《股份制商業(yè)銀行公司治理指引》

1、股份制商業(yè)銀行公司治理指引中國(guó)人民銀行公告2002第15號(hào)(2002-6-7為進(jìn)一步健全股份制商業(yè)銀行公司治理,維護(hù)存款人和社會(huì)公眾利益,促進(jìn)股份制商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健、高效運(yùn)營(yíng),中國(guó)人民銀行制定了股份制商業(yè)銀行公司治理指引和股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引,現(xiàn)予以發(fā)布施行。二二年五月二十三日附件1股份制商業(yè)銀行公司治理指引第一章總則第一條為進(jìn)一步完善股份制商業(yè)銀行(以下簡(jiǎn)稱商業(yè)銀行公司治理,促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和健康發(fā)展,保護(hù)存款人和股東的合法權(quán)益,根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法和其他相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,制定本指引。第二條本指引所稱商

2、業(yè)銀行公司治理是指建立以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層等機(jī)構(gòu)為主體的組織架構(gòu)和保證各機(jī)構(gòu)獨(dú)立運(yùn)作、有效制衡的制度安排,以及建立科學(xué)、高效的決策、激勵(lì)和約束機(jī)制。第三條商業(yè)銀行公司治理應(yīng)當(dāng)遵循以下基本準(zhǔn)則:(一完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序;(二明確股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù);(三建立、健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制;(四建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度;(五建立合理的薪酬制度,強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制。第二章股東和股東大會(huì)第四條商業(yè)銀行的股東應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行規(guī)定的向金融機(jī)構(gòu)投資入股的條件。第五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保護(hù)股東合法權(quán)益,公平對(duì)待所有股東。股東在

3、合法權(quán)益受到侵害時(shí),有權(quán)依照法律、法規(guī)和商業(yè)銀行章程的規(guī)定要求停止侵害,賠償損失。第六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在其章程中規(guī)定,商業(yè)銀行資本充足率低于法定標(biāo)準(zhǔn)時(shí),股東應(yīng)支持董事會(huì)提出的提高資本充足率的措施。第七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定,商業(yè)銀行可能出現(xiàn)流動(dòng)性困難時(shí),在商業(yè)銀行有借款的股東要立即歸還到期借款,未到期的借款應(yīng)提前償還。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行防范和處臵金融機(jī)構(gòu)支付風(fēng)險(xiǎn)暫行辦法,在章程中規(guī)定“流動(dòng)性困難”的具體標(biāo)準(zhǔn)。第八條商業(yè)銀行對(duì)股東貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。同一股東在商業(yè)銀行的借款余額不得超過(guò)商業(yè)銀行資本凈額的百分之十。股東的關(guān)聯(lián)企業(yè)的借款在計(jì)算比率時(shí)應(yīng)與該股東在銀行

4、的借款合并計(jì)算。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在章程中規(guī)定,股東在商業(yè)銀行的借款逾期未還期間內(nèi),其表決權(quán)應(yīng)當(dāng)受到限制。第九條商業(yè)銀行不得接受本行股票為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。股東需以本行股票為自己或他人擔(dān)保的,應(yīng)當(dāng)事前告知董事會(huì)。股東在本商業(yè)銀行的借款余額超過(guò)其持有的經(jīng)審計(jì)的上一年度的股權(quán)凈值,且未提供銀行存單或國(guó)債質(zhì)押擔(dān)保的,不得將本行股票再行質(zhì)押。第十條商業(yè)銀行不得為股東及其關(guān)聯(lián)單位的債務(wù)提供融資性擔(dān)保,但股東以銀行存單或國(guó)債提供反擔(dān)保的除外。上款所稱融資性擔(dān)保是指商業(yè)銀行為股東及其關(guān)聯(lián)單位的融資行為提供的擔(dān)保。第十一條同一股東不得向股東大會(huì)同時(shí)提名董事和監(jiān)事的人選;同一股東提名的董事(監(jiān)事人選已擔(dān)任董事(監(jiān)事職務(wù),在

5、其任職期屆滿前,該股東不得再提名監(jiān)事(董事候選人。第十二條商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)及中國(guó)人民銀行及時(shí)報(bào)告持有商業(yè)銀行股份前十名的股東名單,以及一致行動(dòng)時(shí)可以實(shí)際上控制商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)股東名單。第十三條股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定的程序提名董事、監(jiān)事候選人。第十四條控股股東對(duì)商業(yè)銀行和其他股東負(fù)有誠(chéng)信義務(wù)?？毓晒蓶|應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程行使出資人的權(quán)利,不得利用其控股地位謀取不當(dāng)利益,或損害商業(yè)銀行和其他股東的利益。第十五條商業(yè)銀行股東大會(huì)包括年會(huì)和臨時(shí)會(huì)議。商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度結(jié)束后六個(gè)月內(nèi)召開股東大會(huì)年會(huì)。因特殊情況需延期召開的,應(yīng)

