財(cái)務(wù)部規(guī)范化管理流程圖

1、財(cái)務(wù)部最健全的規(guī)范化管理文檔目錄第一章財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)一、一般公司的財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖二、如果公司有分公司或分支結(jié)構(gòu)，一般總公司財(cái)務(wù)部結(jié)構(gòu)圖三、大型集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖四、酒店財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖五、財(cái)務(wù)部職責(zé)六、財(cái)務(wù)部權(quán)力七、財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)八、財(cái)務(wù)部總經(jīng)理職責(zé)九、財(cái)務(wù)主管的職責(zé)第二章資本預(yù)算管理一、資本預(yù)算主管崗位職責(zé)二、資本預(yù)算專員崗位職責(zé)三、預(yù)算編制程序四、年度預(yù)算編制程序五、年度預(yù)算編制平衡流程六、年度預(yù)算調(diào)整流程七、現(xiàn)金預(yù)算流程第三章財(cái)務(wù)成本控制管理一、成本控制主管崗位職責(zé)二、成本控制專員崗位職責(zé)三、現(xiàn)金清查處理流程四、銀行存款付款控制流程五、費(fèi)用報(bào)銷管理流程第四章資產(chǎn)管理一、資產(chǎn)

2、管理主管崗位職責(zé)二、資產(chǎn)管理專員崗位職責(zé)三、現(xiàn)金清查賬務(wù)處理流程四、備用金收支賬務(wù)處理流程五、應(yīng)收賬款管理流程六、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)管理流程第五章籌資與投資管理一、籌資與投資主管崗位職責(zé)二、籌資專員崗位職責(zé)三、投資專員崗位職責(zé)四、籌資管理流程五、銀行借款籌資管理流程六、投資管理流程第六章會(huì)計(jì)核算管理一、會(huì)計(jì)核算主管崗位職責(zé)二、會(huì)計(jì)核算專員崗位職責(zé)三、日記總賬賬務(wù)處理流程四、記賬憑證賬務(wù)處理流程五、科目匯總表核算流程六、固定資產(chǎn)核算流程七、利潤(rùn)核算流程第七章成本會(huì)計(jì)管理一、成本會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)二、成本會(huì)計(jì)專員崗位職責(zé)三、產(chǎn)品定額成本編制流程四、產(chǎn)品成本核算管理流程五、成本核算賬務(wù)處理流程第八章應(yīng)收賬款

3、管理一、應(yīng)收賬款主管崗位職責(zé)二、應(yīng)收賬款專員崗位職責(zé)三、應(yīng)收賬款管理流程四、應(yīng)收票據(jù)處理流程五、呆賬死賬確認(rèn)流程六、壞賬處理流程第九章審計(jì)管理一、審計(jì)主管崗位職責(zé)二、審計(jì)專員崗位職責(zé)三、審計(jì)工作流程四、貨幣資金審計(jì)流程五、存貨審計(jì)流程六、收入審計(jì)流程七、成本審計(jì)流程八、利潤(rùn)審計(jì)流程第十章稅務(wù)管理一、稅務(wù)主管崗位職責(zé)二、稅務(wù)專員崗位職責(zé)三、納稅籌劃流程四、納稅核算流程五、納稅申報(bào)流程第一章財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)般公司的財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖、如果公司有分公司或分支結(jié)構(gòu)，一般總公司財(cái)務(wù)部結(jié)構(gòu)圖三、大型集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖費(fèi)用與綜合管理處銀行現(xiàn)金出納會(huì)計(jì)檔案管理員四、酒店財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部經(jīng)

4、理會(huì)計(jì)部經(jīng)理成本控制部經(jīng)理總出納應(yīng)付賬主管總賬主管工資主管刖廳收銀主管餐廳收銀主管夜審主管信貸收款主管成本控制主管收貨部主管秘書(shū)111111會(huì)計(jì)員總賬資產(chǎn)核刖廳收銀員餐廳收銀員夜審員信貸收款員成本控制員倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)班1管收倉(cāng)員貨管員員健全財(cái)務(wù)管理制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理五、財(cái)務(wù)部職責(zé)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，建立完整的賬簿管理體制和財(cái)務(wù)核算體系分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況最新可編輯word文檔職責(zé)5當(dāng)好決策參謀，及時(shí)準(zhǔn)確地向決策者和相關(guān)管理者提供可靠的會(huì)計(jì)信息職責(zé)6職責(zé)7職責(zé)8編制記賬憑證和各類報(bào)表，妥善管理會(huì)計(jì)賬冊(cè)檔案負(fù)責(zé)公司職工的勞動(dòng)工資、職工福利的

