關(guān)于環(huán)保建材公司存貨核算問題分析及解決方案(回復(fù))

1、關(guān)于環(huán)保建材公司存貨核算問題分析及解決方案一、 原因分析： 1、NC系統(tǒng)升級后存貨核算模塊中的參數(shù)IA0305零成本出庫的參數(shù)設(shè)置的優(yōu)先順序設(shè)置為結(jié)存成本-上次結(jié)存成本-上次出庫成本-參考成本-手工輸入。 2、存貨核算在以前月份就出現(xiàn)數(shù)量為零金額為負(fù)和數(shù)量為正單價(jià)為負(fù)的異常結(jié)存，導(dǎo)至存貨總賬與存貨明細(xì)賬不平，需要通過數(shù)據(jù)修正的功能才能正常結(jié)賬。 3、近幾個(gè)月成本計(jì)算前未對歷史數(shù)據(jù)做修正就先做成本計(jì)算導(dǎo)致上月末期末結(jié)存貨無法結(jié)轉(zhuǎn)到本月期初結(jié)存。 4、成本計(jì)算時(shí)當(dāng)某個(gè)存貨取不到當(dāng)月結(jié)存和上月結(jié)存成本時(shí)根據(jù)參數(shù)設(shè)定自動取上次出庫成本，因?yàn)橥粋€(gè)存貨每次入庫的成本相差比較大，所以取上次出庫成本會造成庫

2、存結(jié)存金額為負(fù)或單價(jià)為負(fù)的情況。 二、 解決方案：1、 建議將存貨核算模塊中的參數(shù)IA0305零成本出庫的參數(shù)設(shè)置的優(yōu)先順序設(shè)置為結(jié)存成本-上次結(jié)存成本-手工輸入。2、 在本月成本計(jì)算前針對數(shù)量為零金額為負(fù)和數(shù)量為正單價(jià)為負(fù)的異常結(jié)存的存貨通過出庫調(diào)整單進(jìn)行調(diào)整。 3、 成本計(jì)算時(shí)發(fā)現(xiàn)異常情況時(shí)及時(shí)通過數(shù)據(jù)修正對歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行修正，以保證能夠取出正確的存貨成本。4、 查明同一個(gè)存貨每次入庫成本差異大的原因。 回復(fù)：針對上述解決方案，我司認(rèn)為還可能存在以下下問題：1、參數(shù)設(shè)置：在“結(jié)存成本上月結(jié)存成本手工輸入”優(yōu)先順序中，(1)如果本月沒有入庫發(fā)生，則“結(jié)存成本”與“上月結(jié)存成本”相同，取二者任何

3、一個(gè)都沒問題；(2)如果本月有入庫發(fā)生，則“結(jié)存成本”與“上月結(jié)存成本”不同，按照參數(shù)設(shè)置優(yōu)先順序，若取不到“結(jié)存成本”，系統(tǒng)將取“上月結(jié)存成本”，會導(dǎo)致成本結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)誤，但又不會有報(bào)錯(cuò)異常的提示，這種情況應(yīng)如何處理？2、對異常結(jié)存的存貨，是否經(jīng)過一次性調(diào)整后，以后月份就不會再出現(xiàn)這種異常結(jié)存的存貨，還是每月都必須進(jìn)行存貨異常的檢查？3、在成本核算時(shí)，對異常情況的存貨，系統(tǒng)是否能進(jìn)行“報(bào)錯(cuò)”提示，還是要人工檢查是否異常？若系統(tǒng)進(jìn)行“報(bào)錯(cuò)”提示或人工檢查出異常后，進(jìn)行“數(shù)據(jù)修正”時(shí)工作量及修正的可操作性如何？因?yàn)樵谶M(jìn)行“數(shù)據(jù)修正”時(shí)所耗用系統(tǒng)的資源較多，修正所用時(shí)間、網(wǎng)速等原因可能出現(xiàn)修正不成功。4、鑒于2月底成本結(jié)轉(zhuǎn)及存貨發(fā)出NC系統(tǒng)出現(xiàn)的錯(cuò)誤，此解決方案還未正式對某個(gè)月底的數(shù)據(jù)進(jìn)行結(jié)算，為保證3月份報(bào)表的及時(shí)上報(bào)和計(jì)算正確