資金審批權(quán)限表

1、第 1 頁，共 6 頁xxx公司資金審批權(quán)限一覽表本表經(jīng)董事會簽字后即為文件,須嚴(yán)格執(zhí)行!分類支付項(xiàng)目說明環(huán)節(jié)金額審批流程及權(quán)限復(fù)核1復(fù)核2審核1審批1工資獎金福利工資獎金福利所有薪酬福利制度內(nèi)的項(xiàng)目報批時支付時額外獎金指薪酬制度外的獎金報批時支付時臨時福利費(fèi)指福利制度之外的臨時福利，如慰問金、安撫金等報批時支付時社會保險費(fèi)指為員工購買的各種保險報批/支付時固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)購置必須有書面的固定資產(chǎn)申購報告報批時支付時固定資產(chǎn)維修維修報告或申請，維修配件，人工費(fèi)用等報批時支付時借款公務(wù)借款如購買物品報批時員工個人借款（非公務(wù)）員工個人用報批/支付時取現(xiàn)提取現(xiàn)金指備用金第 2 頁，共 6 頁分類

2、支付項(xiàng)目說明環(huán)節(jié)金額審批流程及權(quán)限復(fù)核1復(fù)核2審核1審批1資金互轉(zhuǎn)指公司帳戶之間轉(zhuǎn)帳，包括存折帳戶、個人卡帳戶辦公費(fèi)用辦公用品及雜費(fèi)辦公用品等報批時支付時交通差旅費(fèi)市內(nèi)交通費(fèi)支付時差旅費(fèi)（憑出差單）業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則上1000元以上事前報批 支付時董事會成員直接經(jīng)手的、且單筆金額在 元以上的郵遞/運(yùn)輸/通訊費(fèi)支付時租賃/水電/物管費(fèi)經(jīng)常項(xiàng)目（有合同）支付時臨時性租賃報批時支付時中介機(jī)構(gòu)費(fèi)/會費(fèi)法律/財稅/工商等報批/支付時采購采購與支付貨款指物資材料采購報批時取現(xiàn)第 3 頁，共 6 頁分類支付項(xiàng)目說明環(huán)節(jié)金額審批流程及權(quán)限復(fù)核1復(fù)核2審核1審批1支付時其他銀行費(fèi)用銀行手續(xù)費(fèi)支付時財務(wù)主管匯兌損益其

3、他上述項(xiàng)目之外的，謹(jǐn)慎處理。董事會審批簽字:備注: 1、部門主管指申請部門主管或經(jīng)理。2、董事會指董事會全體成員簽字。3、審批中董事兼總裁時，以總裁身份簽字。4、董事長外出不便審批時，由副董事長審批。采購采購與支付貨款指物資材料采購報批時東莞廣發(fā)印刷釘裝有限公司費(fèi)用/付款審批權(quán)限表序號付款項(xiàng)目或性質(zhì)項(xiàng)目特征經(jīng)辦復(fù)核審核批準(zhǔn)1材料預(yù)付采購款采購員采購部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理2固定資產(chǎn)采購或維修款采購人員采購部門及專管部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理3其他雜項(xiàng)采購或維修費(fèi)采購員采購部門及專管部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理4房屋建筑物工程裝修

4、、維修費(fèi)用經(jīng)辦人行政部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理5工資月度發(fā)放表業(yè)務(wù)會計會計部負(fù)責(zé)人 總經(jīng)理6業(yè)務(wù)會計會計部負(fù)責(zé)人7會計部負(fù)責(zé)人 總經(jīng)理8其它各類福利費(fèi)經(jīng)辦人人事部門負(fù)責(zé)人/集團(tuán)法務(wù)人員 業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理9社保費(fèi)業(yè)務(wù)會計主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理10伙食費(fèi)食堂采購員行政部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理11工會經(jīng)費(fèi)經(jīng)辦人人事部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理12房租費(fèi)注冊地有合同定期繳納，不含駐外業(yè)務(wù)會計業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理13水電費(fèi)注冊地有合同定期繳納，不含駐外業(yè)務(wù)會計業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總

5、經(jīng)理14通訊費(fèi)注冊地有合同定期繳納，不含駐外業(yè)務(wù)會計業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理15差旅費(fèi)經(jīng)辦人所屬部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理16業(yè)務(wù)招待費(fèi)經(jīng)辦人所屬部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理17財產(chǎn)保險經(jīng)辦人行政部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理18行政事業(yè)性證照、年審、特定事項(xiàng)等收費(fèi)經(jīng)辦人所屬部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理19罰款支出經(jīng)辦人所屬部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理20審計、咨詢、顧問、訴訟、企業(yè)會員等費(fèi)用經(jīng)辦人所屬部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理21捐贈支出經(jīng)辦人所屬部門負(fù)責(zé)人業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理22車輛費(fèi)用業(yè)務(wù)會計業(yè)務(wù)會計/主管會計/會計部負(fù)責(zé)人總經(jīng)理23銀行手續(xù)費(fèi)業(yè)務(wù)會計業(yè)務(wù)會計/主管會計會計部負(fù)責(zé)人24匯兌損益業(yè)務(wù)會計業(yè)務(wù)會計/主管會計會計部負(fù)責(zé)人備注：1、凡數(shù)據(jù)表示“以上”的，均包含此數(shù)據(jù)值本身，“以下”則不包括，例如：10萬元以上則表示包括10萬元本身，10萬元以下則不包括10萬元本身；2、本表中注明的“部門負(fù)責(zé)人”如無部門則表示主管此類業(yè)務(wù)的指定專職負(fù)責(zé)人或者總經(jīng)理；3、涉及總經(jīng)理本人的支出的批準(zhǔn)，由集團(tuán)總裁簽批；4、集團(tuán)其他財務(wù)制度、會計制度另有特別規(guī)定的，按財務(wù)制度、會計制度執(zhí)行；制表:復(fù)核：批準(zhǔn)：費(fèi)費(fèi)用用申申請