5、發(fā)放負(fù)責(zé)公司各種費(fèi)用的審核和報(bào)銷，進(jìn)行成本控制管理協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行部門的關(guān)系，執(zhí)行國(guó)家稅法政策，及時(shí)做好納稅申報(bào)工作職責(zé)9)進(jìn)行公司內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)，做好各項(xiàng)審計(jì)工作職責(zé)10有效合理使用資金,根據(jù)單位資金情況做好融資工作職責(zé)11編制各種計(jì)劃統(tǒng)計(jì)報(bào)表,完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)布置的其他工作六、財(cái)務(wù)部權(quán)力權(quán)力3參與公司重大經(jīng)營(yíng)決策，為決策提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和信息的權(quán)力參與年度、季度、月度生產(chǎn)計(jì)劃的制定，并提出意見(jiàn)和建議的權(quán)力與年度、季度、月度銷售計(jì)劃的制定，并提出意見(jiàn)和建議的權(quán)力權(quán)力4）參與年度、季度、月度采供計(jì)劃的制定，并提出意見(jiàn)和建議的權(quán)力權(quán)力7，部門內(nèi)部員工聘任、解聘的建議權(quán)權(quán)力8要求相關(guān)部門配合相關(guān)工作

6、的權(quán)力權(quán)力9其他相關(guān)權(quán)力七、財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)職責(zé)1職責(zé)2)在董事會(huì)和總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會(huì)計(jì)、報(bào)表、預(yù)算工作制定、實(shí)施公司財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，以支持公司推行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略職責(zé)3職責(zé)4職責(zé)5職責(zé)6職責(zé)7負(fù)責(zé)制定公司利潤(rùn)計(jì)劃、資本投資、財(cái)務(wù)規(guī)劃、銷售前景、開(kāi)支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行稅收管理和方案制定，健全公司內(nèi)部核算體系和財(cái)務(wù)管理的規(guī)章制度開(kāi)展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃、成本計(jì)劃，增收節(jié)支、提高效益),監(jiān)督公司遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會(huì)決議八、財(cái)務(wù)部總經(jīng)理職責(zé)職責(zé)1職責(zé)2主持本部的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)工作）根據(jù)集團(tuán)公司中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，組織編制集團(tuán)年度綜合財(cái)務(wù)計(jì)劃的控制

7、標(biāo)準(zhǔn)職責(zé)3，負(fù)責(zé)組織會(huì)計(jì)法及地方政府有關(guān)財(cái)務(wù)工作法律法規(guī)的貫徹落實(shí)職責(zé)4、維護(hù)、改進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理制度和政策，制定年度、季度財(cái)務(wù)計(jì)劃職責(zé)5進(jìn)行公司成本管理，開(kāi)展成本預(yù)測(cè)、控制、核算、分析工作，提高贏利水平職責(zé)6負(fù)責(zé)建立和完善公司財(cái)務(wù)稽核、審計(jì)內(nèi)部控制制度，監(jiān)督其執(zhí)行情況職責(zé)7負(fù)責(zé)資金、資產(chǎn)的管理職責(zé)8對(duì)公司稅收進(jìn)行整體籌劃與管理，按時(shí)完成稅務(wù)申報(bào)以及年度審計(jì)工作職責(zé)9對(duì)公司重大的投資、融資、并購(gòu)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供建議和決策支持職責(zé)10向上級(jí)主管匯報(bào)公司經(jīng)營(yíng)狀況，為集團(tuán)高級(jí)管理人員提供財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)和建議職責(zé)11），組織考核、分析公司經(jīng)濟(jì)成果，提出可行的建議和措施九、財(cái)務(wù)主管的職責(zé)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制、呈報(bào)及

