精編20XX內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)(一)

1、20XX內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)2020內(nèi)部審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)總結(jié)是對(duì)自身社會(huì)實(shí)踐進(jìn)行回顧的產(chǎn)物，它以自身工 作實(shí)踐為材料。是回顧過(guò)去，對(duì)前一段時(shí)間里的工作進(jìn)行反 思，但目的還是為了做好下一階段的工作。以下是為大家準(zhǔn) 備的內(nèi)部審計(jì)工作總結(jié)三篇，供您借鑒。篇一：20xx年，青田縣的內(nèi)部審計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審 協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，深入探索內(nèi)部審計(jì)工作的新思路、新方法， 充分調(diào)動(dòng)全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性，在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì) 的職能作用、促進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。一、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng) 導(dǎo)。為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，20xx年以來(lái)，我局 建議并通過(guò)縣府辦印發(fā)了青田

2、縣直部門（單位）及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度 經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案，成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng) 導(dǎo)小組，由縣長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)，組織部長(zhǎng)、紀(jì)委書(shū)記擔(dān)任副組長(zhǎng)， 縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員。并 要求全縣32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個(gè)縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織 機(jī)構(gòu)，成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位紀(jì)委書(shū)記（紀(jì) 檢組長(zhǎng)）任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，抽調(diào)內(nèi)審、財(cái)務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu) 成員，明確各單位一把手為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人, 切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，全縣101個(gè)一級(jí) 預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今 年10月又通過(guò)縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事 變動(dòng)的單位，及時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)

3、責(zé)任內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員，截 止11月15日，共有46個(gè)單位上報(bào)了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文 件。二、建立培訓(xùn)教育長(zhǎng)效機(jī)制，不斷提髙內(nèi)審人員的業(yè)務(wù) 素質(zhì)。為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動(dòng)全縣內(nèi)審工作上新 臺(tái)階，從20xx年開(kāi)始，連續(xù)三年通過(guò)縣府辦發(fā)出通知，要 求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù) 教育和崗位資格證書(shū)考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián) 合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班，邀請(qǐng)省、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng) 導(dǎo)和專家來(lái)授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù)、內(nèi)部 審計(jì)工作規(guī)范、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講 解了審計(jì)報(bào)告寫作要求和技巧，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的思考與提 煉，問(wèn)題的成因分析及如何

4、提出針對(duì)性建議，審計(jì)成果的利 用，浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定等方面內(nèi)容。目前全縣累 計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書(shū)人員達(dá)106 人，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長(zhǎng)效機(jī)制。三年來(lái)，通過(guò)舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開(kāi)展全縣領(lǐng)導(dǎo)干 部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識(shí)和內(nèi)部 審計(jì)工作結(jié)合在一起，為各單位內(nèi)審及財(cái)務(wù)人員搭建了一個(gè) 重要的學(xué)習(xí)實(shí)踐與交流平臺(tái)。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財(cái)務(wù)人員 為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)務(wù)能力相對(duì)不足，開(kāi)展內(nèi) 審工作，特別是開(kāi)展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查 工作，為他們提供了一個(gè)難得的深入學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和會(huì) 計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會(huì)，通過(guò)細(xì)致深入的自查、互查與

5、重點(diǎn)檢查, 查錯(cuò)糾弊，互相挑刺，對(duì)強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能，加 強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲 防體系起到了非常重要的作用。三、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩年全 覆蓋的目標(biāo)。20xx年，我們?cè)谡J(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)開(kāi)展全縣領(lǐng) 導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀(jì)委、縣委組織部 聯(lián)合出臺(tái)了青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度，明 確從任前告知、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審自查報(bào)告、重點(diǎn)檢查、離 任交接、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、成果利用等六個(gè)方面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng) 濟(jì)責(zé)任履行情況加強(qiáng)監(jiān)督。今年上半年，我們根據(jù)制度 的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了 24 個(gè)內(nèi)審人員，從2月

