小型企業(yè)管理制度

1、小型企業(yè)管理制度導(dǎo)讀：本文是關(guān)于小型企業(yè)管理制度的文章，如果覺得很不錯(cuò)，歡迎點(diǎn)評(píng)和分享！【篇一：小型公司管理制度】第一則總則為加強(qiáng)公司的人事管理，明確人事管理權(quán)限及人事管理程序，使公司人事管理工作有所遵循，特制定本制度。適用范圍：本規(guī)定適用公司全體職員，即公司聘用的全部從業(yè)人員除遵照國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定外，本公司的人事管理，均依本制度規(guī)定辦理。第二則管理權(quán)限總經(jīng)理確定公司的部門設(shè)置和人員編制、一線經(jīng)理的任免去留及晉級(jí)，決定全體職員的待遇。人力主管工作職責(zé)：一、協(xié)助各部門辦理人事招聘，聘用及解聘手續(xù)。二、負(fù)責(zé)公司人事管理制度的建立、實(shí)施和修訂。三、負(fù)責(zé)公司日常勞動(dòng)紀(jì)律及考勤管理。四、組織公司平時(shí)考核

2、及年終考核工作。五、組織公司人事培訓(xùn)工作。六、協(xié)助各部門辦理公司職員的任免、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲等人事手續(xù)。七、組織各部門進(jìn)行職務(wù)分析、職務(wù)說明書的編制。八、根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、崗位設(shè)置制定人力主管規(guī)劃。九、負(fù)責(zé)勞動(dòng)合同的簽定及勞工關(guān)系的處理。第三則職員錄用被正式聘用的新職員，由公司發(fā)給職工聘用合同 ，由公司與 其簽定職員聘用合同 ，一式兩份，一份交由公司存檔，一份交新 職員自留。職員聘約合同時(shí)效可由公司與職員雙協(xié)商簽定，最底期限不 得少于一年。聘約期滿，如不發(fā)生解聘和離職情況，自動(dòng)續(xù)約。職員 如不續(xù)聘，須在聘用期滿前十五天書面通知公司。完備調(diào)離手續(xù)雙方終止或解除勞動(dòng)合同， 職員在離職前必須完備離

3、職手續(xù)， 未 完備離職手續(xù)擅自離職， 公司將按曠工或自動(dòng)除名處理。 離職手續(xù)包 括：（ 1 ）處理工作交接事宜；（ 2 ）按調(diào)離手續(xù)要求辦理離職手續(xù)；（ 3 ）交還所有公司資料、文件、辦公用品及其它公物；（ 4）退還公司宿舍及房?jī)?nèi)公物， 。由公司提出解除勞動(dòng)合同的 職員，臨時(shí)確沒有住房需住公司住房的，時(shí)間不得超過一個(gè)月；（ 5 ）報(bào)銷公司賬目，歸還公司欠款；待所有離職手續(xù)完備后， 領(lǐng)取離職當(dāng)月實(shí)際工作天數(shù)薪金。（ 7 ）職員違約或提出解除勞動(dòng)合同時(shí)，職員應(yīng)按合同規(guī)定，歸 還在勞動(dòng)合同期限內(nèi)的有關(guān)費(fèi)用。（8 ）如與公司簽訂有其它合同（協(xié)議） ，按其它合同（協(xié)議） 的約定辦理。離職面談 離職前，公

4、司可根據(jù)職員意愿安排總部人力主管或職員上司進(jìn) 行離職面談，聽取職員意見。糾紛處理合同過程中的任何勞動(dòng)糾紛， 職員可通過申訴程序向上級(jí)負(fù)責(zé)人 申訴。第四則工作守則和行為準(zhǔn)則員工工作守則包括一、每位員工都要有高度的責(zé)任心和事業(yè)心， 處處以公司的利益 為重，為公司的發(fā)展努力工作。二、牢記“用戶第一”的原則， 主動(dòng)、熱情、周到的為顧客服務(wù)， 努力讓顧客滿意。三、員工要具備創(chuàng)新能力，司發(fā)展保持同步。通過培養(yǎng)學(xué)習(xí)新知識(shí)使個(gè)人素質(zhì)與公四、講究工作方法和效率，明確效率是企業(yè)的生命。五、要有敬業(yè)和奉獻(xiàn)精神，滿負(fù)荷、快節(jié)奏、高效率是對(duì)所有員 工提出的敬業(yè)要求。六、具有堅(jiān)韌不拔的毅力，要有信心有勇氣戰(zhàn)勝困難、挫折七

