收款管理制度

1、機械設(shè)備集團有限公司收款管理制度一、總則第一條、目的：為了加強集團公司及各公司，貨幣資金收款工作的管理，保障各單位貨幣資產(chǎn)安全、完整，根據(jù)集團各單位的實際業(yè)務(wù)情況特制定本制度。第二條、業(yè)務(wù)范圍：包括應(yīng)向繳款方收取的定金、貨款、附加費用、代收款項、往來款項、服務(wù)費、其他收入款項等資金收款業(yè)務(wù)。第三條、適用范圍：本制度適用于集團各單位。二、 收款業(yè)務(wù)管理規(guī)定第四條、現(xiàn)金或刷卡方式收款的規(guī)定繳款方選擇現(xiàn)金交款或POS 機刷借記卡進行結(jié)算時，必須到計劃財務(wù)部辦理繳款手續(xù)，未經(jīng)授權(quán)，非財務(wù)人員不得直接收取現(xiàn)金。在現(xiàn)金清點過程中，繳款方至少要有一人在場；POS 機刷借記卡過程中，應(yīng)認真操作，注意結(jié)算金額，

2、客戶簽名與卡上簽名相符。如果非持卡人本人刷卡，繳款方必須提供持卡人為客戶墊款證明原件，手續(xù)完畢后即時開具收據(jù)。外出服務(wù)維修費和配件款超過5000 元，客服人員或維修人員應(yīng)把資金存入（或匯兌）到公司指定銀行帳號或銀行卡中；5000元以下經(jīng)收款單位負責(zé)人授權(quán)，客服人員或維修人員可以直接收款，如兩天內(nèi)能夠返回公司的，應(yīng)在返回公司后第一時間交給公司財務(wù)部，兩天內(nèi)不能返回公司的，應(yīng)在收到款項當天存入公司指定銀行卡中， 并傳真或者短信告知財務(wù)繳款人清單。次月 10日集團財務(wù)部會提供銷售配件人員欠款，維修人員維修工時、配件欠款清單并通知欠款本人，同時發(fā)送給運營部，人資行政部，如不按規(guī)定繳款， 計劃財務(wù)部有權(quán)

3、在工資及各類費用報銷款中扣除，扣除前知會欠款本人。維修廠核算員和各配件店收款員當天收到的貨款必須在收款當天下班前交給所屬公司財務(wù)部或存入財務(wù)部規(guī)定的銀行卡中，不得坐支現(xiàn)金。第五條、客戶自存或銀行卡轉(zhuǎn)賬方式收款的規(guī)定繳款方選擇給各單位銀行卡匯款時，必須把資金存入（或匯兌）到各單位指定的銀行卡中。各公司任何部門和個人均不得將客戶款挪用、轉(zhuǎn)借他人、沖抵費用。集團所有非財務(wù)員工不得代公司收取客戶款項，不得要求繳款方把資金存入（或匯兌）到自己或非單位指定銀行卡內(nèi)。特殊情況下，經(jīng)過相關(guān)負責(zé)人批準同意的客戶回款，公司有關(guān)人員可直接向客戶收取，并及時交回公司或匯入公司指定賬戶、銀行卡內(nèi)，公司給予報銷匯款手續(xù)費

4、。- 2 -非經(jīng)授權(quán)，擅自收款的，不予報銷手續(xù)費，并且按照占用公款予以處罰。第六條、銀行結(jié)算收款規(guī)定當繳款方以銀行支票、銀行承兌匯票、 銀行匯票、 銀行本票、電匯、信匯等銀行結(jié)算方式付款時，應(yīng)把資金存入（或匯兌）到各單位指定銀行賬戶。出納員應(yīng)在第一時間到銀行辦理支票或銀行票據(jù)存款手續(xù)，并及時查詢?nèi)胭~情況。如票據(jù)付款單位名稱與實際繳款方不一致，必須獲得實際繳款方聲明對單據(jù)負全責(zé)的情況說明和簽字的身份證復(fù)印件，免除本集團的潛在責(zé)任。收到承兌匯票時，出納必須查驗承兌匯票的付款方或背書方是否與繳款人一致，不一致的，必須要求出具代付款說明書，同時要查驗背書章的清晰和完整性，對印章不清晰的，必須要求繳款人