6、當(dāng)及時(shí)向中國(guó)人民銀行報(bào)告,并說(shuō)明延期召開的事由。商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)和商業(yè)銀行章程的規(guī)定召開股東大會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事會(huì)不履行職責(zé),致使出現(xiàn)商業(yè)銀行重大決策無(wú)法做出或者股東大會(huì)無(wú)法召集等情形時(shí),單獨(dú)或者合并持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份總數(shù)百分之十以上的股東或商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì),可以決定自行組織召開臨時(shí)股東大會(huì),但應(yīng)將召開會(huì)議的決定書面通知董事會(huì)并報(bào)中國(guó)人民銀行備案。商業(yè)銀行的股東大會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)實(shí)行律師見(jiàn)證制度,并由律師出具法律意見(jiàn)書。法律意見(jiàn)書應(yīng)當(dāng)對(duì)股東大會(huì)召開程序、出席股東大會(huì)的股東資格、股東大會(huì)的決議內(nèi)容等事項(xiàng)的合法性發(fā)表意見(jiàn)。商業(yè)銀行可以自行確定召開股東大會(huì)的方式,但應(yīng)確保股東有效行使其

7、合法權(quán)利。商業(yè)銀行的董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將股東大會(huì)會(huì)議記錄、股東大會(huì)決議等文件報(bào)送中國(guó)人民銀行備案。第十六條商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定,單獨(dú)或者合并持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份總數(shù)百分之五以上的股東,有權(quán)向股東大會(huì)提出審議事項(xiàng),董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將股東提出的審議事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定,單獨(dú)或者合并持有商業(yè)銀行有表決權(quán)股份總數(shù)百分之五以上的股東,有權(quán)向股東大會(huì)提出質(zhì)詢案,董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照股東的要求指派董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或者高級(jí)管理層相關(guān)成員出席股東大會(huì)接受質(zhì)詢。第十七條商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的股東大會(huì)議事規(guī)則,由股東大會(huì)審議通過(guò)后執(zhí)行。股東大會(huì)議事規(guī)則包括通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、會(huì)

8、議記錄及其簽署、關(guān)聯(lián)股東的回避制度等,第十八條股東大會(huì)年會(huì)除審議相關(guān)法律規(guī)定的事項(xiàng)外,還應(yīng)當(dāng)將下列事項(xiàng)列入股東大會(huì)審議范圍:(一通報(bào)中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管意見(jiàn)及商業(yè)銀行執(zhí)行整改情況;(二報(bào)告董事會(huì)對(duì)董事的評(píng)價(jià)及獨(dú)立董事的相互評(píng)價(jià)結(jié)果;(三報(bào)告監(jiān)事會(huì)對(duì)監(jiān)事的評(píng)價(jià)及外部監(jiān)事的相互評(píng)價(jià)結(jié)果。第十九條董事會(huì)應(yīng)當(dāng)公正、合理地安排會(huì)議議程和議題,確保股東大會(huì)能夠?qū)γ總€(gè)議題進(jìn)行充分的討論。第二十條股東大會(huì)決議內(nèi)容違反法律、法規(guī)和中國(guó)人民銀行及其他監(jiān)管機(jī)關(guān)規(guī)定的,應(yīng)當(dāng)主動(dòng)及時(shí)糾正或依照中國(guó)人民銀行的意見(jiàn)改正。第三章董事和董事會(huì)第二十一條董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé),并依據(jù)中華人民共和國(guó)公司法和商業(yè)銀行章程行使職

9、權(quán)。第二十二條董事應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn),并符合中國(guó)人民銀行規(guī)定的條件。董事的任職資格須經(jīng)中國(guó)人民銀行審核。除中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法以及中華人民共和國(guó)公司法規(guī)定的不得擔(dān)任董事的人員外,下列人員也不得擔(dān)任董事:(一因未履行誠(chéng)信義務(wù)被其他商業(yè)銀行或組織罷免職務(wù)的人員;(二在本商業(yè)銀行的借款(不含以銀行存單或國(guó)債質(zhì)押擔(dān)保的借款超過(guò)其持有的經(jīng)審計(jì)的上一年度股權(quán)凈值的股東或股東單位任職的人員;(三在商業(yè)銀行借款逾期未還的個(gè)人或企業(yè)任職的人員。第二十三條董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定規(guī)范、公開的董事選舉程序,經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。第二十四條董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前一個(gè)月向股東披露董事候選人的詳細(xì)資

