的價格進行賠償處以批評或警告之處分。本人根本無所謂在事實面前拒不承認的按3倍以上5倍以下的價格賠償并處以嚴重警告以上的紀律處分。 3、損壞財產(chǎn)而不報告無人檢舉造成賠償無著落的按原價2倍的