5、、要善于協(xié)調(diào)，融入集體，有團(tuán)隊(duì)合作精神和強(qiáng)烈的集體榮譽(yù) 感，分工不分家。八、要注意培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和正直無(wú)私的個(gè)人品質(zhì)。九、明確公司的奮斗目標(biāo)和個(gè)人工作目標(biāo)。兼職職員未經(jīng)公司書面批準(zhǔn)，不得在外兼任獲取薪金的工作。禁止下列情形的兼職：（ 1 ）在公司內(nèi)從事外部的兼職工作，或者利用公司的工作時(shí)間 和其他資源從事所兼任的工作；（ 2 ）兼職于公司的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位或者商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手；（ 3 ）所兼任的工作構(gòu)成對(duì)本單位的商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)；（ 4 ）因兼職影響本職工作或有損公司形象；（ 5 ）主管級(jí)及以上職員兼職。個(gè)人投資職員可以在不與公司利益發(fā)生沖突的前提下， 從事合法的投資活 動(dòng)，但禁止下列情形的個(gè)人投資：（

6、1 ）參與經(jīng)營(yíng)管理的；（ 2 ）投資于公司的客戶或商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的；（ 3 ）以職務(wù)之便向投資對(duì)象提供利益的；（ 4 ）以直系親屬名義從事上述三項(xiàng)投資行為的。保密義務(wù)1、職員有義務(wù)保守公司的經(jīng)營(yíng)機(jī)密。職員務(wù)必妥善保管所持有的涉密文件。2、職員未經(jīng)公司授權(quán)或批準(zhǔn)，不準(zhǔn)對(duì)外提供公司文件，以及其 它未經(jīng)公開的經(jīng)營(yíng)情況、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。行為的自我判斷與咨詢 職員在不能清楚判斷自己的行為是否違反本準(zhǔn)則時(shí)， 可按以下方法處理：1、以該行為能否毫無(wú)保留地在公司公開談?wù)?，為?jiǎn)便的判斷標(biāo) 準(zhǔn)；2、向主管或總經(jīng)理提出咨詢。 接受咨詢的部門應(yīng)給予及時(shí)、明確的指導(dǎo)并為當(dāng)事人保密。 職員遵守的行為準(zhǔn)則包括：一、職員必須嚴(yán)格遵守

7、公司一切規(guī)則制度；二、職員必須服從公司的組織領(lǐng)導(dǎo)與管理， 對(duì)未經(jīng)明示事項(xiàng)的處理，應(yīng)及時(shí)請(qǐng)示，遵照指示辦理；三、職員必須盡職盡責(zé)、精誠(chéng)合作、敬業(yè)愛崗、積極進(jìn)??；四、 職員應(yīng)嚴(yán)格保守公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事、技術(shù)等機(jī)密；五、 職員不得利用工作時(shí)間從事第二職業(yè)；六、職員不得損毀或非法侵占公司財(cái)務(wù)；七、職員必須服從上級(jí)命令，有令即行。如有正當(dāng)意見，應(yīng)在事 前陳述如遇同事工作繁忙，必須協(xié)同辦理，應(yīng)遵從公司指揮，予以協(xié) 助；八、在公眾面前做到儀表整潔，舉止端莊，行為檢點(diǎn)，談吐得體切記每位員工的言行是公司形象和風(fēng)貌的體現(xiàn)；九、公司內(nèi)員工之間要團(tuán)結(jié)合作，互相信任，互相學(xué)習(xí)，溝通思 想，交流感情；公司內(nèi)應(yīng)有的禮儀

8、： 第一條職員必須儀表端莊、整潔。具體要求是：1、頭發(fā)：職員頭發(fā)要經(jīng)常清洗，保持清潔。2、指甲：指甲不能太長(zhǎng)，應(yīng)經(jīng)常注意修剪。女性職員涂指甲油 要盡量用淡色。3、胡子：胡子不能太長(zhǎng)，應(yīng)經(jīng)常修剪。4、口腔：保持清潔，上班前不能喝酒或吃有異味食品。5、女性職員化妝應(yīng)給人清潔健康的印象，不能濃妝艷抹，不宜 用香味濃烈的香水。第二條工作場(chǎng)所的服裝應(yīng)清潔、 方便，不追求修飾。具體要求是： 1、襯衫：無(wú)論是什么顏色，襯衫的領(lǐng)子與袖口不得污穢。2、領(lǐng)帶：外出前或要在眾人面前出現(xiàn)時(shí)，應(yīng)配戴領(lǐng)帶，并注意 與西裝、襯衫顏色相配。領(lǐng)帶不得骯臟、破損或歪斜松弛。3、鞋子應(yīng)保持清潔， 如有破損應(yīng)及時(shí)修補(bǔ)， 不得穿帶釘子