10、料,保證股東在投票時(shí)對(duì)候選人有足夠的了解。第二十五條董事應(yīng)當(dāng)接受中國(guó)人民銀行的任職資格培訓(xùn)。第二十六條董事依法有權(quán)了解商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)狀況,有權(quán)對(duì)其他董事和高級(jí)管理層成員履行職責(zé)情況實(shí)施監(jiān)督。商業(yè)銀行內(nèi)部稽核部門對(duì)內(nèi)設(shè)職能部門及分支機(jī)構(gòu)稽核的結(jié)果應(yīng)當(dāng)及時(shí)、全面報(bào)送董事會(huì)。第二十七條董事對(duì)商業(yè)銀行及全體股東負(fù)有誠(chéng)信與勤勉義務(wù)。董事應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程的要求,認(rèn)真履行職責(zé),維護(hù)商業(yè)銀行和全體股東的利益。第二十八條董事個(gè)人直接或者間接與商業(yè)銀行已有的或者計(jì)劃中的合同、交易、安排有關(guān)聯(lián)關(guān)系時(shí),不論有關(guān)事項(xiàng)在一般情況下是否需要董事會(huì)批準(zhǔn)同意,董事均應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知董事會(huì)

11、、監(jiān)事會(huì)其關(guān)聯(lián)關(guān)系的性質(zhì)和程度。第二十九條董事會(huì)中由高級(jí)管理層成員擔(dān)任董事的人數(shù)應(yīng)不少于董事會(huì)成員總數(shù)的四分之一,但不應(yīng)超過(guò)董事會(huì)成員總數(shù)的三分之一。第三十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立董事制度。獨(dú)立董事與商業(yè)銀行及其主要股東之間不應(yīng)存在可能影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。獨(dú)立董事履行職責(zé)時(shí)尤其要關(guān)注存款人和中小股東的利益。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)獲得適當(dāng)報(bào)酬。獨(dú)立董事的任職資格、產(chǎn)生程序、權(quán)利義務(wù)以及工作條件應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行的規(guī)定。第三十一條獨(dú)立董事在履行職責(zé)過(guò)程中,發(fā)現(xiàn)董事會(huì)、董事、高級(jí)管理層成員及商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)和人員有違反法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定情形的,應(yīng)及時(shí)要求予以糾正并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。第三十二條商

12、業(yè)銀行董事長(zhǎng)和行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)分設(shè)。商業(yè)銀行董事長(zhǎng)不得由控股股東的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人兼任。第三十三條董事、董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)在法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定的范圍內(nèi)行使職權(quán),不得違反商業(yè)銀行的議事制度和決策程序越權(quán)干預(yù)高級(jí)管理層的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。第三十四條董事會(huì)例會(huì)每年至少應(yīng)當(dāng)召開四次。董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)通知監(jiān)事列席董事會(huì)會(huì)議。董事會(huì)的決定、決議及會(huì)議記錄等應(yīng)當(dāng)在會(huì)議結(jié)束后10日內(nèi)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。第三十五條董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的董事會(huì)議事規(guī)則,包括通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、會(huì)議記錄及其簽署、董事會(huì)的授權(quán)規(guī)則等。第三十六條董事應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)會(huì)議的形式行使職

13、權(quán),董事會(huì)會(huì)議表決實(shí)行一人一票。商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)規(guī)定,利潤(rùn)分配方案、重大投資、重大資產(chǎn)處臵方案、聘任或解聘高級(jí)管理層成員等重大事項(xiàng)不應(yīng)采取通訊表決方式,且應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)三分之二以上董事通過(guò)。第三十七條董事會(huì)在聘任期限內(nèi)解除行長(zhǎng)職務(wù),應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知監(jiān)事會(huì)并向監(jiān)事會(huì)做出書面說(shuō)明。第三十八條董事會(huì)根據(jù)行長(zhǎng)提名聘任或解聘副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級(jí)管理層成員,未經(jīng)行長(zhǎng)提名不得直接聘任或解聘副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其他高級(jí)管理層成員。第三十九條董事會(huì)應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督,不得阻撓、妨礙監(jiān)事會(huì)依職權(quán)進(jìn)行的檢查、審計(jì)等活動(dòng)。第四十條董事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和提名委員會(huì),也可根據(jù)需

14、要設(shè)立其他專門委員會(huì)。各專門委員會(huì)的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)由董事?lián)?且委員會(huì)成員不得少于三人。關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)、提名委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事?lián)呜?fù)責(zé)人。關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)和提名委員會(huì)的成員不應(yīng)包括控股股東提名的董事。第四十一條關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)負(fù)責(zé)商業(yè)銀行重大關(guān)聯(lián)交易的審批,其中特別重大的關(guān)聯(lián)交易還需經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后方可實(shí)施。特別重大的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)同時(shí)報(bào)告監(jiān)事會(huì)。董事對(duì)董事會(huì)擬決議事項(xiàng)有重大利害關(guān)系的,不得對(duì)該項(xiàng)決議行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)由二分之一以上無(wú)重大利害關(guān)系的董事出席方可舉行。董事會(huì)會(huì)議做出的批準(zhǔn)關(guān)聯(lián)交易的決議應(yīng)當(dāng)由無(wú)重大利害關(guān)系的董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。商業(yè)銀行章程應(yīng)當(dāng)對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易和特別重大關(guān)聯(lián)交易