8、執(zhí)行組織公司會(huì)計(jì)的核算及年度審計(jì)有效地管理運(yùn)用資金審核上報(bào)的各種會(huì)計(jì)報(bào)表及納稅申報(bào)表職責(zé)7職責(zé)8)對(duì)下屬員工進(jìn)行培訓(xùn)職責(zé)9)協(xié)調(diào)部門內(nèi)部、部門之間的員工關(guān)系第二章資本預(yù)算管理、資本預(yù)算主管崗位職責(zé)職責(zé)1)協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)建立預(yù)算管理體系，為預(yù)算工作建立配套的執(zhí)行、控制機(jī)制職責(zé)2)制定公司年度全面預(yù)算，組織編制整個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算及財(cái)務(wù)部門費(fèi)用預(yù)算職責(zé)3匯編各部門預(yù)算草案，形成企業(yè)的銷售預(yù)算、采購(gòu)預(yù)算和費(fèi)用預(yù)算等項(xiàng)目預(yù)算職責(zé)4綜合、平衡企業(yè)各職能部門的預(yù)算，經(jīng)決策層批準(zhǔn)后下達(dá)實(shí)施職責(zé)5監(jiān)督管理預(yù)算的執(zhí)行情況，查看預(yù)算建議案，及時(shí)向管理層反饋職責(zé)6定期匯總、綜合分析各部門編制的簡(jiǎn)要預(yù)算執(zhí)行差異分析報(bào)告職

9、責(zé)7)負(fù)責(zé)向董事會(huì)解答有關(guān)預(yù)算的質(zhì)疑，確定組織的預(yù)算要求符合法律規(guī)定職責(zé)8根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，定期更新已編制的預(yù)算，使企業(yè)的預(yù)算更趨準(zhǔn)確、資本預(yù)算專員崗位職責(zé)職責(zé)1,協(xié)助建立、改進(jìn)、完善預(yù)算管理體系，建立相應(yīng)的執(zhí)行控制機(jī)制職責(zé)2'）協(xié)助編制公司全面經(jīng)營(yíng)預(yù)算，負(fù)責(zé)預(yù)算的跟蹤管理職責(zé)3:，根據(jù)預(yù)算監(jiān)控日常支出，定期進(jìn)行反饋職責(zé)4）對(duì)預(yù)算各項(xiàng)指標(biāo)和各部門預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，提交分析報(bào)告職責(zé)5編制集團(tuán)預(yù)計(jì)損益表、預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表、預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表三、預(yù)算編制程序四、年度預(yù)算編制程序總經(jīng)理各部門經(jīng)理預(yù)算主管財(cái)務(wù)部經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)傳達(dá)指標(biāo)召開(kāi)部門預(yù)算會(huì)編制部門預(yù)算年度預(yù)算下達(dá)預(yù)算執(zhí)行年度預(yù)算調(diào)整五、年度預(yù)

10、算編制平衡流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)部經(jīng)理各系統(tǒng)總監(jiān)財(cái)務(wù)總監(jiān)董事長(zhǎng)六、年度預(yù)算調(diào)整流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理各系統(tǒng)部門開(kāi)始審議預(yù)算調(diào)整報(bào)告提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)審批審核審批審核編制調(diào)整方案組織編制總預(yù)算召開(kāi)預(yù)算平衡會(huì)協(xié)調(diào)確定預(yù)算修訂預(yù)算編制新預(yù)算組織編制總預(yù)算結(jié)束七、現(xiàn)金預(yù)算流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部各部門第三章財(cái)務(wù)成本控制管理、成本控制主管崗位職責(zé)職責(zé)1»制定成本核算制度職責(zé)2，進(jìn)行成本預(yù)算編制以及執(zhí)行跟蹤職責(zé)3»根據(jù)月度、季度、年度財(cái)務(wù)狀況，主持各項(xiàng)財(cái)務(wù)分析職責(zé)4進(jìn)行成本檢查職責(zé)5改進(jìn)成本控制，提供成本控制改進(jìn)措施報(bào)告職責(zé)6提出改進(jìn)財(cái)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)的建議、成本控制專員崗位職責(zé)職責(zé)1»執(zhí)行成本核算

11、方案職責(zé)2執(zhí)行產(chǎn)品成本控制方案職責(zé)3»撰寫(xiě)成本分析報(bào)告職責(zé)4提出成本控制改進(jìn)方案職責(zé)5，稽核各項(xiàng)目成本預(yù)算，并及時(shí)提出修正意見(jiàn)職責(zé)6>>進(jìn)行成本檔案的管理和統(tǒng)計(jì)分析、現(xiàn)金清查處理流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部出納四、銀行存款付款控制流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部部門經(jīng)理相關(guān)職能部門辦理結(jié)算業(yè)務(wù)五、費(fèi)用報(bào)銷管理流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部出納會(huì)計(jì)各部門第四章資產(chǎn)管理、資產(chǎn)管理主管崗位職責(zé)在財(cái)務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)低值易耗品、固定資產(chǎn)、商品、物料用品、原材料的制證、賬簿管理和企業(yè)購(gòu)買力的申報(bào)、記賬和報(bào)表工作檢查企業(yè)固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財(cái)產(chǎn)物資的使用保管情況，注意發(fā)現(xiàn)和處理財(cái)產(chǎn)物