6、15日開(kāi)始對(duì)全縣41個(gè)縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn) 黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了為 期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查，共查出違規(guī)金額652萬(wàn)元，管理不規(guī) 范金額5752萬(wàn)元，發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款、暫存暫付款長(zhǎng)期 掛賬、未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅、厲行節(jié)約六項(xiàng)指標(biāo)執(zhí)行 不到位等14種普遍性的問(wèn)題。審計(jì)結(jié)果報(bào)告上報(bào)后，為組 織部門考察任用干部提供了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集 中換屆工作中發(fā)揮了重要作用°20xx年以來(lái)，通過(guò)開(kāi)展經(jīng)濟(jì) 責(zé)任重點(diǎn)檢查，共完成了全縣91個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任 審計(jì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)了兩年對(duì)全縣所有一級(jí)預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審 計(jì)全覆蓋的目標(biāo)。綜合審計(jì)報(bào)告上報(bào)縣政府后，得到了縣領(lǐng) 導(dǎo)

7、的髙度肯定，縣長(zhǎng)徐光文批示：此報(bào)告甚好。請(qǐng)審計(jì)局認(rèn) 真督促，確保各項(xiàng)建議落到實(shí)處。請(qǐng)財(cái)政局認(rèn)真總結(jié)借鑒, 就相關(guān)問(wèn)題研究對(duì)策，切實(shí)加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理，促 進(jìn)增收節(jié)支，降低行政成本。四、積極宣傳內(nèi)部審計(jì)，各單位對(duì)內(nèi)審工作的重視程度 不斷提高。三年來(lái)，通過(guò)縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員 參加內(nèi)審后續(xù)教育，以及深入開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和 經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi) 部審計(jì)工作的高度重視，各單位對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)不 斷提高，內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大。目前全縣 所有一級(jí)預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，并配備專職或 兼職的內(nèi)審人員；對(duì)參加內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)

8、培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi)、 差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等費(fèi)用，各單位及縣會(huì)計(jì)核算中心都給予全 額報(bào)銷；對(duì)抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員，各 鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無(wú)條件滿足了審計(jì)部門的要求，并安排好抽調(diào)人 員的工作銜接，內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。篇二：近年來(lái)，合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精 益化管理的一號(hào)工程。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計(jì) 已成為企業(yè)的免疫系統(tǒng)，從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì) 逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，根據(jù) 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部 門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn)，有針 對(duì)性地提出審計(jì)任務(wù)和工作

9、計(jì)劃建議，由審計(jì)、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷、 紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議，定期通報(bào)審計(jì)管 理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況，研究解決審計(jì)工作中面 臨的困難，對(duì)審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過(guò)有 效的指標(biāo)審計(jì)評(píng)價(jià)，調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管理人員的工作積極性 和主動(dòng)性，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力開(kāi)展審計(jì) 工作。通過(guò)制定和完善審計(jì)制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對(duì)企 業(yè)經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的權(quán)力和職責(zé)，開(kāi)展以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo) 向的審計(jì)計(jì)劃體系管理。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配 置，通過(guò)培育風(fēng)險(xiǎn)文化，營(yíng)造良好的審計(jì)氛圍。例如，針對(duì) 合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供

10、電 公司加大工程審計(jì)力度，重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn), 將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移，以工程決算審計(jì)為核心，實(shí)施事 前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審 計(jì)模式，并打破審計(jì)區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源，將指 標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動(dòng)態(tài)管 理，全面消除了審計(jì)盲區(qū)。一、加強(qiáng)過(guò)程管控提升內(nèi)審質(zhì)量質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和 成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手， 在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評(píng)估等方面，制定 和完善了 21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì) 劃制定、方案

11、設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控 制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效 的內(nèi)部審計(jì)制度體系。在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng) 豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工 作。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì) 系統(tǒng)應(yīng)用，著手開(kāi)展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。在此基礎(chǔ) 上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬， 自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，收集機(jī)構(gòu)變動(dòng)、人事調(diào)整、文 件制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告等信息，通過(guò)系統(tǒng)設(shè) 置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受 審計(jì)任務(wù)時(shí)，迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中

12、，可以 結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃，并為管理決策提供系 統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提髙了審計(jì)工作效能。為避免審計(jì)整改不到位、不徹底，以及被審計(jì)單位之間 形成整改信息孤島等問(wèn)題，合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的 集成管理。審計(jì)部門將近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改情況按 單位建檔，作為審計(jì)檔案資料庫(kù)的組成部分，輸入審計(jì)信息 數(shù)據(jù)庫(kù)。同時(shí)，還建立信息綜合反饋制度，對(duì)歷年審計(jì)提出 的意見(jiàn)和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議釆納 等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對(duì)近年來(lái)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整 改情況進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用，加大入庫(kù)信 息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果 的常態(tài)化