9、的鞋4、女性職員要保持服裝淡雅得體，不得過分華麗。5、職員工作時(shí)不宜穿大衣或過分雍腫的服裝。 第三條在公司內(nèi)職員應(yīng)保持優(yōu)雅的姿勢(shì)和動(dòng)作。具體要求是：1、站姿：兩腳腳跟著地，腰背挺直，胸膛自然，頸脖伸直，頭微向下，使人看清你的面孔。兩臂自然，不聳肩會(huì)見客戶或出席儀式站立場(chǎng)合，或在長(zhǎng)輩、上級(jí)面前，不得把手 交叉抱在胸前。2、坐姿：坐下后，應(yīng)盡量坐端正，把雙腿平行放好，不得傲慢 地把腿向前伸或向后伸，或俯視前方。要移動(dòng)椅子的位置時(shí)，應(yīng)先把椅子放在應(yīng)放的地方，然后再坐。3、公司內(nèi)與同事相遇應(yīng)點(diǎn)頭行禮表示致意。4、握手時(shí)用普通站姿，并目視對(duì)方眼睛。握手時(shí)脊背要挺直， 不彎腰低頭，要大方熱情， 不卑不亢。

10、伸手時(shí)同性間應(yīng)先向地位低或 年紀(jì)輕的，異性間應(yīng)先向男方伸手。5、出入房間的禮貌： 進(jìn)入房間，要先輕輕敲門， 聽到應(yīng)答再進(jìn)。 進(jìn)入后，回手關(guān)門，不能大力、粗暴。進(jìn)入房間后，如對(duì)方正在講話，要 稍等靜候，不要中途插話，如有急事要打斷說話，也要看住機(jī)會(huì)。 而且要說： " 對(duì)不起，打斷您們的談話 " 。6、遞交物件時(shí)，如遞文件等，要把正面、文字對(duì)著對(duì)方的方向 遞上去，如是鋼筆，要把筆尖向自己，使對(duì)方容易接著；至于刀子或 剪刀等利器，應(yīng)把刀尖向著自己。7、走通道、走廊時(shí)要放輕腳步。無(wú)論在自己的公司， 還是對(duì)訪問的公司， 在通道和走廊里不能一 邊走一邊大聲說話，更不得唱歌或吹口哨等。在

11、通道、走廊里遇到上司或客戶要禮讓，不能搶行。第五則員工的考勤、休假、請(qǐng)假制度職員考勤、休假和請(qǐng)假應(yīng)嚴(yán)格按照公司職員考勤即休假、請(qǐng)假 管理制度執(zhí)行。標(biāo)準(zhǔn)工作時(shí)間周一至周五：上午 9： 00 12 ：30 下午 2 ：00 6 ：30 晚上 7：00 10 ： 00 合標(biāo)準(zhǔn)工作時(shí)間： 11 小時(shí)周六至周末：上午 9： 30 12 ：00 下午 2 ：00 6 ：00 晚上 7：00 9： 00 合標(biāo)準(zhǔn)工作時(shí)間： 8 小時(shí) 30 分編輯部及管理層人員工作時(shí)間可根據(jù)工作進(jìn)展情況靈活安排， 但每 天必需填寫個(gè)人一周活動(dòng)表， 每周一向上級(jí)匯報(bào)。 編輯部工作人員外 出無(wú)需請(qǐng)示， 但需每日填寫外出活動(dòng)記錄報(bào)告

12、， 每周一向上級(jí)匯報(bào)遲到、早退或曠工上午上班前和下午下班后， 職員要由本人親自打卡， 若因故不能 打卡，應(yīng)及時(shí)填寫請(qǐng)假單報(bào)負(fù)責(zé)人簽字，然后送主管備案。如因工作原 因不能簽到必需至電通知主管。 發(fā)現(xiàn)替他人打卡， 每次會(huì)扣除雙方薪 金各 100 元。員工應(yīng)嚴(yán)格遵守勞動(dòng)紀(jì)律。不遲到、早退、曠工。遲到或早退 5 分 鐘以上 15 分鐘以下者，每次扣除薪金 20 元； 15 分鐘以上，兩小時(shí)以 下者，每次扣除薪金 50 元，遲到或早退超過兩小時(shí)按曠工處理。第一次遲到（早退）提醒注意，第二次遲到（早退）口頭警告，第 三次遲到（早退）寫出書面檢查，并再加扣除薪 50 元。當(dāng)月累計(jì)7 次遲到（早退）的，給予警

13、告處分，當(dāng)月連續(xù)三次警告的，公司有 權(quán)予以勸退。遲到或早退 5 分鐘以上 15 分鐘以下者，每次扣除薪金 20 元； 15分鐘以上，兩小時(shí)以下者， 每次扣除薪金 50 元，遲到或早退超過兩小 時(shí)按曠工處理。曠工一天扣除 2 倍的當(dāng)日基本工資。當(dāng)月累計(jì)曠工 6 天，連續(xù)曠工超過 5 天，或一年內(nèi)累計(jì)曠工超過 30 天者，作除名處理，公司不負(fù)責(zé) 其一切善后事宜。請(qǐng)假須填寫請(qǐng)假單， 獲得批準(zhǔn)并安排好工作后， 才可離開工作崗位，同時(shí)對(duì)請(qǐng)假進(jìn)行備案。請(qǐng)病假必須于上班前或不遲于上班時(shí)間 15 分鐘內(nèi)，致電所在主管 或直接上級(jí)主管， 且應(yīng)于病假后上班第一天內(nèi)， 向公司提供規(guī)定醫(yī)務(wù) 機(jī)構(gòu)出具的建議休息的有效證