12、資管理中存在的問(wèn)題，確保企業(yè)財(cái)產(chǎn)物資的合理使用和安全管理負(fù)責(zé)審核和編制商品、物料用品、原材料的記賬和以上賬戶收支業(yè)務(wù)的登記、結(jié)賬、對(duì)賬工作職責(zé)4負(fù)責(zé)收集審核各部門的物資購(gòu)置計(jì)劃，根據(jù)庫(kù)存情況核定購(gòu)買量，按規(guī)定報(bào)有關(guān),領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織安排采購(gòu)。職責(zé)6負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)投資方案的制定與可行性分析職責(zé)5)對(duì)固定資產(chǎn)賬面與實(shí)物一致性、可用性進(jìn)行檢查核實(shí)，對(duì)貨幣資金進(jìn)行管理最新可編輯word文檔職責(zé)7職責(zé)8負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)折舊基金定期提取工作的報(bào)表審核對(duì)存貨進(jìn)行清查，負(fù)責(zé)存貨最佳數(shù)量、訂貨的分析與控制職責(zé)9職責(zé)10組織全公司的低值易耗品和固定資產(chǎn)的清查、盤點(diǎn)和不定期的抽查工作每月負(fù)責(zé)匯總各部門的物資領(lǐng)用計(jì)劃，督導(dǎo)

13、采購(gòu)部門和倉(cāng)庫(kù)落實(shí)計(jì)劃的實(shí)施情況職責(zé)11完成領(lǐng)導(dǎo)交待的其他事項(xiàng)、資產(chǎn)管理專員崗位職責(zé)職責(zé)1）建立固定資產(chǎn)、低值易耗品臺(tái)賬，與財(cái)務(wù)定期核對(duì)職責(zé)2J）調(diào)查低值易耗品的使用周期，確定攤銷比率職責(zé)3負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)購(gòu)買的初審及備案以及管理貨幣資金職責(zé)4）負(fù)責(zé)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓費(fèi)，使用費(fèi)，資產(chǎn)稅的賬目管理職責(zé)5負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部設(shè)備的調(diào)撥職責(zé)6定期巡查固定資產(chǎn)完好情況職責(zé)7參與企業(yè)清產(chǎn)核資工作職責(zé)8）,辦理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，確保財(cái)產(chǎn)安全職責(zé)9完成主管交待的其他事項(xiàng)最新可編輯word文檔三、現(xiàn)金清查賬務(wù)處理流程財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理最新可編輯word文檔四、備用金收支賬務(wù)處理流程財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)部出納各部門五、應(yīng)收賬款管理流程業(yè)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)

14、部法務(wù)部六、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)管理流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)部設(shè)備部各部門第五章籌資與投資管理、籌資與投資主管崗位職責(zé)職責(zé)1擬定公司各項(xiàng)籌資與投資管理制度職責(zé)2)擬定公司各項(xiàng)證券管理制度職責(zé)3擬定公司股利分配制度職責(zé)4通過(guò)對(duì)經(jīng)濟(jì)、政治形勢(shì)的分析，評(píng)估投資機(jī)會(huì)職責(zé)5職責(zé)6)負(fù)責(zé)對(duì)籌資與投資環(huán)境進(jìn)行分析、預(yù)測(cè)金融市場(chǎng)走勢(shì)、把握整體籌資與投資方向，進(jìn)行公司籌資與投資規(guī)劃職責(zé)8職責(zé)9職責(zé)10職責(zé)7參與公司各項(xiàng)籌資與投資項(xiàng)目的可行性分析和論證>>進(jìn)行籌資與投資監(jiān)管，控制企業(yè)的證券籌資與投資活動(dòng)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)分析與控制參與籌資投資項(xiàng)目談判，與合作伙伴、主管部門和潛在客戶保持良好的業(yè)務(wù)關(guān)系職