15、的標(biāo)準(zhǔn)做出規(guī)定。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易的具體審批制度。第四十二條風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)高級(jí)管理層在信貸、市場(chǎng)、操作等方面的風(fēng)險(xiǎn)控制情況進(jìn)行監(jiān)督,對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評(píng)估,對(duì)內(nèi)部稽核部門的工作程序和工作效果進(jìn)行評(píng)價(jià),提出完善銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的意見(jiàn)。第四十三條薪酬委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定董事、監(jiān)事和高級(jí)管理層成員的薪酬方案,向董事會(huì)提出薪酬方案的建議,并監(jiān)督方案的實(shí)施。第四十四條提名委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定董事和高級(jí)管理層成員的選任程序和標(biāo)準(zhǔn),對(duì)董事和高級(jí)管理層成員的任職資格和條件進(jìn)行初步審核,并向董事會(huì)提出建議。第四十五條各委員會(huì)的議事規(guī)則和工作職責(zé)應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)制定。各委員會(huì)應(yīng)當(dāng)制定年度工作計(jì)劃,

16、并定期召開會(huì)議。第四十六條商業(yè)銀行董事會(huì)應(yīng)當(dāng)按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定制定信息披露的最低標(biāo)準(zhǔn)、方式、途徑等,逐步建立、健全商業(yè)銀行信息披露制度。第四十七條董事會(huì)下設(shè)專門辦公室,負(fù)責(zé)股東大會(huì)、董事會(huì)、董事會(huì)各專門委員會(huì)會(huì)議的籌備、信息披露,以及董事會(huì)、董事會(huì)各專門委員會(huì)的其他日常事務(wù)。商業(yè)銀行董事會(huì)秘書兼任董事會(huì)辦公室主任。董事會(huì)秘書由董事會(huì)提名委員會(huì)提名,董事會(huì)聘任。董事會(huì)秘書須經(jīng)中國(guó)人民銀行任職資格審核。第四章高級(jí)管理層第四十八條高級(jí)管理層由行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等組成。高級(jí)管理層成員的任職資格應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行的規(guī)定。第四十九條高級(jí)管理層成員應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)信原則,謹(jǐn)慎、勤勉地在其職權(quán)范圍內(nèi)行使

17、職權(quán),不得為自己或他人謀取屬于本商業(yè)銀行的商業(yè)機(jī)會(huì),不得接受與本商業(yè)銀行交易有關(guān)的利益,不得在其他經(jīng)濟(jì)組織兼職。第五十條行長(zhǎng)有權(quán)依照法律、法規(guī)、規(guī)章、商業(yè)銀行章程及董事會(huì)授權(quán),組織開展銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)行使下列職權(quán):(一提請(qǐng)董事會(huì)聘任或者解聘副行長(zhǎng)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等高級(jí)管理層成員;(二聘任或者解聘除應(yīng)由董事會(huì)聘任或者解聘以外的商業(yè)銀行內(nèi)部各職能部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人;(三代表高級(jí)管理層向董事會(huì)提交經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案,經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后組織實(shí)施;(四授權(quán)高級(jí)管理層成員、內(nèi)部各職能部門及分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng);(五在商業(yè)銀行發(fā)生擠兌等重大突發(fā)事件時(shí),采取緊急措施,并立即向中國(guó)人民銀行和董事會(huì)、

18、監(jiān)事會(huì)報(bào)告;(六其他依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定應(yīng)由行長(zhǎng)行使的職權(quán)。第五十一條高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要,建立健全以內(nèi)部規(guī)章制度、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)、信貸審批系統(tǒng)等為主要內(nèi)容的內(nèi)部控制機(jī)制。商業(yè)銀行的內(nèi)部稽核部門應(yīng)當(dāng)實(shí)行垂直管理并由行長(zhǎng)直接領(lǐng)導(dǎo)。商業(yè)銀行行長(zhǎng)不得擔(dān)任審貸委員會(huì)成員,但對(duì)審貸委員會(huì)通過(guò)的授信決定擁有否決權(quán)。第五十二條高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立向董事會(huì)定期報(bào)告的制度,及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地報(bào)告有關(guān)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等情況。第五十三條高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督,定期向監(jiān)事會(huì)提供有關(guān)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)狀況和經(jīng)營(yíng)前景等