13、管理、研究型管理。此外，合肥供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評(píng)價(jià)辦法 和依法從嚴(yán)治企問(wèn)責(zé)制度，將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績(jī) 效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)責(zé)任考核掛鉤。通過(guò)增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用， 合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明 顯提升。該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類審計(jì)17項(xiàng)、工程類審 計(jì)379項(xiàng)，提出各類審計(jì)意見(jiàn)和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增 收節(jié)支1796. 32萬(wàn)元，真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的 增值作用。二、創(chuàng)新管理手段實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展合肥供電公司通過(guò)創(chuàng)新審計(jì)方法和手段，建立和完善審 計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制、項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng) 新培

14、育機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部，審計(jì)部門參與企 業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營(yíng)管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì) 委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過(guò)理順管理 體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審 計(jì)執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)和配合度 進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電 公司關(guān)注并致力解決的問(wèn)題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ) 上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫(kù)，通過(guò)導(dǎo)師帶徒、項(xiàng) 目主審競(jìng)聘、審計(jì)人員評(píng)價(jià)、吸收多專業(yè)類類型的審計(jì)人員、 對(duì)縣級(jí)公司項(xiàng)目主審開(kāi)展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式，開(kāi)展了人才培

15、育 和儲(chǔ)備工作，大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。另外，合肥供電公司還將評(píng)估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn) 措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個(gè) 企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評(píng)估中，對(duì)完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防 范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。合肥供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論 成果，通過(guò)編寫審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn)、撰寫專題論文、 開(kāi)展課題研究等方式，推出了一系列理論成果。近年來(lái)，依 法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理對(duì)縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審 計(jì)督導(dǎo)等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽 省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨行 業(yè)信息收集、針對(duì)具體問(wèn)題開(kāi)

16、展頭腦風(fēng)暴、建立大團(tuán)隊(duì)等程 序和方法。去年以來(lái)探索開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作、erp環(huán)境 下的多模塊審計(jì)、在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書(shū)制度、 多類型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績(jī)效審計(jì)等工作，均在創(chuàng)新培育機(jī) 制下取得了一定的成效。篇三：一、堅(jiān)持圍繞中心、服務(wù)大局，積極開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作 全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以 促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為 重點(diǎn)，積極進(jìn)行工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)型，認(rèn)真開(kāi)展審計(jì)工作。一是積極開(kāi)展內(nèi)控制度評(píng)審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對(duì)本單位、本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理流 程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu) 勢(shì)，20XX年共開(kāi)展了 206項(xiàng)內(nèi)控制

17、度執(zhí)行情況的評(píng)審工作。 其中合肥供電公司組織開(kāi)展了對(duì)市公司的固定資產(chǎn)管理，對(duì) 三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi) 控評(píng)價(jià)。按照內(nèi)控評(píng)價(jià)體系指標(biāo)進(jìn)行了打分，針對(duì)貨幣資金 和物資管理存在著比較大的風(fēng)險(xiǎn)，提出了加強(qiáng)管理的6條意 見(jiàn)，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報(bào)告。市公安局為進(jìn) 一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了關(guān)于 調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（合公通 20XX 18號(hào)文件），強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金、竣工決算 的審計(jì)監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益，發(fā)揮了制度 保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照合肥科技農(nóng)村商業(yè) 銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法、合肥科技農(nóng)村商業(yè)

18、銀行審計(jì)稽核 部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操 作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個(gè)環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓 稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé)，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。 合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì) 規(guī)定，成立了獨(dú)立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員， 加強(qiáng)了對(duì)醫(yī)療收費(fèi)、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查，制 定了二院內(nèi)審工作職責(zé)（細(xì)則）等制度，使內(nèi)審工作有法 可依、有章可循，成效顯著。二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對(duì)本單位的建 設(shè)熱點(diǎn)，積極地開(kāi)展建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，到12 月底，內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目5906個(gè)。合肥電信分公司 審計(jì)部

