企業(yè)經(jīng)營管理中常見的十大法律風險

1、企業(yè)經(jīng)營管理中常見的十大法律風險美國通用電氣公司原總裁杰克·韋爾奇在回答別人問他最擔心什么時說：“其實并不是GE的業(yè)務使我擔心，而是有什么人做了從法律上看非常愚蠢的事而給公司的聲譽帶來污點并使公司毀于一旦。”  杰克·韋爾奇這段話所指的就是企業(yè)的法律風險。法律風險與自然風險、商業(yè)風險共同構成了企業(yè)風險。與其他兩種風險以不可抗力和市場因素為特征所不同的是，法律風險以必須承擔法律責任為特征。 那么，什么是法律風險呢?目前仍沒有統(tǒng)一的定義，綜合各種論述，筆者以為，法律風險指法律因素導致的、或者由于經(jīng)營管理時缺乏法律支持而帶來的各類企業(yè)風險，以及非法律因素的各類

2、企業(yè)風險發(fā)生后，最后給企業(yè)帶來的各種法律后果。前者，主要是指直接的法律風險，后者指間接的法律風險。直接法律風險容易理解，如履行合同違約、產(chǎn)品致人損害等需承擔的法律責任；后者因其并非由法律因素直接引起的，所以不容易理解。如1979年發(fā)生在美國賓夕法尼亞州的三里島核電站放射物質(zhì)泄漏事件導致核電站被關閉，約20萬居民永久撤離。在其后14年中，企業(yè)共付出近10億美元清理費用。由污染引發(fā)的訴訟高達2000多起，最終解決歷時15年。這就是一起典型的間接法律風險案例。 市場經(jīng)濟就是法制經(jīng)濟，作為市場經(jīng)濟主體的企業(yè)必須依法經(jīng)營管理，依法開展各種經(jīng)濟活動，這是對企業(yè)最基本的要求。因此，從企業(yè)成立到解散

3、，以及企業(yè)經(jīng)營管理中的各種行為，如改制、并購重組、對外投資、契約合同和產(chǎn)銷行為等，都存在不同程度的法律風險。綜合而言，以我個人在從事執(zhí)業(yè)律師以前曾長期輾轉于各類企業(yè)從事管理工作之經(jīng)驗來看，企業(yè)經(jīng)營管理中主要有以下十大法律風險。 1、合同風險 合同是企業(yè)經(jīng)營行為中最基本的法律文本，因合同引發(fā)的法律風險是企業(yè)最為常見的合同糾紛，合同風險是企業(yè)法律風險的最常見的主要內(nèi)容。合同風險涉及企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的方方面面，從企業(yè)的成立到企業(yè)的解散，從企業(yè)的對外經(jīng)營到內(nèi)部管理，可以說合同風險是滲透到企業(yè)每個環(huán)節(jié)，與企業(yè)的其他法律風險相互交叉。綜合而言，企業(yè)最主要的合同風險當然是在對外經(jīng)營過程中與其

4、他市場主體簽訂的合同產(chǎn)生的糾紛，包括因合同主體存在問題而產(chǎn)生的糾紛，合同條款不完善而導致的糾紛，合同履行過程中產(chǎn)生的糾紛等等。     2、企業(yè)設立及解散時的法律風險 企業(yè)在設立過程中的不規(guī)范行為，往往會為企業(yè)健康運行埋下隱患，并導致公司成立后內(nèi)部糾紛頻頻，而有的在公司成立過程中就產(chǎn)生了糾紛乃至公司無法成立。如發(fā)起人出資不足或者抽逃注冊資本金，發(fā)起人違反出資義務，出資權利瑕疵等引發(fā)的糾紛以及設置虛擬股東引發(fā)糾紛、隱名出資人引發(fā)的糾紛。在公司解散過程中，涉及公司清算、債務承擔等也會引發(fā)大量糾紛。刑法上涉及的罪名有，虛報注冊資本罪、虛假出