19、情況的信息,不得阻撓、妨礙監(jiān)事會(huì)依職權(quán)進(jìn)行的檢查、審計(jì)等活動(dòng)。第五十四條高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)建立和完善各項(xiàng)會(huì)議制度,并制訂相應(yīng)議事規(guī)則。高級(jí)管理層召開會(huì)議應(yīng)當(dāng)制作會(huì)議記錄,會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)報(bào)送監(jiān)事會(huì)。第五十五條高級(jí)管理層依法在職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)不受干預(yù)。高級(jí)管理層對(duì)董事、董事長(zhǎng)越權(quán)干預(yù)其經(jīng)營(yíng)管理的,有權(quán)請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)予以制止,并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。第五十六條高級(jí)管理層成員應(yīng)當(dāng)保持相對(duì)穩(wěn)定,在任期內(nèi)不應(yīng)隨意調(diào)整。確需調(diào)整的,商業(yè)銀行應(yīng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案,并按有關(guān)規(guī)定報(bào)請(qǐng)中國(guó)人民銀行對(duì)新任高級(jí)管理層成員的任職資格進(jìn)行審查。高級(jí)管理層成員對(duì)董事會(huì)違反任免規(guī)定的行為,有權(quán)請(qǐng)求監(jiān)事會(huì)提出異議,并向中國(guó)人民銀行報(bào)

20、告。第五十七條高級(jí)管理層提交的需由董事會(huì)批準(zhǔn)的事項(xiàng),董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)討論并做出決定。第五章監(jiān)事和監(jiān)事會(huì)第五十八條監(jiān)事會(huì)是商業(yè)銀行的監(jiān)督機(jī)構(gòu),對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé),行使下列職權(quán):(一監(jiān)督董事會(huì)、高級(jí)管理層履行職責(zé)的情況;(二監(jiān)督董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理層成員的盡職情況;(三要求董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理層成員糾正其損害銀行利益的行為;(四對(duì)董事和高級(jí)管理層成員進(jìn)行離任審計(jì);(五檢查、監(jiān)督商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)活動(dòng);(六對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)決策、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)并指導(dǎo)商業(yè)銀行內(nèi)部稽核部門的工作;(七對(duì)董事、董事長(zhǎng)及高級(jí)管理層成員進(jìn)行質(zhì)詢;(八其他法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由監(jiān)事會(huì)行使的職權(quán)。第五十九

21、條監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會(huì)選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成,其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于兩名。第六十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立外部監(jiān)事制度。外部監(jiān)事與商業(yè)銀行及其主要股東之間不應(yīng)存在影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。外部監(jiān)事在履行職責(zé)時(shí)尤其要關(guān)注存款人和商業(yè)銀行整體利益。外部監(jiān)事報(bào)酬應(yīng)當(dāng)比照獨(dú)立董事執(zhí)行。外部監(jiān)事的任職資格、產(chǎn)生程序、權(quán)利義務(wù)以及工作條件應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)人民銀行的規(guī)定。第六十一條監(jiān)事應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程的規(guī)定,忠實(shí)履行監(jiān)督職責(zé)。監(jiān)事的任職資格、產(chǎn)生程序、權(quán)利義務(wù)適用本指引第二十二條至第二十八條有關(guān)董事的規(guī)定。第六十二條監(jiān)事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)由專職人員擔(dān)任。監(jiān)事長(zhǎng)至少應(yīng)當(dāng)具有財(cái)務(wù)、審計(jì)、

22、金融、法律等某一方面的專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。第六十三條監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立提名委員會(huì),負(fù)責(zé)擬定監(jiān)事的選任程序和標(biāo)準(zhǔn),對(duì)監(jiān)事的任職資格和條件進(jìn)行初步審核,并向監(jiān)事會(huì)提出建議。提名委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)呜?fù)責(zé)人。第六十四條監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)設(shè)立審計(jì)委員會(huì),負(fù)責(zé)擬定對(duì)本指引第五十七條第(一、(二、(四、(五、(六項(xiàng)所列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)的方案。審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由外部監(jiān)事?lián)呜?fù)責(zé)人。第六十五條監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)中國(guó)人民銀行認(rèn)可的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)商業(yè)銀行上一年度的經(jīng)營(yíng)結(jié)果進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)報(bào)告應(yīng)于股東大會(huì)年會(huì)召開前,且不得遲于當(dāng)年4月30日完成。審計(jì)報(bào)告完成后應(yīng)當(dāng)經(jīng)監(jiān)事會(huì)通過(guò),由監(jiān)事長(zhǎng)簽名,報(bào)股東大會(huì)年會(huì)審議。在報(bào)送股東大會(huì)審議前,應(yīng)