14、明。 病假期間扣除當(dāng)日福利補(bǔ)貼。 病 假累計(jì)半年以上者，至第七個(gè)月起按崗位薪金數(shù)額的 70% 為基數(shù)發(fā)放。請(qǐng)事假將被扣除當(dāng)日薪金全額。因參加社會(huì)活動(dòng)請(qǐng)假，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)給予公假，薪金照發(fā)。如赴外地出差，應(yīng)填寫出差單交主管備案。一、上班時(shí)間不允許做與工作無(wú)關(guān)的事， 如需外出應(yīng)請(qǐng)示主管（編 輯部無(wú)需請(qǐng)示，但需每日填寫外出活動(dòng)記錄報(bào)告， 每周一向上級(jí)匯報(bào)）二、不允許員工從事第二職業(yè)或?qū)ν饧媛毣顒?dòng)， 但鼓勵(lì)員工利用 業(yè)余時(shí)間參加升學(xué)考試、學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高工作能力。加班 如因工作需要，需在非工作時(shí)間工作的，必須通知部門主管。加 班時(shí)需填寫加班記錄。 但公司不提倡不必要的加班， 如因個(gè)人的原因， 拖延工作時(shí)間

15、，不算加班。 凡加班人員于加班時(shí)不按規(guī)定工作，其有偷 懶、睡覺、擅離工作崗位或變相賭博者， 經(jīng)查獲后，記過或記大過。經(jīng) 理級(jí)以下人員每晚加班 2 小時(shí)，第二天可晚工作一小時(shí)作為休息時(shí)間。 每累記加班 24 個(gè)小時(shí)，或連續(xù)加班 12 個(gè)小時(shí)沒有休息，可申請(qǐng)一天帶 薪假期， 或相當(dāng)于三天工資的加班補(bǔ)助金。 管理層為不計(jì)酬加班。【篇二：中小企業(yè)、公司財(cái)務(wù)管理制度范本】總則為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及建設(shè)局財(cái)務(wù)制度， 結(jié)合公司具體情況，制定本制度。一、財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上， 嚴(yán)格 執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨，財(cái)務(wù)管理 工作要貫徹“勤儉辦

16、企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、在企業(yè)經(jīng)營(yíng) 中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員二、公司設(shè)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。三、出納員不得兼管、會(huì)計(jì)檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。四、財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合， 如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。記賬、算賬、報(bào)賬必須做到手續(xù) 完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、日清月結(jié)、近期報(bào)賬。五、財(cái)務(wù)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì) 于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)， 必須拒絕付款、 拒絕報(bào)銷或拒絕 執(zhí)行，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告。六、財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。財(cái)務(wù)人

17、員調(diào)動(dòng)工作或因故 離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離 職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。 移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào) 表、賬目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。移交交接必須由建設(shè)局 財(cái)務(wù)科監(jiān)交。會(huì)計(jì)核算原則及科目七、公司嚴(yán)格執(zhí)行中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法 、會(huì)計(jì)人員職權(quán)條 例、會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則 等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般原則、會(huì)計(jì) 憑證和賬簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。八、記賬方法采用借貸記賬法。記賬原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制，以人 民幣為記賬本位幣。九、一切會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載，數(shù) 目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓

18、 珠筆書寫。十、公司以單價(jià) 2000 元以上、使用年限一年以上的資產(chǎn)為固定 資產(chǎn)，分為五大類：1、房屋及其他建筑物；2、機(jī)器設(shè)備；3、電子設(shè)備（如微機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)等）；4、運(yùn)輸工具；5、其他設(shè)備。十一、各類固定資產(chǎn)折舊年限為：1、房屋及建筑物 35 年；2、機(jī)器設(shè)備 10 年；3、電子設(shè)備、運(yùn)輸工具5 年；4、其他設(shè)備 5 年。固定資產(chǎn)以不計(jì)留殘值提取折舊。 固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù)使用的，不再計(jì)提折舊；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。十二、購(gòu)入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi) 用作為原則。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括安裝費(fèi)用。作為投資的固 定資產(chǎn)應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)

19、。十三、固定資產(chǎn)必須由財(cái)務(wù)部合同辦公室每年盤點(diǎn)一次， 對(duì)盤盈、 盤虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于 年度決算時(shí)處理完畢。1、盤盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度估算累計(jì)折舊入賬，原價(jià)累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。2、盤虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊，原價(jià)減累計(jì)折舊 后的差額作營(yíng)業(yè)外支出處理。3、報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營(yíng)業(yè)外支出處理。4、公司對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)入、出售、清理、報(bào)廢都要辦理會(huì)計(jì)手 續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬進(jìn)行核算。資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理十四、財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金