19、20XX年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格按照省公司的要 求，對(duì)具備條件的工程項(xiàng)目做到100%審計(jì)，截止到11月底 統(tǒng)計(jì)，共審計(jì)認(rèn)定通信工程項(xiàng)目4299項(xiàng)，工程送審總金額 11308. 72萬(wàn)元，審減406. 84萬(wàn)元。建筑安裝工程66項(xiàng)，送 審金額309. 24萬(wàn)元，審減45.88萬(wàn)元。安徽中煙工業(yè)公司 合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個(gè)，送審金額 1593. 79萬(wàn)元，審減額243. 66萬(wàn)元,審減率15%；合肥市建 設(shè)投資控股（集團(tuán)）有限公司接審項(xiàng)目121個(gè)，涉及工程86 項(xiàng)，送審金額64080. 3萬(wàn)元，部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)20%； 合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程竣工決算審計(jì)68項(xiàng)，送審

20、金 額4690. 5萬(wàn)元，審減額839.8萬(wàn)元，審減率17.9%。通過(guò)對(duì) 基建工程項(xiàng)目的審計(jì)，有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目髙估冒算 行為，保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部 審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能。三是繼續(xù)完善財(cái)務(wù)收支審計(jì)。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對(duì)財(cái)務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢 查監(jiān)督，累計(jì)完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)214項(xiàng)，促進(jìn)了各單位財(cái)務(wù) 管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗(yàn)區(qū)財(cái)政局對(duì)政府采購(gòu)環(huán)節(jié), 注意嚴(yán)格把關(guān)，極力提升釆購(gòu)資金節(jié)約效率，強(qiáng)化對(duì)政府采 購(gòu)的監(jiān)管。截至20XX年10月份，全區(qū)自行釆購(gòu)預(yù)算0. 1082 億元，實(shí)際支付0. 0809億元，節(jié)約資金273萬(wàn)元，資金節(jié) 約率高達(dá)25. 23%o廬陽(yáng)

21、區(qū)大楊鎮(zhèn)對(duì)鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社 居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、 照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西 村、水庫(kù)村計(jì)13個(gè)村居20XX年1-6月份財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行 了審計(jì)。市公路局對(duì)所屬11個(gè)單位20XX年財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了 全面審計(jì)，審計(jì)面為100%,通過(guò)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題36個(gè)，提 出審計(jì)意見(jiàn)38條，所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計(jì)意見(jiàn)書(shū)，并進(jìn)行 跟蹤落實(shí)。四是大力開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已 對(duì)196個(gè)縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開(kāi)展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審 計(jì)。通過(guò)審計(jì)，強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任 意識(shí)、自我約意識(shí)，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局20XX

22、 年以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為重點(diǎn)，實(shí)施了對(duì) 蜀山區(qū)局局長(zhǎng)、包河區(qū)局局長(zhǎng)的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，努力做 到三個(gè)合，即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相合；經(jīng)濟(jì)責(zé)任 審計(jì)與廉政工作相合；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與職業(yè)素質(zhì)相合。市建 委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、 廬陽(yáng)區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團(tuán)、四方集團(tuán)、市公路局、蜀山區(qū)教 育局等單位，也積極開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審 計(jì)成為正確評(píng)價(jià)被審計(jì)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、人事部門考核任 用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。五是加強(qiáng)合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠 審計(jì)部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益，嚴(yán)格按照合同法 規(guī)定，對(duì)企業(yè)涉外

23、的所有協(xié)議議、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、嚴(yán)格 把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同342份，金額達(dá)8690. 90萬(wàn) 元，無(wú)違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險(xiǎn)。安徽氯堿法 規(guī)審計(jì)部截至20XX年11月底共審核集團(tuán)、錦邦等5個(gè)公司 的合同1742份，合同進(jìn)展報(bào)告259份。合肥市建設(shè)投資控 股（集團(tuán)）有限公司嚴(yán)格按照集團(tuán)公司合同管理暫行辦法 規(guī)范合同的訂立、審查，從維護(hù)公司利益角度出發(fā)，修改不 合法不合規(guī)之處,避免潛在風(fēng)險(xiǎn)，全年共審查合同300余份， 較好地履行了風(fēng)險(xiǎn)控制職能。二、突出服務(wù)理念，努力推進(jìn)內(nèi)審協(xié)會(huì)建設(shè)合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審協(xié)會(huì)會(huì) 員單位和理事的共同參與下，在市審計(jì)局機(jī)關(guān)各部門的大