23、當(dāng)抄送董事會(huì)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)商業(yè)銀行審計(jì)結(jié)果有失公允,監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而沒(méi)有發(fā)現(xiàn)的,應(yīng)當(dāng)追究監(jiān)事會(huì)有關(guān)人員的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)履行職責(zé)所需的費(fèi)用由商業(yè)銀行承擔(dān)。第六十六條監(jiān)事會(huì)下設(shè)辦公室,作為監(jiān)事會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)。監(jiān)事會(huì)辦公室聘用的工作人員應(yīng)當(dāng)具備相關(guān)專業(yè)知識(shí),以充分保證監(jiān)事會(huì)監(jiān)督職責(zé)的履行。第六十七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障監(jiān)事會(huì)工作的正常開展,為監(jiān)事會(huì)提供必要的工作條件和專門的辦公場(chǎng)所。監(jiān)事會(huì)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算由股東大會(huì)審議通過(guò)。第六十八條監(jiān)事會(huì)例會(huì)應(yīng)當(dāng)每年至少召開四次,監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)的決定、決議及會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。第六十九條監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)容完備的議事規(guī)則,包括

24、通知、文件準(zhǔn)備、召開方式、表決形式、會(huì)議記錄及其簽署等。第七十條監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事會(huì)和高級(jí)管理層未執(zhí)行審慎會(huì)計(jì)原則,存在未嚴(yán)格核算應(yīng)收利息、未提足呆賬準(zhǔn)備金等情形的,應(yīng)當(dāng)責(zé)令予以糾正。監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)出現(xiàn)異常波動(dòng)的,應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)或高級(jí)管理層提出質(zhì)疑。第七十一條商業(yè)銀行內(nèi)部稽核部門對(duì)內(nèi)設(shè)職能部門及分支機(jī)構(gòu)稽核的結(jié)果應(yīng)當(dāng)及時(shí)、全面報(bào)送監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)對(duì)銀行稽核部門報(bào)送的稽核結(jié)果有疑問(wèn)時(shí),有權(quán)要求行長(zhǎng)或稽核部門做出解釋。第七十二條監(jiān)事會(huì)在履行職責(zé)時(shí),有權(quán)向商業(yè)銀行相關(guān)人員和機(jī)構(gòu)了解情況,相關(guān)人員和機(jī)構(gòu)應(yīng)給予配合。第七十三條商業(yè)銀行按規(guī)定定期向中國(guó)人民銀行報(bào)送的報(bào)告應(yīng)當(dāng)附有監(jiān)事會(huì)的意見(jiàn)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)就報(bào)

25、告中有關(guān)信貸資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債比例、風(fēng)險(xiǎn)控制等事項(xiàng)逐項(xiàng)發(fā)表意見(jiàn)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到高級(jí)管理層遞交的報(bào)告之日起5個(gè)工作日內(nèi)發(fā)表意見(jiàn),逾期未發(fā)表意見(jiàn)的,視為同意。第七十四條董事會(huì)擬訂的分紅方案應(yīng)當(dāng)事先報(bào)送監(jiān)事會(huì),監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)此發(fā)表意見(jiàn)。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)發(fā)表意見(jiàn),逾期未發(fā)表意見(jiàn)的,視為同意。第七十五條監(jiān)事應(yīng)當(dāng)列席董事會(huì)會(huì)議,列席會(huì)議的監(jiān)事有權(quán)發(fā)表意見(jiàn),但不享有表決權(quán)。列席董事會(huì)會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)將會(huì)議情況報(bào)告監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)認(rèn)為必要時(shí),可以指派監(jiān)事列席高級(jí)管理層會(huì)議。第七十六條監(jiān)事會(huì)發(fā)現(xiàn)董事會(huì)、高級(jí)管理層及其成員有違反法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程規(guī)定等情形時(shí),應(yīng)當(dāng)建議對(duì)有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行處分,并及時(shí)

26、發(fā)出限期整改通知;董事會(huì)或者高級(jí)管理層應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行處分或整改并將結(jié)果書面報(bào)告監(jiān)事會(huì)。董事會(huì)和高級(jí)管理層拒絕或者拖延采取處分、整改措施的,監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行報(bào)告,并報(bào)告股東大會(huì)。第六章激勵(lì)約束機(jī)制第七十七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立薪酬與商業(yè)銀行效益和個(gè)人業(yè)績(jī)相聯(lián)系的激勵(lì)機(jī)制。第七十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立公正、公開的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理層成員績(jī)效評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)和程序。第七十九條獨(dú)立董事的評(píng)價(jià)應(yīng)當(dāng)采取相互評(píng)價(jià)的方式進(jìn)行,其他董事的評(píng)價(jià)由董事會(huì)做出,并向股東大會(huì)報(bào)告。外部監(jiān)事和其他監(jiān)事的評(píng)價(jià)比照獨(dú)立董事和其他董事執(zhí)行。高級(jí)管理層成員的評(píng)價(jià)、薪酬與激勵(lì)方式由董事會(huì)下設(shè)的薪酬委員會(huì)確定,董事會(huì)應(yīng)當(dāng)將對(duì)高級(jí)管理層成