5、資、抽逃出資罪等。 3、公司內(nèi)部權益糾紛 公司成立后各類內(nèi)部糾紛一直是公司治理要面對的核心問題，而新公司法頒布后又出現(xiàn)了大量的新類型糾紛，使公司內(nèi)部糾紛成為近兩年法律的一大熱點。如股東與股東，股東與董事會等發(fā)生的股權確認、股權轉讓、股東權益訴訟，以及股東請求確認公司設立無效或撤消的訴訟，公司對股東或經(jīng)營管理人員提起的訴訟等等。 4、企業(yè)改制、兼并及投融資法律風險 企業(yè)改制案件最多的一類是指具體企業(yè)改制過程中參與改制雙方當事人就改制行為本身發(fā)生的糾紛，如企業(yè)公司制改造中發(fā)生的糾紛、企業(yè)股份合作制改造中發(fā)生的糾紛、企業(yè)分立中發(fā)生的糾紛、債權轉股權糾紛、國有小

6、型企業(yè)出售合同糾紛、企業(yè)兼并合同糾紛、其他改制方式中發(fā)生的糾紛。還有一類就是與企業(yè)改制相關的民事糾紛，即糾紛的發(fā)生與改制的結果密切相關，通俗講就是一般民商事案件中的一方當事人發(fā)生了改制行為，涉及到改制企業(yè)改制前的債權或者債務究竟由誰來主張或者由誰來承擔的問題。 此外，企業(yè)在對外投資、融資過程中也會產(chǎn)生大量的糾紛，從而成為企業(yè)法律風險的重要組成部分。 5、企業(yè)知識產(chǎn)權風險 在人類步入知識經(jīng)濟時代的今天，知識已成為最重要的生產(chǎn)要素，企業(yè)擁有知識產(chǎn)權的數(shù)量已成為衡量企業(yè)核心競爭力的重要標志。國外企業(yè)注重知識產(chǎn)權保護，不但注重在本土維權，還在全球范圍內(nèi)重拳出擊維護知識產(chǎn)權

7、，如DVD專利權、馳名商標打假等等。這些保護知識產(chǎn)權的舉措在給我國不少企業(yè)帶來沖擊的同時，也給我國企業(yè)上了法律風險防范的第一課。我國企業(yè)知識產(chǎn)權意識淡薄，企業(yè)自主創(chuàng)新能力差，知識產(chǎn)權保護措施不健全，普遍存在重發(fā)明輕專利、重運用輕保護的情況，仿冒專利和傍名牌還時有所見。知識產(chǎn)權風險主要包括企業(yè)自有知識產(chǎn)權的申請、保護機制不健全帶來的風險，企業(yè)侵犯別人知識產(chǎn)權產(chǎn)生糾紛，企業(yè)知識產(chǎn)權被侵權，企業(yè)雇員不當行為導致知識產(chǎn)權風險等等。 6、企業(yè)侵權糾紛風險 企業(yè)在對外經(jīng)營過程中，可能會導致侵權行為的發(fā)生，比較普遍的如企業(yè)的產(chǎn)品致人損傷而產(chǎn)生的侵權，企業(yè)提供的服務對他人或者其他主體造成的

8、侵權。對于有些企業(yè)，更會產(chǎn)生特定的具有行業(yè)特點的侵權行為，如化工、電網(wǎng)等高度危險行業(yè)、運輸行業(yè)高速行駛、商業(yè)服務行業(yè)、醫(yī)療行業(yè)等容易發(fā)生環(huán)境污染、人身損害糾紛。 7、涉外案件法律風險 隨著經(jīng)濟全球化，國外公司紛紛涌進中國市場，與中國企業(yè)在經(jīng)營戰(zhàn)略、市場占領以及技術革新方面既有合作，也有摩擦乃至沖突。很多跨國企業(yè)法律機制相對完善，解決糾紛的策略更趨成熟，所以一旦發(fā)生糾紛，我國企業(yè)往往應對無措。近些年中外企業(yè)間諸如投資糾紛以及專利、商標轉讓等糾紛呈白熱化趨勢，有些糾紛已經(jīng)遠遠超出了經(jīng)濟和法律范圍，甚至引起了國家高層領導的關注。外貿(mào)企業(yè)還常常遭到反傾銷的打擊，另外，國內(nèi)企業(yè)在走出