20、及費(fèi)用開支的管理，防 止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提高效益。十五、銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開設(shè)和使用。 銀行賬戶只供本 單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用， 嚴(yán)禁借賬戶供外單位或個(gè)人使用， 嚴(yán)禁 為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。十六、銀行賬戶的賬號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。十七、銀行賬戶印鑒的使用實(shí)行分管并用制，即財(cái)務(wù)章由出納保管，法人代表和會(huì)計(jì)私章由會(huì)計(jì)保管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。印鑒 保管人臨時(shí)出差由其委托他人代管。十八、銀行賬戶往來應(yīng)逐筆登記入賬，不準(zhǔn)多筆匯總高收，也不 準(zhǔn)以收抵支記賬。按月與銀行對(duì)賬單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐 筆調(diào)節(jié)平衡。十九、根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款，不得改變

21、支付方式和用途；非經(jīng)收款單位書面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不準(zhǔn)改變收款單位（人）。二十、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過限額，不得以白條抵作現(xiàn)金。現(xiàn)金收支做 到日清月結(jié)， 確保庫(kù)存現(xiàn)金的賬面余款與實(shí)際庫(kù)存額相符，銀行存款余款與銀行對(duì)賬單相符，現(xiàn)金、銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行存款 總賬數(shù)額相符。二十一、因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi) 交清，不得拖欠。非因公事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款。二十二、嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外,其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金。二十三、領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報(bào)總經(jīng)理報(bào)批。所有空白支票及作

22、廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)，嚴(yán)禁空白支票在使用前先蓋上印章。二十四、正常的辦公費(fèi)用開支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng) 手人部門負(fù)責(zé)人簽名，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷付款。二十五、未經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁為外單位（含合資、合作企業(yè)） 或個(gè)人擔(dān)保貸款。二十六、嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。 會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完 備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。 否則按違章論處并對(duì)該 資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。辦公用具、用品購(gòu)置與管理二十七、所有辦公用具、用品的購(gòu)置統(tǒng)一由辦公室造計(jì)劃、報(bào)經(jīng) 領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可購(gòu)置。二十八、所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專人管理。辦理登記領(lǐng)用手續(xù)、辦公柜、桌、椅要編號(hào)，經(jīng)常檢查核對(duì)。二十九、個(gè)人領(lǐng)

23、用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄 和外借，工作調(diào)動(dòng)時(shí)，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價(jià)賠償。其它事項(xiàng)三十、按照上級(jí)主管部門的要求，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和其它財(cái)務(wù)資料。三一、積極參與建設(shè)資金的籌措工作，通過籌集資金的活動(dòng), 盡量使資金結(jié)構(gòu)趨于合理，以期達(dá)到最優(yōu)化。三十二、配合公司業(yè)務(wù)部門對(duì)項(xiàng)目工程的竣工、 財(cái)務(wù)決算進(jìn)行監(jiān) 督管理。三十三、自覺接受上級(jí)主管、財(cái)政、稅務(wù)等部門的檢查指導(dǎo)，并 按其要求不斷完善制度、改進(jìn)工作?！酒耗承∑髽I(yè)財(cái)務(wù)管理制度】 財(cái)務(wù)部是公司一切財(cái)政事務(wù)及資金活動(dòng)的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)， 負(fù)責(zé) 公司日常財(cái)務(wù)管理、 籌資管理和財(cái)務(wù)分析工作， 其工作范圍和職責(zé)主 要有：1、負(fù)

24、責(zé)公司財(cái)務(wù)管理工作。編制公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；審核 各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開支；收回售樓款，清理催收應(yīng)收款項(xiàng)；辦理日 ?，F(xiàn)金收付、費(fèi)用報(bào)銷、稅費(fèi)交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫(kù)存現(xiàn)金及 銀行空白票據(jù)，按日編報(bào)資金日?qǐng)?bào)表；做好公司籌融資工作；處理、 協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。2、負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算工作。遵守國(guó)家頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)經(jīng)法 規(guī)，按照會(huì)計(jì)制度，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算； 編制年度、季度、月份會(huì)計(jì)報(bào)表； 按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)核算科目、 設(shè)置明細(xì)賬、分類賬、輔助賬， 及時(shí)記賬、結(jié)賬、對(duì)賬，做到日清月結(jié)，賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表 相符、賬證相符；管理好會(huì)計(jì)檔案。3、負(fù)責(zé)公司成本核算和成本管理

25、。設(shè)置成本歸集程序和成本核 算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項(xiàng)成本數(shù)據(jù) 資料，及時(shí)、正確地為成本預(yù)測(cè)、控制、分析提供資料；按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項(xiàng)，配合工程部等部門做好工程、材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算； 完善各項(xiàng)成本輔助賬的設(shè)置， 健 全各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。4、建立經(jīng)濟(jì)核算制度，利用會(huì)計(jì)核算資料、統(tǒng)計(jì)資料及其他有 關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析， 判斷和評(píng)價(jià)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果 和財(cái)務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。5、配合公司內(nèi)部審計(jì)。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強(qiáng)財(cái)務(wù) 管理，特制定本制度。第一章資金審批制度1、總則所有款項(xiàng)的支付， 須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 如果