27、員的績(jī)效評(píng)價(jià)作為對(duì)高級(jí)管理層成員的薪酬和其他激勵(lì)安排的依據(jù)?？?jī)效評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)和結(jié)果應(yīng)當(dāng)向股東大會(huì)說(shuō)明。任何董事、監(jiān)事和高級(jí)管理層成員都不應(yīng)參與本人薪酬及績(jī)效評(píng)價(jià)的決定過(guò)程。第八十條董事、監(jiān)事及高級(jí)管理層成員違反法律、法規(guī)、規(guī)章及商業(yè)銀行章程,給商業(yè)銀行和股東造成損失的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。第八十一條商業(yè)銀行在條件具備時(shí),經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),可以建立董事、監(jiān)事和高級(jí)管理層成員的職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)制度。第七章附則第八十二條本指引適用于中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的股份制商業(yè)銀行。各商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本指引和中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定的要求,結(jié)合本行的特點(diǎn),完善商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)。第八十三條本指引由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。第八十四條本指引

28、自公告之日起施行。附件2股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引為進(jìn)一步完善股份制商業(yè)銀行(以下簡(jiǎn)稱商業(yè)銀行公司治理,建立、健全股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事、外部監(jiān)事制度,根據(jù)中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法、中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法、中華人民共和國(guó)公司法,制定本指引。第一章獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的任職資格第一條商業(yè)銀行的獨(dú)立董事、外部監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具備較高的專業(yè)素質(zhì)和良好信譽(yù),且同時(shí)應(yīng)當(dāng)滿足以下條件:(一具有本科(含本科以上學(xué)歷或相關(guān)專業(yè)中級(jí)以上職稱;(二具有5年以上的法律、經(jīng)濟(jì)、金融、財(cái)務(wù)或其他有利于履行獨(dú)立董事、外部監(jiān)事職責(zé)的工作經(jīng)歷;(三熟悉商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理相關(guān)的法律法規(guī);(四能夠閱讀、理解和分析商業(yè)銀行

29、的信貸統(tǒng)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表。第二條下列人員不得擔(dān)任商業(yè)銀行的獨(dú)立董事、外部監(jiān)事:(一持有該商業(yè)銀行1%以上股份的股東或在股東單位任職的人員;(二在該商業(yè)銀行或其控股或者實(shí)際控制的企業(yè)任職的人員;(三就任前3年內(nèi)曾經(jīng)在該商業(yè)銀行或其控股或者實(shí)際控制的企業(yè)任職的人員;(四在該商業(yè)銀行借款逾期未歸還的企業(yè)的任職人員;(五在與該商業(yè)銀行存在法律、會(huì)計(jì)、審計(jì)、管理咨詢等業(yè)務(wù)聯(lián)系或利益關(guān)系的機(jī)構(gòu)任職的人員;(六該商業(yè)銀行可控制或通過(guò)各種方式可施加重大影響的其他任何人員;(七上述人員的近親屬。本指引所稱近親屬是指夫妻、父母、子女、祖父母、外祖父母、兄弟姐妹。第三條有下列情形之一的,不得擔(dān)任商業(yè)銀行的獨(dú)立董事、

30、外部監(jiān)事:(一因犯有貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)罪或者破壞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序罪,被判處刑罰,或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利的;(二擔(dān)任因經(jīng)營(yíng)不善破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理,并對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的;(三擔(dān)任因違法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)的法定代表人,并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的;(四個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償?shù)?(五因未能勤勉盡職被原任職單位罷免職務(wù)的;(六曾經(jīng)擔(dān)任高風(fēng)險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人且不能證明其對(duì)金融機(jī)構(gòu)撤銷或資產(chǎn)損失不負(fù)有責(zé)任的。第四條國(guó)家機(jī)關(guān)工作人員不得兼任商業(yè)銀行獨(dú)立董事、外部監(jiān)事。第五條獨(dú)立董事、外部監(jiān)事不得在其他商業(yè)銀行兼職。第六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的

31、數(shù)額、任職資格、權(quán)利和義務(wù)在章程中列明,并報(bào)中國(guó)人民銀行審批。第二章獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的產(chǎn)生、任職和免職第七條商業(yè)銀行董事會(huì)中至少應(yīng)當(dāng)有2名獨(dú)立董事。商業(yè)銀行監(jiān)事會(huì)中至少應(yīng)當(dāng)有2名外部監(jiān)事。第八條商業(yè)銀行獨(dú)立董事、外部監(jiān)事由股東提名,經(jīng)股東大會(huì)選舉產(chǎn)生。同一股東只能提出1名獨(dú)立董事或外部監(jiān)事候選人,不得既提名獨(dú)立董事又提名外部監(jiān)事。第九條獨(dú)立董事在同一家商業(yè)銀行任職不得超過(guò)3年。3年期滿,可以繼續(xù)擔(dān)任該商業(yè)銀行董事,但不得再擔(dān)任獨(dú)立董事。第十條獨(dú)立董事、外部監(jiān)事在就職前應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)發(fā)表申明,保證其具有足夠的時(shí)間和精力履行職責(zé),并承諾勤勉盡職。第十一條獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的任職,應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)