24、力 支持和配合下，認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù)，全面實(shí)施協(xié)會(huì)年 初制定的工作方針和計(jì)劃，突出重點(diǎn)，講求實(shí)效，充分發(fā)揮 好橋梁紐帶作用，切實(shí)履行好管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、交流職責(zé)。 一年來(lái)，市內(nèi)審協(xié)會(huì)以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。一是推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)職業(yè)化建設(shè)。第一，抓好內(nèi)審人員繼 續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù) 安徽省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)和合肥市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)20XX年工作 要點(diǎn)的要求，圍繞省市審計(jì)機(jī)關(guān)開(kāi)展的審計(jì)質(zhì)量年活動(dòng)，組 織了一系列活動(dòng)，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作 發(fā)展。20XX年5月，市內(nèi)審協(xié)會(huì)舉辦了 一期全市內(nèi)部審計(jì)質(zhì) 量管理培訓(xùn)班，全市各單位內(nèi)部審計(jì)人員參學(xué)的積極性非常

25、高，共有260余人參加了培訓(xùn)，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最。 開(kāi)班時(shí)，市審計(jì)局吳利林局長(zhǎng)親臨致辭，對(duì)參學(xué)人員是一個(gè) 極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請(qǐng)了安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)老師和省審計(jì)廳的 審計(jì)專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理、內(nèi)部 審計(jì)文書(shū)規(guī)范化，審計(jì)信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員 的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，促進(jìn)全市 內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積 極的作用。第二，繼續(xù)做好CIA考試的宣傳、報(bào)名工作。CIA 是國(guó)際內(nèi)部審計(jì)專家的標(biāo)志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重 要途徑。市內(nèi)審協(xié)會(huì)為組織宣傳、報(bào)名工作投入了很大精力， 20XX年共組織了 30人參加考試。二是開(kāi)展優(yōu)秀內(nèi)

26、部審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比和內(nèi)部審計(jì)理論研討。 為進(jìn)一步推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作發(fā)展，合肥市內(nèi)審協(xié)會(huì)積極組織 全市各內(nèi)部審計(jì)單位積極參加省內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)組織開(kāi)展 的20XX-20XX年以來(lái)全省優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的評(píng)選，以及 20XX年風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)在審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用和內(nèi)部 審計(jì)質(zhì)量控制與管理兩個(gè)課題的理論研討。合肥供電公司 審計(jì)部組織實(shí)施的固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計(jì)項(xiàng)目被評(píng)為全省 優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目一等獎(jiǎng)并獲通報(bào)表彰，合肥供電公司楊曉 榮、李國(guó)勛撰寫的風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)與企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的相互應(yīng) 用和合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書(shū)、蔣四寶撰寫的試論 商業(yè)銀行如何加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制等8篇論文獲獎(jiǎng) 并通報(bào)表彰，其中二等獎(jiǎng)1篇，三等獎(jiǎng)

27、2篇，優(yōu)秀獎(jiǎng)5篇。三是組織推薦參加全省20XX年至20XX年內(nèi)部審計(jì)先進(jìn) 單位和先進(jìn)工作者和為紀(jì)念改革開(kāi)放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成 立25周年合肥市審計(jì)系統(tǒng)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評(píng)選表 彰活動(dòng)。根據(jù)省審計(jì)廳關(guān)于做好全省內(nèi)部審計(jì)工作先進(jìn)表 彰會(huì)議準(zhǔn)備工作的通知（皖審發(fā)20XX74號(hào)）要求，為認(rèn)真 總我市內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)和內(nèi)部審 計(jì)事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織推薦了 20XX年至20XX年全市 內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者，參加全省內(nèi)部審計(jì)工作先 進(jìn)評(píng)選活動(dòng)。合肥百大集團(tuán)審計(jì)部等8個(gè)單位榮獲全省內(nèi)部 審計(jì)先進(jìn)單位，合肥市建設(shè)投資控股（集團(tuán)）有限公司法律審 計(jì)部朱曉娟等9位同志榮獲全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)工作者。在紀(jì) 念改革開(kāi)放30周年暨審計(jì)機(jī)關(guān)成立25周年全市審計(jì)系統(tǒng)先 進(jìn)集體和先進(jìn)工作者的評(píng)選表彰活動(dòng)