26、主管領(lǐng)導(dǎo)不在 公司，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項(xiàng)的支付，事 后請(qǐng)其在支出單上補(bǔ)簽意見；財(cái)務(wù)專用章、 公司法人章及支票必須分開保管， 公司法人章由 辦公室主任負(fù)責(zé)保管， 財(cái)務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。 辦公室主 任或出納不在單位期間， 印章應(yīng)由法定代表人指定的專人保管。 印章 代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對(duì)印章的使用情況進(jìn)行登記；財(cái)務(wù)部原則上不得將已加蓋財(cái)務(wù)專用章及公司法人章的支票 預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；開具的支票須寫明經(jīng)批準(zhǔn)同意的收款人全稱， 收取的發(fā)票須與收 款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者， 必須有 收款

27、人的書面通知并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；往來款項(xiàng)的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)），須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；用以支付各種款項(xiàng)的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2、施工工程用款審批制度施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支 付。其程序，按以下“施工工程用款支付審批工作流程”執(zhí)行。施工 工程用款支付批工作流程 3、行政費(fèi)用支出管理制度公司管理人員的費(fèi)用報(bào)銷， 須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)方可 報(bào)支；涉及應(yīng)酬等非正常費(fèi)用，須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3、公司差旅費(fèi)開支制度 公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費(fèi)補(bǔ)貼； 公司職員出差根

28、據(jù)需要，由部門經(jīng)理決定選用交通工具； 公司職員出差期間， 住宿費(fèi)用及補(bǔ)貼按以下規(guī)定執(zhí)行： 房租標(biāo)準(zhǔn)： A 、部門經(jīng)理以上職員， 房租標(biāo)準(zhǔn)為 120 元/ 日； B 、一般職員， 房租標(biāo)準(zhǔn)為100元/日。伙食補(bǔ)貼、市內(nèi)交通補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)伙食補(bǔ)貼每 人20元/日；市內(nèi)交通費(fèi)每人6元/日。、實(shí)際報(bào)銷金額超出公司的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)， 需由部門經(jīng)理或帶隊(duì)經(jīng)理說明原因，報(bào)經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后支付。4、車輛維修費(fèi)及汽油費(fèi)管理制度公司車輛維修保養(yǎng)由辦公室統(tǒng)一管理， 應(yīng)指定維修點(diǎn)， 維修費(fèi)用一般采取銀行轉(zhuǎn)賬的方式結(jié)算；車輛的易損備品備件由辦公室統(tǒng)一安排采購(gòu)， 以支票支付。需 用時(shí)應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù)，并由辦公室建賬予以核銷使用；公

29、司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設(shè)賬登記使用。5、辦公費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)用及其他費(fèi)用管理制度公司辦公用具由辦 公室統(tǒng)一采購(gòu)、管理；辦公室設(shè)立賬冊(cè)登記公司辦公用品的采購(gòu)、 使用情況；辦公室財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬為財(cái)務(wù)部附設(shè)賬冊(cè)；辦公室應(yīng)對(duì)各 部門領(lǐng)用的辦公用品情況進(jìn)行造冊(cè)、 登記、定期通報(bào)；公司各部門因工作需要， 需邀請(qǐng)有關(guān)單位人員召開會(huì)議的， 應(yīng) 由部門經(jīng)理提出建議， 報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，其會(huì)務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排；有關(guān)工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)等各項(xiàng)津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公司人事勞資管理部門制定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)部備案。6、行政費(fèi)用報(bào)銷制度公司行政費(fèi)用現(xiàn)金支出范圍為： 向職工支付工資、獎(jiǎng)金、津貼、差旅 費(fèi)，向個(gè)人支付的其他款項(xiàng)及不夠

30、支票起點(diǎn)100元的零星開支；公司職員報(bào)銷行政費(fèi)用應(yīng)填寫報(bào)銷單， 由經(jīng)辦人員填寫， 公司主管領(lǐng)導(dǎo) 簽字認(rèn)可后報(bào)送財(cái)務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，并按本章第 1 條的規(guī)定進(jìn)行審批支付；應(yīng)酬、禮品費(fèi)用支出實(shí)行一票一單、事前申報(bào)制，批準(zhǔn)后方可實(shí)施；凡未具備報(bào)銷條件（如沒有對(duì)方單位的收款憑證），需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫借款單。 借款單留財(cái)務(wù)存底， 待借款還回時(shí)財(cái)務(wù) 開沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人；支票領(lǐng)用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字， 財(cái)務(wù)審核后，由財(cái)務(wù)部直接支付；銀行支票如發(fā)生丟失， 有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部和開戶銀行 報(bào)告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負(fù)有賠償責(zé)任；其他有關(guān)費(fèi)用及成本支