9、國門開拓海外市場，參與國際競爭與合作的過程中，對國外法律及政策的不熟悉，對市場化訴訟策略的不了解，往往輕者造成水土不服，企業(yè)無法站穩(wěn)腳跟，重者使企業(yè)的合法經(jīng)濟利益受到嚴重損害，甚至危及整個企業(yè)的生存。 8、人力資源糾紛風險 在企業(yè)人力資源管理過程中，從招聘開始，面試、錄用、使用、簽訂勞動合同、員工的待遇直至員工離職，都有相關的勞動法律法規(guī)的約束，企業(yè)的任何不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來勞動糾紛，都有可能給企業(yè)造成不良影響。人力資源糾紛已經(jīng)成為制約企業(yè)有效管理的瓶頸，是和諧企業(yè)建設的難點，在企業(yè)改制中最為突出。比較常見的有變更、終止勞動合同，開除、辭退職工，單方解除勞動合

10、同，工傷、保險、職業(yè)病、工資和勞務派遣等勞動爭議。 9、經(jīng)營管理人員違法犯罪風險 近年來企業(yè)經(jīng)營管理人員，尤其是高級管理人員違法犯罪成為企業(yè)健康發(fā)展中的一顆毒瘤。僅近兩年就有商業(yè)賄賂、證券高管犯罪、銀行高管犯罪成為國家重點治理的內(nèi)容，更成為了公眾關注的焦點。而諸如侵吞國有資產(chǎn)違法犯罪、工程重大安全事故犯罪、重大責任事故違法犯罪等“常規(guī)”違法犯罪行為更是屢見不鮮。此類犯罪又容易形成窩案、串案，“拔出蘿卜帶出泥”，使企業(yè)肌體腐爛，嚴重的會使企業(yè)一蹶不振，危害極大。  10、稅收征管方面的法律風險由于企業(yè)基礎管理不健全或忽視內(nèi)部管理，加之外部監(jiān)管不力，一些企業(yè)

11、不遵守國家財務財稅制度，玩數(shù)據(jù)游戲或者躲貓貓，擅自搞內(nèi)外有別的幾套帳，以逃稅漏稅為目的。有的在對外貿(mào)易活動中，虛報少報品種和數(shù)量，作弊關稅等。在日常經(jīng)營活動中因虛開增值稅發(fā)票的案件也時有發(fā)生。這些行為都嚴重存在稅收征管的法律風險。除以上所述之外，還有上市公司內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息犯罪、非法集資犯罪、走私犯罪等也是比較近年出現(xiàn)較多的。因此，加強法律風險防范已成為當前企業(yè)管理中最重要的一項工作。企業(yè)要善于識別風險、規(guī)避風險、控制和化解風險。加強風險管理，是現(xiàn)代企業(yè)管理體系中不可或缺的重要組成部分，而法律風險防范在加強企業(yè)風險管理中又具有重要的地位。 法律風險防范涉及到企業(yè)經(jīng)營管理、戰(zhàn)略發(fā)展的各個方面。法律風險一旦發(fā)生，企業(yè)自身難以掌控，往往帶來相當嚴重的后果，有時甚至是顛覆性的災難。所以說，建立健全法律風險防范機制，是加強企業(yè)風險管理最基本的要求。 隨著國內(nèi)和國際市場環(huán)境和法律環(huán)境的變化，法律風險也會發(fā)生變化。同時，由于企業(yè)法律風險涉及企業(yè)各個方面，而且互有交叉，組成很復雜，