15、責(zé)11管理籌資與投資項(xiàng)目，監(jiān)控和分析項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)管理，及時(shí)提出改進(jìn)建議職責(zé)12負(fù)責(zé)公司股份制改造及上市、購(gòu)并、資產(chǎn)重組、破產(chǎn)清算的方案設(shè)計(jì)職責(zé)13配合部門經(jīng)理做好相關(guān)培訓(xùn)和指導(dǎo)職責(zé)14其他相關(guān)工作、籌資專員崗位職責(zé)職責(zé)1）、研究相關(guān)信息，對(duì)企業(yè)所處的資本市場(chǎng)和政策變動(dòng)情況進(jìn)行全面評(píng)估和分析分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，分析并評(píng)價(jià)企業(yè)的資本負(fù)債結(jié)構(gòu)管理現(xiàn)有籌資渠道相關(guān)工作職責(zé)4開(kāi)發(fā)新的籌資渠道職責(zé)5職責(zé)6負(fù)責(zé)企業(yè)經(jīng)營(yíng)所需資金的籌劃工作，策劃組織相關(guān)的籌資活動(dòng)完成企業(yè)的籌資任務(wù)職責(zé)7其他相關(guān)工作、投資專員崗位職責(zé)在上級(jí)的領(lǐng)導(dǎo)下，進(jìn)行資本市場(chǎng)分析對(duì)特定機(jī)構(gòu)的資本市場(chǎng)和證券變動(dòng)進(jìn)行全面評(píng)估負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目的可行性進(jìn)行

16、研究，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)評(píng)審工作職責(zé)7及時(shí)向上級(jí)匯報(bào)對(duì)投資項(xiàng)目的行為產(chǎn)生重大影響的事件或變動(dòng)信息職責(zé)10 ）參加部門的有關(guān)管理會(huì)議，參與重大業(yè)務(wù)及管理決策參與投資項(xiàng)目談判，與合作伙伴、主管部門和潛在客戶保持良好的業(yè)務(wù)關(guān)系職責(zé)5）對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)調(diào)查、財(cái)務(wù)測(cè)算、成本分析和敏感性分析職責(zé)6»具體承攬投資項(xiàng)目，并設(shè)計(jì)方案，組織實(shí)施，定期匯報(bào)工作進(jìn)度職責(zé)11）其他相關(guān)工作四、籌資管理流程最新可編輯word文檔總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理籌資與投資主管籌資專員籌資考核五、銀行借款籌資管理流程最新可編輯word文檔總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)部銀行歸還本息六、投資管理流程最新可編輯word文檔總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)

17、經(jīng)理籌資與投資主管投資專員第六章會(huì)計(jì)核算管理最新可編輯word文檔、會(huì)計(jì)核算主管崗位職責(zé)最新可編輯word文檔負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)制度的設(shè)計(jì)、擬定，并進(jìn)行財(cái)經(jīng)政策的研究、分析負(fù)責(zé)公司的全面核算工作，定期編制會(huì)計(jì)報(bào)告負(fù)責(zé)公司的會(huì)計(jì)核算管理，齊全各類原始資料，制訂會(huì)計(jì)資料的使用辦法及規(guī)定職責(zé)5）掌握國(guó)家稅務(wù)政策，對(duì)外加強(qiáng)聯(lián)系，下層單位進(jìn)行指導(dǎo)職責(zé)6，負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的管理職責(zé)7利用企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析職責(zé)8協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行績(jī)效考核進(jìn)行成本核算的預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、分析和考核，督促各部門降低消耗，節(jié)約費(fèi)用指導(dǎo)會(huì)計(jì)人員的核算業(yè)務(wù)工作，提高工作質(zhì)量分析稅收、外匯管理政策，及時(shí)提出有利

18、于企業(yè)發(fā)展的建議、意見(jiàn)負(fù)責(zé)與稅務(wù)、外匯管理局等機(jī)構(gòu)的聯(lián)系與協(xié)調(diào)工作職責(zé)12完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作、會(huì)計(jì)核算專員崗位職責(zé)職責(zé)1»協(xié)助會(huì)計(jì)核算主管制定與會(huì)計(jì)核算有關(guān)的各項(xiàng)規(guī)章制度并組織、監(jiān)督實(shí)施職責(zé)2，協(xié)助會(huì)計(jì)主管擬訂公司各項(xiàng)核算辦法職責(zé)3職責(zé)4職責(zé)5根據(jù)有關(guān)制度負(fù)責(zé)公司各種核算和其他業(yè)務(wù)的記賬工作正確使用會(huì)計(jì)科目和科目編號(hào)，摘要簡(jiǎn)明，內(nèi)容真實(shí)、清楚，金額準(zhǔn)確無(wú)誤）根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度設(shè)置科目明細(xì)賬和使用對(duì)應(yīng)的賬簿，準(zhǔn)確登錄各類明細(xì)賬職責(zé)6 »建立公司固定資產(chǎn)、產(chǎn)品進(jìn)出情況、原材料等的明細(xì)賬并進(jìn)行明細(xì)核算/職責(zé)7了解公司經(jīng)濟(jì)合同的履約情況，催促經(jīng)辦人及時(shí)辦理結(jié)算和出入庫(kù)手續(xù)，并