31、出的程序以公司規(guī)定為準(zhǔn)。 第二章工程成本管理制度1、 公司所有工程經(jīng)濟(jì)合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo)、保證、 承諾及其他經(jīng)濟(jì)簽證均需由總經(jīng)理簽署或授權(quán)委托簽署。2、公司工程部主要負(fù)責(zé)工程造價(jià)的預(yù)測(cè)及審核、工程招投標(biāo)文 件的編制、工程決算的審定。3、工程部還負(fù)責(zé)組織工程用設(shè)備材料的采購(gòu)供應(yīng)及經(jīng)濟(jì)合同的 談判工作，對(duì)已經(jīng)選擇定型的設(shè)備、材料進(jìn)行采購(gòu)，確保設(shè)備材料及 時(shí)供應(yīng)，積極進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)工作，建立市場(chǎng)價(jià)格詢價(jià)登記薄，記錄材 料價(jià)格變動(dòng)的歷史資料。4、財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)工程成本的總體控制工作。參與有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作， 及時(shí)準(zhǔn)確地了解公司各項(xiàng) 工程成本的構(gòu)成及用款計(jì)劃；負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的復(fù)核工作，

32、 參與工程造價(jià)的確定和最后決算 的審定工作。5、工程中間結(jié)算程序。施工單位于每月 25 日之前，將工程進(jìn)度結(jié)算報(bào)送工程部審核， 工程部結(jié)合工程施工圖紙、 施工進(jìn)度計(jì)劃以及其他文件資料提出審核 意見，并在 5 日內(nèi)送財(cái)務(wù)部會(huì)簽；財(cái)務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件資料、 施工單位領(lǐng)用的供應(yīng)材料數(shù)額， 以 及與施工單位其他經(jīng)濟(jì)往來等情況， 并參考公司財(cái)務(wù)狀況提出付款意 見，報(bào)送公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。6、工程決算程序。施工單位應(yīng)將工程決算書以及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)簽證資料按工程中間 結(jié)算同樣的程序報(bào)工程部復(fù)核，財(cái)務(wù)部會(huì)簽；財(cái)務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)簽證、 合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材 料結(jié)算數(shù)，扣除已付工程數(shù)及墊付的各項(xiàng)費(fèi)用，結(jié)算應(yīng)付工程

33、尾數(shù)， 提出付款方案，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；大工程辦理決算時(shí)，應(yīng)由公司主管工程領(lǐng)導(dǎo)牽頭，由工程部、設(shè) 計(jì)部、財(cái)務(wù)部及其他有關(guān)部門人員組成工程決算小組， 按照上述本制 度規(guī)定的職責(zé)范圍聯(lián)合進(jìn)行專項(xiàng)工程決算；房屋工程全部竣工驗(yàn)收合格交付使用時(shí)， 商品房由工程部、 銷 售部辦理竣工房交接驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)， 財(cái)務(wù)部憑交樓入庫(kù)手續(xù)辦理竣工房 成本結(jié)算。第三章財(cái)產(chǎn)管理制度1、公司財(cái)產(chǎn)的范圍公司財(cái)產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品；凡公司購(gòu)入或自制的機(jī)器設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時(shí)具備單項(xiàng)價(jià)值在 2000 元以上和 耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn)；凡單項(xiàng)價(jià)值在 2000 元以下或價(jià)值

34、在 2000 元以上但耐用年限 不足一年的用品用具均屬低值易耗品。2、公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司所有財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算 公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由辦 公室歸口管理；公司各施工工地使用機(jī)器設(shè)備、 動(dòng)力設(shè)備、工具儀器等由工程 部歸口管理；辦公室和工程部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)公司財(cái)產(chǎn)的業(yè)務(wù)核算， 應(yīng)設(shè)立 臺(tái)賬，登記公司財(cái)產(chǎn)的購(gòu)入、使用及庫(kù)存情況，負(fù)責(zé)組織公司財(cái)產(chǎn)的 保管、維修并制定相應(yīng)的措施、辦法。3、財(cái)產(chǎn)的購(gòu)置與調(diào)撥 辦公室根據(jù)公司發(fā)展需要編制財(cái)產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃及進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià) 工作，經(jīng)財(cái)務(wù)部會(huì)簽，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可采購(gòu)；財(cái)產(chǎn)購(gòu)回后， 應(yīng)填寫財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單。 財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單一式兩 聯(lián)，財(cái)務(wù)部憑財(cái)

