《合并報表培訓(xùn)》PPT課件

1、1 1久其通用數(shù)據(jù)管理平臺（合并報表培訓(xùn)）（合并報表培訓(xùn)）誠信誠信 協(xié)作協(xié)作 奉獻(xiàn)奉獻(xiàn) 超越超越Credibility Cooperation Devotion Excellent2 2目錄目錄o合并報表計算操作流程合并報表計算操作流程o系統(tǒng)合并分類及報表說明o系統(tǒng)演示 3 32完成合并數(shù)據(jù)正確數(shù)據(jù)調(diào)整系統(tǒng)合并操作流程系統(tǒng)合并操作流程詳細(xì)流程4 4o合并報表計算操作流程o系統(tǒng)合并分類介紹系統(tǒng)合并分類介紹o系統(tǒng)演示3 5 5系統(tǒng)合并分類及說明系統(tǒng)合并分類及說明往來類：主要指集團(tuán)內(nèi)部發(fā)生的債權(quán)債務(wù)的抵消，包括內(nèi)部應(yīng)收應(yīng)付款項、票據(jù)、股利、利息之間債權(quán)債務(wù)的抵消。交易類：主要指集團(tuán)內(nèi)部發(fā)生的銷售和采

2、購業(yè)務(wù)的抵消，包括內(nèi)部主營業(yè)務(wù)收入和成本、其他業(yè)務(wù)收入和成本之間的抵消。投資類：主要指集團(tuán)內(nèi)部發(fā)生的母公司對子公司投資業(yè)務(wù)的抵消，包括母公司投資和子公司權(quán)益、母公司投資收益和子公司凈利潤之間的抵消?，F(xiàn)金流量類：主要指集團(tuán)內(nèi)部發(fā)生的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出業(yè)務(wù)的抵消，包括內(nèi)部經(jīng)營活動、投資活動、籌資活動發(fā)生的現(xiàn)金流入與流出之間的抵消。 詳細(xì)文檔詳細(xì)文檔46 6o合并報表計算操作流程o系統(tǒng)合并分類介紹o系統(tǒng)演示系統(tǒng)演示 57 7合并計算操作流程合并計算操作流程財務(wù)信息管理平臺合并報表模塊 瀏覽器設(shè)置：Internet選項設(shè)置每次訪問此頁時檢查68 8合并計算操作流程合并計算操作流程單擊合并報表計算 7

3、9 9完成并合并計算操作流程續(xù)合并計算操作流程續(xù)選擇合并單位及合并分類單擊“開始合并計算”81010合并計算操作流程續(xù)合并計算操作流程續(xù)9合并后可調(diào)整抵消分錄合并后可調(diào)整抵消分錄單擊單擊“調(diào)整抵消分錄調(diào)整抵消分錄”1111合并計算操作流程續(xù)合并計算操作流程續(xù)10進(jìn)入進(jìn)入“抵消分錄調(diào)整抵消分錄調(diào)整”界面界面此區(qū)域顯示自動抵消分錄、手動輸入抵消分錄。此區(qū)域顯示未抵消分錄.此區(qū)域顯示交易類未抵消分錄.單位列表區(qū)域1212合并計算操作流程合并計算操作流程-輸入調(diào)整輸入調(diào)整2022年2月3日11先選擇一個分類，然后單擊先選擇一個分類，然后單擊“輸入調(diào)整輸入調(diào)整”按鈕按鈕注意:輸入調(diào)整分錄只回寫主表差額,

4、不會抵消明細(xì)浮動數(shù)據(jù)。1313合并操作流程合并操作流程-修改輸入調(diào)整分錄修改輸入調(diào)整分錄2022年2月3日12先選擇要修改的先選擇要修改的“輸入輸入”分錄，然后單擊分錄，然后單擊“輸入調(diào)整輸入調(diào)整”按鈕，在彈出的窗口中可以修改。按鈕，在彈出的窗口中可以修改。1414合并計算操作流程合并計算操作流程-手動抵消手動抵消2022年2月3日先選擇要抵消的分錄，然后單擊先選擇要抵消的分錄，然后單擊“手動抵消手動抵消”按鈕，修改抵消數(shù)據(jù)。按鈕，修改抵消數(shù)據(jù)。注意:手動抵消只會抵消未修改數(shù)據(jù)一方的明細(xì)1315152022年2月3日完成并合并計算操作流程續(xù)合并計算操作流程續(xù)單擊單擊“完成合并完成合并”按鈕按鈕

5、141616常見問題總結(jié)o未抵消分錄比較多 o特殊業(yè)務(wù)o手動干預(yù)差額表o年初數(shù)抵消問題合并問題總結(jié)151717合并工作分類處理第一種情況：網(wǎng)上沒有差額數(shù)據(jù)，下級單位數(shù)據(jù)審核正確已上報。第二種情況：網(wǎng)上已填差額數(shù)據(jù)，下級單位數(shù)據(jù)審核正確已上報。第三種情況：通過離線客戶端將差額數(shù)據(jù)導(dǎo)入網(wǎng)報，下級單位數(shù)據(jù)審核正確已上報。自動抵消分錄對應(yīng)的明細(xì)表不需要再填浮動差額，除了有年初數(shù)等特殊情況。將自動抵消分錄對應(yīng)的明細(xì)表差額數(shù)據(jù)刪除掉，除了有年初數(shù)等特殊情況。將自動抵消分錄對應(yīng)的明細(xì)表差額數(shù)據(jù)刪除掉，除了有年初數(shù)等特殊情況。往來類、交易類、現(xiàn)金流量類的自動抵消分錄會自動干預(yù)相關(guān)明細(xì)數(shù)據(jù)161818注意事項o1、要在完成合并后將合并單位的附件上傳o2、交易類：業(yè)務(wù)板塊如果不一樣，未抵消分錄也不會產(chǎn)生o 業(yè)務(wù)板塊一樣，如果金額不一樣，會產(chǎn)生未抵消分錄。o3、手動干預(yù)抵消規(guī)則o借：未分配利潤（資產(chǎn)負(fù)債表）o 貸：資本公積o 由于前后期持股比例不一樣、投資時投資成本與享有被投資單位凈資產(chǎn)不一致等原因產(chǎn)生的模擬調(diào)整差額。o 具體計算：補(bǔ)充調(diào)整資本公積截止年末按權(quán)益法還原享有被投資單位資本公積的份額子公司資本公積年末金額*年末持股比例