19、進(jìn)行應(yīng)/收、應(yīng)付款項(xiàng)的清算職責(zé)8。）關(guān)注企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的各項(xiàng)資料并進(jìn)行分析，提出有益企業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)、建議職責(zé)9»負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)債權(quán)、債務(wù)的清理結(jié)算工作職責(zé)10協(xié)助主管做好會(huì)計(jì)原始憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案的管理工作，并提出建議職責(zé)11完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作事項(xiàng)最新可編輯word文檔、日記總賬賬務(wù)處理流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)計(jì)核算主管會(huì)計(jì)人員四、記賬憑證賬務(wù)處理流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)計(jì)核算主管會(huì)計(jì)人員五、科目匯總表核算流程最新可編輯word文檔總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)計(jì)核算主管會(huì)計(jì)人員審批結(jié)束六、固定資產(chǎn)核算流程財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部采購(gòu)部各部門總經(jīng)理最新可編輯word文檔七、利潤(rùn)核算流程最新可編輯word文檔

20、總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)計(jì)核算主管會(huì)計(jì)人員各部門第七章成本會(huì)計(jì)管理、成本會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)職責(zé)1職責(zé)2協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理擬訂公司各部成本核算實(shí)施細(xì)則，報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)后組織執(zhí)行對(duì)公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃職責(zé)3、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)最新可編輯word文檔職責(zé)4職責(zé)5»登記、保管各種明細(xì)賬、總分類賬職責(zé)6定期對(duì)賬，如發(fā)現(xiàn)差異，查明差異原因，處理結(jié)賬時(shí)有關(guān)賬務(wù)的調(diào)整事宜、修訂會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)表單，分析財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，編制會(huì)計(jì)報(bào)告、報(bào)表職責(zé)7»做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫(kù)建立、查詢、更新工作職責(zé)8執(zhí)行資金預(yù)算及控制預(yù)算內(nèi)的經(jīng)費(fèi)支出職責(zé)9»管理往

21、來(lái)賬、應(yīng)收賬、應(yīng)付款、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)職責(zé)10每月計(jì)提核算稅金、費(fèi)用、折舊等費(fèi)用項(xiàng)目職責(zé)11J）完成財(cái)務(wù)經(jīng)理交辦的其他工作、成本會(huì)計(jì)專員崗位職責(zé)職責(zé)1整理各項(xiàng)費(fèi)用并進(jìn)行歸集和分配，做好記賬憑證并登賬，月末對(duì)費(fèi)用進(jìn)行核算職責(zé)2»撰寫(xiě)公司成本分析報(bào)告職責(zé)4 )匯總總賬,進(jìn)行試算平衡職責(zé)7 »負(fù)責(zé)有關(guān)報(bào)表的報(bào)送工作 職責(zé)8 )進(jìn)行現(xiàn)金與支票管理職責(zé)9財(cái)務(wù)檔案的整理、裝訂職責(zé)3»負(fù)責(zé)每月提取折舊,負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)報(bào)廢、清理的賬務(wù)登記職責(zé)10»完成財(cái)務(wù)經(jīng)理委派的其他任務(wù)、產(chǎn)品定額成本編制流程四、產(chǎn)品成本核算管理流程財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)部生產(chǎn)車間各下屬單位下達(dá)成本計(jì)劃1否是簽