5、出具說明。第七條、收款查詢和確認各單位出納員每天上班后半小時內(nèi)必須查詢所有的銀行賬戶和銀行卡的收款明細，編制前一天的資金收入表。及時反饋給海融公司，海融公司必須在收到資金收入表后半小時內(nèi)向財務(wù)部提交精確的收款客戶信息（包括客戶姓名、機號等，客戶姓名的每一個字都要與合同一致） ，以便財務(wù)部及時準確入賬。 如海融公司無法按時確認收款信息，出納可編制未確認清單每周一發(fā)送給海- 3 -融公司相關(guān)人員和營銷部經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理以及總經(jīng)理，請其關(guān)注收款確認事宜。第八條、收款收據(jù)開具當確認資金已實際存入公司賬戶時，出納員應(yīng)及時開據(jù)收款收據(jù)，收據(jù)記載內(nèi)容應(yīng)清晰、準確、完整，并加蓋 “現(xiàn)金收訖章 ” 或“財務(wù)專用章

6、 ”；結(jié)算方式要寫清現(xiàn)金、支票、匯票、電匯、信匯等?？蛻舸嫒脬y行卡內(nèi)的款項，在開具客戶收據(jù)上沒有客戶本人簽字，待客戶或代辦人到公司索取還款收據(jù)時，必須要求客戶或代辦人在客戶收據(jù)第一聯(lián)收款單位聯(lián)上簽收。公司出納對開具的客戶收據(jù)的第一聯(lián)（收款單位聯(lián)）和客戶未領(lǐng)取第三聯(lián)（付款單位聯(lián)），負有及時收集和妥善保管的責(zé)任。對于使用后整本客戶收據(jù)第一聯(lián)（收款單位聯(lián)） ，要求各公司出納保證全本收據(jù)每頁完整、不遺失。 作廢收據(jù)要保證第一、 二、三聯(lián)都加蓋作廢印章，并完整存放在收據(jù)存根聯(lián)中。要求編制以本為單位的電子目錄表，以便日后備查。第九條、集團內(nèi)部單位往來款項收支規(guī)定集團內(nèi)部各單位之間資金往來，收款方應(yīng)開具收款

7、收據(jù)，并及時傳遞給付款方。各單位之間應(yīng)及時對帳，每月確認一次。三、禁止事項及處罰規(guī)定- 4 -第十條、未經(jīng)授權(quán)代收款項處罰規(guī)定未經(jīng)各單位負責(zé)人授權(quán)嚴禁任何非財務(wù)人員代收各類款項。 一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除將相關(guān)款項上繳公司外，將以代收款項金額為基數(shù)，按款項滯留天數(shù)， 對代收人處以每天 5%的罰金。如給公司造成經(jīng)濟損失，由代收人負責(zé)賠償公司全部損失，并視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)行政處罰；觸犯國家法律的，將移交司法機關(guān)處理。第十二條、公司員工虛開收據(jù)處罰規(guī)定集團內(nèi)只能由各單位財務(wù)部向繳款方開具加蓋有 “現(xiàn)金收訖章”或 “財務(wù)專用章 ”的收據(jù)， 嚴禁其他個人或部門向繳款方出具其他任何形式的收據(jù)。如發(fā)現(xiàn)有假造收據(jù)、欺瞞客戶的行為，責(zé)任人雙倍賠償經(jīng)濟損失，并視情節(jié)輕重，給予相應(yīng)處罰；情節(jié)嚴重的，將移交司法機關(guān)處理。四、 附則第十三條、集團