35、產(chǎn)收入驗(yàn)收單、財(cái)物發(fā)票及采購(gòu)計(jì)劃辦理報(bào)銷手續(xù)。 財(cái)產(chǎn)歸口管理部門憑驗(yàn)收單登記臺(tái)賬；各部門需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時(shí)， 應(yīng)填寫領(lǐng)用單， 領(lǐng)用單需經(jīng)部門經(jīng) 理同意，報(bào)辦公室審批，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；聯(lián)由固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門開具， 領(lǐng)用單一式三聯(lián)。 一聯(lián)由領(lǐng)用部門存查， 一聯(lián)送財(cái)產(chǎn)歸口管理部門作為財(cái)產(chǎn)發(fā)出憑據(jù)，財(cái)產(chǎn)歸口管理部門定期匯總后向財(cái)務(wù)部報(bào)賬；財(cái)產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù)， 移交手續(xù)由財(cái) 產(chǎn)歸口管理部門辦理，送財(cái)務(wù)部備案。4、財(cái)產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)公司財(cái)產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作， 年終必 須進(jìn)行一次全面的盤點(diǎn)清查；各部門的年終財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)必須有財(cái)務(wù)人員參加；財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)清查后發(fā)現(xiàn)盤盈、

36、 盤虧和毀損的， 均應(yīng)填報(bào)損益報(bào)告表，書面說明虧、損原因。對(duì)因個(gè)人失職造成財(cái)產(chǎn)損失的，必須追究 主管人員和經(jīng)辦人員的責(zé)任；凡已達(dá)到自然報(bào)廢條件的固定資產(chǎn)， 財(cái)產(chǎn)歸口管理部門應(yīng)會(huì)同 財(cái)務(wù)部組織評(píng)估， 評(píng)估情況上報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)， 由公司主管領(lǐng)導(dǎo)決定 處理意見；凡尚未達(dá)到自然報(bào)廢條件， 但已不能正常使用的固定資產(chǎn)， 使 用部門應(yīng)查明原因， 如實(shí)上報(bào)；屬個(gè)人責(zé)任事故的應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員負(fù) 責(zé)賠償損失； 屬自然災(zāi)害或其他不可抗力原因造成損失的， 應(yīng)上報(bào)總 經(jīng)理，決定處理意見?！酒模盒∑髽I(yè)財(cái)務(wù)管理制度范本】一、總則1、依據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定本制度；2、為規(guī)范公司日常財(cái)務(wù)行為，發(fā)揮財(cái)務(wù)在

37、公司經(jīng)營(yíng)管理和提高 經(jīng)濟(jì)效益中的作用， 便于公司各部門及員工對(duì)公司財(cái)務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督，同時(shí)進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理制度， 維護(hù)公司及員工相關(guān) 的合法權(quán)益，制定本制度；財(cái)務(wù)管理細(xì)則一、總原則1、公司財(cái)務(wù)實(shí)行“計(jì)劃”為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制：屬已經(jīng)總經(jīng) 理審批的計(jì)劃內(nèi)的支付， 由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)， 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé) 人監(jiān)核即可辦理；屬計(jì)劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。2、嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法和相關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，接受財(cái)政、稅 務(wù)、審計(jì)等部門的檢查、監(jiān)督，保證會(huì)計(jì)資料合法、真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn) 確、完整。二、財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)（一）財(cái)務(wù)經(jīng)理職責(zé)1、對(duì)崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時(shí)負(fù) 責(zé)選拔

38、、培訓(xùn)和考核財(cái)會(huì)人員。2、貫徹國(guó)家財(cái)稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的 財(cái)務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財(cái)務(wù)核算制度同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部財(cái)務(wù) 管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。3、進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督 各部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。4、其他相關(guān)工作。二）財(cái)務(wù)主管職責(zé)1、負(fù)責(zé)管理公司的日常財(cái)務(wù)工作。2、負(fù)責(zé)對(duì)本部門內(nèi)部的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升 辭退等提出方案和意見。3、負(fù)責(zé)對(duì)本部門財(cái)務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。4、負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理制度的制定，推行會(huì)計(jì)電算化 管理方式等。5、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司各項(xiàng)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。6、參

39、與公司各項(xiàng)資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的預(yù)測(cè)、計(jì)劃、核算、分析決策 和管理，做好對(duì)本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。7、組織指導(dǎo)編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、 財(cái)務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行； 協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)成本費(fèi)用進(jìn)行控制、分析及考核。10 、負(fù)責(zé)監(jiān)管財(cái)務(wù)歷史資料、文件、憑證、報(bào)表的整理、收集 和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀。11 、參與價(jià)格及工資、獎(jiǎng)金、福利政策的制定。12 、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（三）會(huì)計(jì)職責(zé)1、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記賬、 復(fù)帳、報(bào)賬，做到手續(xù)齊備、 數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時(shí)；2、發(fā)票開具和審核，各項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報(bào) 表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計(jì)報(bào)表 的填報(bào)；3、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的核算，財(cái)務(wù)制度的監(jiān)督，會(huì)計(jì)檔案的保存和管理工作；4、完成部門主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（四）出納職責(zé)1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊(cè)，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫(kù)。3、對(duì)每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時(shí)核對(duì)，保證帳實(shí)相符。三、現(xiàn)金管理制度1、所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)。2、建立和健全現(xiàn)金日記帳簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