22、字X執(zhí)行執(zhí)行+A制造費(fèi)用核費(fèi)用核算單位產(chǎn)品成本111一成本差異分析財(cái)務(wù)部五、成本核算賬務(wù)處理流程財(cái)務(wù)經(jīng)理原始記錄第八章應(yīng)收賬款管理、應(yīng)收賬款主管崗位職責(zé)職責(zé)1負(fù)責(zé)制定應(yīng)收賬款管理制度、賬款催討辦法等規(guī)章制度職責(zé)2應(yīng)用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)的財(cái)務(wù)規(guī)定，記錄會(huì)計(jì)系統(tǒng)的財(cái)務(wù)活動(dòng)（應(yīng)收賬款部分）職責(zé)3 ）監(jiān)督銷售人員的貨款回收情況，監(jiān)督應(yīng)收款項(xiàng)賬戶及其明細(xì)賬目余額變化情況職責(zé)4職責(zé)5，負(fù)責(zé)分析應(yīng)收款項(xiàng)賬戶的數(shù)據(jù)和交易情況，進(jìn)行賬齡分析工作 關(guān)注應(yīng)收賬款的統(tǒng)計(jì)表，找出應(yīng)收賬款差異的解決方案職責(zé)6壞賬的處理與監(jiān)督職責(zé)7制定應(yīng)收賬款的收款策略職責(zé)8»做好應(yīng)收賬款的抵借和讓售工作職責(zé)9»貨款回收制

23、度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，參與貨款回收工作的考核職責(zé)10、支持審計(jì)部門的相關(guān)工作職責(zé)11»協(xié)助外部機(jī)構(gòu)對(duì)應(yīng)收賬款的審核，應(yīng)答其質(zhì)疑，并向其提供有關(guān)信息職責(zé)12）完成財(cái)務(wù)部經(jīng)理交代的其他工作、應(yīng)收賬款專員崗位職責(zé)職責(zé)4每月末，準(zhǔn)備銷售部門及銷售人員的賬款清單職責(zé)5)通過(guò)賬款分析，對(duì)超期的應(yīng)收賬款提出具體處理建議，收款策略建議職責(zé)6協(xié)助主管應(yīng)對(duì)外部機(jī)構(gòu)對(duì)應(yīng)收賬款的審核，提供相關(guān)資料最新可編輯word文檔職責(zé)7每月定期提交月度應(yīng)收賬款的統(tǒng)計(jì)報(bào)表職責(zé)8，向?qū)徲?jì)部門等提供資料支持職責(zé)9，完成應(yīng)收賬款主管交付的其他工作、應(yīng)收賬款管理流程最新可編輯word文檔儲(chǔ)運(yùn)部應(yīng)收賬款主管財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部法務(wù)部四、

24、應(yīng)收票據(jù)處理流程最新可編輯word文檔五、呆賬死賬確認(rèn)流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)部+檢查應(yīng)收賬款預(yù)計(jì)壞賬損失>壞賬賬務(wù)處理最新可編輯word文檔六、壞賬處理流程總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)制定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備政策第九章審計(jì)管理、審計(jì)主管崗位職責(zé)職責(zé)1»編制審計(jì)計(jì)劃,確定審計(jì)程序細(xì)則職責(zé)2,，規(guī)劃并進(jìn)行審計(jì)，確認(rèn)會(huì)計(jì)記錄的真實(shí)性及符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求職責(zé)3»審閱財(cái)務(wù)報(bào)告,確認(rèn)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性職責(zé)7對(duì)下屬員工在審計(jì)程序和方法上進(jìn)行指導(dǎo)和建議職責(zé)4，分配數(shù)據(jù)輸入,財(cái)務(wù)報(bào)告及其他職責(zé)給適當(dāng)?shù)膯T工指導(dǎo)對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行有關(guān)審計(jì)程序，財(cái)務(wù)準(zhǔn)則要求的培訓(xùn)定期或不定期地進(jìn)行必要的專項(xiàng)審計(jì)、專案審計(jì)和財(cái)務(wù)收支審計(jì)職責(zé)8）控制、考核、糾正各部門偏離公司整體財(cái)務(wù)目標(biāo)計(jì)劃的行為職責(zé)9協(xié)助外部審計(jì)工作的開(kāi)展職責(zé)10負(fù)責(zé)或參與對(duì)公司重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、重大項(xiàng)目、重大經(jīng)濟(jì)合同的審計(jì)活動(dòng)職責(zé)11完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的工作、審計(jì)專員崗位職責(zé)職責(zé)1職責(zé)2職責(zé)3),審核和證明公司的財(cái)務(wù)賬目是否按法律和公司章程的規(guī)定制作的，審核年度報(bào)告中是否對(duì)公司的事務(wù)給予虛假的介紹查看公司的賬本和會(huì)