出差費(fèi)用報(bào)銷管理制度(共5頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上 出差費(fèi)用報(bào)銷管理制度出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：1交通：以最合理的方式選擇交通方式。按實(shí)報(bào)銷2伙食:全天30元/每天的標(biāo)準(zhǔn).3住宿：不得超過100元/每夜的標(biāo)準(zhǔn)。同性以一個房間報(bào)銷為標(biāo)準(zhǔn)。 出差報(bào)銷細(xì)則1、公司所有人員出差，必須填寫出差申請單并根據(jù)審批權(quán)限報(bào)批。2、如有出差同行人，填寫出差申請單和差旅費(fèi)報(bào)銷單時，須注明同行人姓名、職別。3、差旅費(fèi)實(shí)行按次報(bào)銷制度，出差人員在出差歸來一個周內(nèi)必須到財(cái)務(wù)管理部門報(bào)銷。多人一起出差時，可分開報(bào)銷或合并報(bào)銷，并注明同行人員姓名、職別。4、差旅費(fèi)報(bào)銷單須附已獲核準(zhǔn)的出差申請單，否則財(cái)務(wù)管理部門有權(quán)拒收。5、出差期間發(fā)生的招待費(fèi)、辦公用品、會

2、議費(fèi)等支出不能在差旅費(fèi)中報(bào)銷，另外注明報(bào)銷；辦公用品費(fèi)用報(bào)銷需提供詳細(xì)的清單。6、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)必須憑發(fā)票在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超支自理。丟失發(fā)票須出示相關(guān)證明材料，由同行人或部門負(fù)責(zé)人簽字證明后方可報(bào)銷。7、伙食補(bǔ)助：出差期間伙食補(bǔ)助按標(biāo)準(zhǔn)包干使用，參加會議等如提供食宿，不得申請補(bǔ)助。伙食補(bǔ)助按早中晚分?jǐn)?，比例分別：早餐20%、中餐40%、晚餐40%，財(cái)務(wù)管理部門在審核時按交通票實(shí)際日期計(jì)算。8、參加會議、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等活動時，由組織者統(tǒng)一支付費(fèi)用（如住宿費(fèi)、交通費(fèi)、伙食費(fèi)）的項(xiàng)目，出差人不得重復(fù)報(bào)銷。9、出差人在出差期間住在其親屬、朋友家的，可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%給予補(bǔ)助，但需要發(fā)票進(jìn)行

3、沖銷。10、采用駕駛車輛方式出差的，發(fā)生的汽油費(fèi)、過路、過橋費(fèi)、停車費(fèi)等，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”報(bào)銷，并注明出差目的地。出差補(bǔ)助部分填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”。11、凡不符合上述規(guī)定的特殊情況，需總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)。出差報(bào)銷細(xì)則1、公司所有人員出差，必須填寫出差申請單并根據(jù)審批權(quán)限報(bào)批。2、如有出差同行人，填寫出差申請單和差旅費(fèi)報(bào)銷單時，須注明同行人姓名、職別。3、差旅費(fèi)實(shí)行按次報(bào)銷制度，出差人員在出差歸來一個周內(nèi)必須到財(cái)務(wù)管理部門報(bào)銷。多人一起出差時，可分開報(bào)銷或合并報(bào)銷，并注明同行人員姓名、職別。4、差旅費(fèi)報(bào)銷單須附已獲核準(zhǔn)的出差申請單，否則財(cái)務(wù)管理部門有權(quán)拒收。5、出差期間發(fā)生的招待費(fèi)、辦公用品、