32、人民銀行進(jìn)行任職資格審核。中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)自收到申請(qǐng)之日起30日內(nèi)提出審核意見(jiàn)。中國(guó)人民銀行對(duì)獨(dú)立董事、外部監(jiān)事實(shí)行任前輔導(dǎo)制。第十二條獨(dú)立董事、外部監(jiān)事每年為商業(yè)銀行工作的時(shí)間不得少于15個(gè)工作日。獨(dú)立董事可以委托其他獨(dú)立董事出席董事會(huì)會(huì)議,但每年至少應(yīng)當(dāng)親自出席董事會(huì)會(huì)議總數(shù)的三分之二。外部監(jiān)事可以委托其他外部監(jiān)事出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議,但每年至少應(yīng)當(dāng)親自出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議總數(shù)的三分之二。第十三條股東大會(huì)審議的獨(dú)立董事評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括該獨(dú)立董事參加董事會(huì)會(huì)議次數(shù)、歷次參加董事會(huì)會(huì)議的主要情況,獨(dú)立董事提出的反對(duì)意見(jiàn)以及董事會(huì)所做的處理情況等內(nèi)容。股東大會(huì)審議的外部監(jiān)事評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)當(dāng)至少包括參加監(jiān)事會(huì)

33、會(huì)議次數(shù)、組織或參與監(jiān)事會(huì)審計(jì)工作情況、履行監(jiān)事監(jiān)督職責(zé)情況等內(nèi)容。第十四條獨(dú)立董事、外部監(jiān)事有下列情形之一的,由監(jiān)事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)予以罷免:(一因職務(wù)變動(dòng)不符合獨(dú)立董事、外部監(jiān)事任職資格條件且本人未提出辭職的;(二一年內(nèi)親自出席董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議的次數(shù)少于董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議總數(shù)的三分之二的;(三法律、法規(guī)規(guī)定不適合繼續(xù)擔(dān)任獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的其他情形。第十五條監(jiān)事會(huì)提請(qǐng)罷免獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的提案應(yīng)當(dāng)由全體監(jiān)事的三分之二以上表決通過(guò)方可提請(qǐng)股東大會(huì)審議。獨(dú)立董事、外部監(jiān)事在監(jiān)事會(huì)提出罷免提案前可以向監(jiān)事會(huì)解釋有關(guān)情況,進(jìn)行陳述和辯解。監(jiān)事會(huì)提請(qǐng)股東大會(huì)罷免的獨(dú)立董事或外部監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)會(huì)

34、議召開前1個(gè)月內(nèi)向中國(guó)人民銀行報(bào)告并向獨(dú)立董事、外部監(jiān)事本人發(fā)出書面通知,獨(dú)立董事、外部監(jiān)事有權(quán)在表決前以口頭或書面形式陳述意見(jiàn),并有權(quán)將該意見(jiàn)在股東大會(huì)會(huì)議召開5日前報(bào)送中國(guó)人民銀行。股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)依法審議獨(dú)立董事、外部監(jiān)事陳述的意見(jiàn)后進(jìn)行表決。第十六條獨(dú)立董事在任期屆滿前可以提出辭職。股東大會(huì)可以授權(quán)董事會(huì)做出是否批準(zhǔn)獨(dú)立董事辭職的決定。在股東大會(huì)或董事會(huì)批準(zhǔn)獨(dú)立董事辭職前,獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行職責(zé)。獨(dú)立董事辭職應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)遞交書面辭職報(bào)告,并應(yīng)當(dāng)向最近一次召開的股東大會(huì)提交書面聲明,說(shuō)明任何與其辭職有關(guān)或其認(rèn)為有必要引起股東和債權(quán)人注意的情況。獨(dú)立董事辭職后,董事會(huì)中獨(dú)立董事人數(shù)少于2名的,獨(dú)立董事的辭職報(bào)告應(yīng)在下任獨(dú)立董事填補(bǔ)其缺額后方可生效。外部監(jiān)事辭職應(yīng)當(dāng)比照獨(dú)立董事執(zhí)行。第十七條中國(guó)人民銀行對(duì)獨(dú)立董事、外部監(jiān)事履行職責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督,對(duì)獨(dú)立董事、外部監(jiān)事履行職責(zé)嚴(yán)重失職的,中國(guó)人民銀行有權(quán)取消其任職資格,被取消任職資格的獨(dú)立董事、外部監(jiān)事,終身不得擔(dān)任商業(yè)銀行獨(dú)立董事、外部監(jiān)事。獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的任職資格被中國(guó)人民銀