4、會議費(fèi)等支出不能在差旅費(fèi)中報(bào)銷，另外注明報(bào)銷；辦公用品費(fèi)用報(bào)銷需提供詳細(xì)的清單。6、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)必須憑發(fā)票在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，超支自理。丟失發(fā)票須出示相關(guān)證明材料，由同行人或部門負(fù)責(zé)人簽字證明后方可報(bào)銷。7、伙食補(bǔ)助：出差期間伙食補(bǔ)助按標(biāo)準(zhǔn)包干使用，參加會議等如提供食宿，不得申請補(bǔ)助?；锸逞a(bǔ)助按早中晚分?jǐn)?，比例分別：早餐20%、中餐40%、晚餐40%，財(cái)務(wù)管理部門在審核時按交通票實(shí)際日期計(jì)算。8、參加會議、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等活動時，由組織者統(tǒng)一支付費(fèi)用（如住宿費(fèi)、交通費(fèi)、伙食費(fèi)）的項(xiàng)目，出差人不得重復(fù)報(bào)銷。9、出差人在出差期間住在其親屬、朋友家的，可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%給予補(bǔ)助，但需要發(fā)票進(jìn)

5、行沖銷。10、采用駕駛車輛方式出差的，發(fā)生的汽油費(fèi)、過路、過橋費(fèi)、停車費(fèi)等，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”報(bào)銷，并注明出差目的地。出差補(bǔ)助部分填寫“差旅費(fèi)報(bào)銷單”。11、凡不符合上述規(guī)定的特殊情況，需總經(jīng)理或董事長批準(zhǔn)。出差報(bào)銷票據(jù)要求1、所有票據(jù)原則上要求必須為國家稅務(wù)部門監(jiān)制的正式發(fā)票，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，否則為無效票據(jù)不予報(bào)銷。2、住宿發(fā)票必須據(jù)實(shí)填開，并注明入住、退房時間及天數(shù)、單價(jià)，大小金額相符，開票人簽名，開票單位蓋章；且不得要求酒店在開票時加計(jì)電話費(fèi)、餐費(fèi)（酒店內(nèi)包含有免費(fèi)早餐的除外）、娛樂費(fèi)用、酒店內(nèi)提供的食品或日用品消費(fèi)等金額，否則視為虛報(bào)。3、不論是餐費(fèi)發(fā)票、住宿發(fā)

6、票、長途車票等有票面金額大于實(shí)際發(fā)生金額的，必須按實(shí)際發(fā)生金額在票據(jù)背面注明實(shí)報(bào)金額，未注明且按票面金額填報(bào)的視為虛報(bào)。4、同一次發(fā)生的餐費(fèi)發(fā)票、住宿發(fā)票、出租車票、長途車票票據(jù)不得連號，如有連號，必須有相應(yīng)的合理解釋，否則視情節(jié)為無效或虛報(bào)。5、的士發(fā)票必須是機(jī)器打印的發(fā)票（沒有機(jī)器打印發(fā)票的地區(qū)除外），交通費(fèi)發(fā)票都必須在票面上注明起止地點(diǎn)、日期、經(jīng)辦人。6、發(fā)票抬頭名稱：根據(jù)實(shí)際情況按所在公司全稱填寫：無錫浩興鋼業(yè)制品有限公司。7、票據(jù)粘貼：每次出差的原始票據(jù)應(yīng)按時間順序逐日填寫，先交通票據(jù)、后住宿票據(jù)依次呈魚鱗狀粘貼在粘貼單上（粘貼單可用與報(bào)銷單一樣大小的無文字信息的紙張代替）。8、票據(jù)填寫：姓名、職務(wù)、出差事由、起止日期及地點(diǎn)、交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助等應(yīng)分項(xiàng)逐日逐行填寫，金額合計(jì)欄小寫以“￥”封頭，大寫以“零”封頭。注意大小寫金額的正確、完整，并與原始票據(jù)金額相符。9、報(bào)銷時所需附件：差旅費(fèi)報(bào)銷單、出差申請審批單、有效單據(jù)。報(bào)銷違規(guī)罰則1、所有票據(jù)原則上要求必須為國家稅務(wù)部門監(jiān)制的正式發(fā)票，并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章，否則為無效票據(jù)不予報(bào)銷。2、發(fā)票原則上必須是當(dāng)年度內(nèi)的有效發(fā)票。3、第一次虛報(bào)的對虛報(bào)的金額不予報(bào)銷，并對報(bào)銷人處以虛報(bào)金額二倍的罰款。4、對第二次重犯者