國(guó)企財(cái)務(wù)工作年終工作總結(jié)

1、二一五年財(cái)務(wù)工作總結(jié)2015年度，在公司和上級(jí)單位的正確領(lǐng)導(dǎo)下,財(cái)務(wù)科緊緊圍繞公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，緊跟公司的發(fā)展步伐，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)管理工作，努力提高公司財(cái)務(wù)管理水平。以財(cái)務(wù)管理與預(yù)算控制為基石，利潤(rùn)為中心，資金為紐帶，成本為重點(diǎn)，進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)務(wù)管理體系、加強(qiáng)管理、狠抓落實(shí)，圓滿的完成了本年度的各項(xiàng)工作?，F(xiàn)將2015年主要工作情況如下： 一、2015年主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)計(jì)完成情況1、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況。營(yíng)業(yè)收入完成情況：全年1月至11月完成收入 萬元，同比增加 萬元。其中：工程收入 萬元，同比增加 萬元，；產(chǎn)品收入 萬元。利潤(rùn)完成情況：全年預(yù)計(jì)完成利潤(rùn) 萬元，完成預(yù)算 %。2、主要管理指標(biāo)完成情況管理局

2、下達(dá)的“五項(xiàng)費(fèi)用”、“應(yīng)收款項(xiàng)”、“存貨”、“工資”、“勞務(wù)費(fèi)”等控制指標(biāo)，以及各項(xiàng)上交資金指標(biāo)等均控制在管理局規(guī)定的范圍內(nèi)。二、2015年主要財(cái)務(wù)工作情況（一）狠抓制度落實(shí)，努力提升財(cái)務(wù)管理水平。按照公司管理提升年活動(dòng)要求，財(cái)務(wù)科進(jìn)一步對(duì)建筑工程公司會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、建筑工程公司會(huì)計(jì)事務(wù)操作規(guī)范、建筑工程公司賬務(wù)處理規(guī)范等三個(gè)工作規(guī)范制度進(jìn)行落實(shí)，另外，針對(duì)公司出臺(tái)的建筑工程資金管理辦法、建筑工程公司薪酬管理暫行辦法、建筑工程公司施工項(xiàng)目管理辦法等主體管理制度，財(cái)務(wù)科組織相關(guān)人員進(jìn)行了多次培訓(xùn)。同時(shí)對(duì)會(huì)計(jì)核算過程中暴露和出現(xiàn)的問題及大家集中反映出來的疑問進(jìn)行了專門的培訓(xùn)。通過近一年的努力，財(cái)

3、務(wù)隊(duì)伍建設(shè)成效顯著，財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和業(yè)務(wù)水平整體大幅度提升。使資金管理、薪酬管理、單項(xiàng)工程核算及考核等工作進(jìn)一步制度化、規(guī)范化和統(tǒng)一化。（二）強(qiáng)化資金管理、理順資金收支渠道，為公司生產(chǎn)運(yùn)行提供保障隨著公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模的快速擴(kuò)張，項(xiàng)目資金占用量也大幅增加，資金缺口壓力增大。為明確資金責(zé)任，加快資金周轉(zhuǎn)，進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理工作，今年財(cái)務(wù)科實(shí)行項(xiàng)目資金收支全口徑控制管理。在安排資金收支的總體計(jì)劃和具體支出項(xiàng)目時(shí)，堅(jiān)持“以收定支、先收后支”為原則，加快項(xiàng)目結(jié)算和資金回籠。同時(shí),將公司所有項(xiàng)目部的資金收支全部納入財(cái)務(wù)預(yù)算體系和資金集中管理信息系統(tǒng)中進(jìn)行管理，項(xiàng)目部的資金收支均按“獨(dú)立核算”模式進(jìn)行全面控

4、制管理，將資金回收責(zé)任落實(shí)到每一個(gè)項(xiàng)目部,實(shí)行自行統(tǒng)籌控制,加大了項(xiàng)目部在工程收款上的重視度,使資金回收率有了明顯的提高,資金收支趨于平衡。 通過努力，公司資金規(guī)范運(yùn)行和管理的格局基本形成，財(cái)務(wù)人員關(guān)于資金控制管理的責(zé)任意識(shí)、管理手段等全面增強(qiáng)。（三）狠抓會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)工作不放松，圓滿完成上級(jí)部門布置的各項(xiàng)工作根據(jù)集團(tuán)公司的統(tǒng)一部署,資產(chǎn)集中管理系統(tǒng)和住房公積金管理信息系統(tǒng)都于2015年7月份正式上線。為確保新系統(tǒng)順利上線，財(cái)務(wù)科克服時(shí)間緊、任務(wù)中的困難，組織公司相關(guān)單位和部門人員對(duì)資產(chǎn)實(shí)物進(jìn)行了認(rèn)真的清查，按照新系統(tǒng)的要求對(duì)每項(xiàng)資產(chǎn)初始的近百條信息進(jìn)行了完善，對(duì)公積金系統(tǒng)中的五百多名人員信息進(jìn)行了

5、認(rèn)真的比對(duì)，按時(shí)完成了資產(chǎn)信息和公積金數(shù)據(jù)初始化工作，保證了新系統(tǒng)的順利準(zhǔn)確的上線。加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)清收，壓縮材料庫存，嚴(yán)格控制備用金占用，有效地籌措周轉(zhuǎn)資金項(xiàng)目。資金收入未落實(shí)到位的，公司不再批準(zhǔn)其資金支出，使資金支出保持在有序與合理的運(yùn)行狀態(tài)。為摸清公司項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行情況,財(cái)務(wù)科將公司所有工程進(jìn)行了認(rèn)真的清理,對(duì)每個(gè)工程項(xiàng)目的收入及成本費(fèi)用情況進(jìn)行核實(shí),確保真實(shí)準(zhǔn)確反映每個(gè)項(xiàng)目的資金情況,并編制了2015年上半年公司公營(yíng)狀況分析報(bào)告.根據(jù)管理局應(yīng)收款項(xiàng)清理工作精神，公司財(cái)務(wù)科對(duì)2015年應(yīng)收款項(xiàng)清理工作進(jìn)行了認(rèn)真部署，成立了公司清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并就重點(diǎn)工作做了專項(xiàng)落實(shí)。建立了應(yīng)收款清理工作激

6、勵(lì)制度，制定了應(yīng)收款清理方案。全面落實(shí)應(yīng)收款項(xiàng)清理責(zé)任，并將資金回收率作為公司各項(xiàng)目部經(jīng)營(yíng)成果重要的考核指標(biāo)。通過上門催收、函證等各種方式，確保資金的及時(shí)回收。使應(yīng)收賬款管理指標(biāo)始終保持在管理局下達(dá)的指標(biāo)控制范圍之內(nèi)。根據(jù)集團(tuán)公司關(guān)于開展稅務(wù)自查巡視督導(dǎo)工作的通知精神，公司組織相關(guān)部門人員對(duì)自2008年成立以來的所有涉稅業(yè)務(wù)進(jìn)行了認(rèn)真的清查，發(fā)現(xiàn)稅務(wù)管理和涉稅業(yè)務(wù)中存在的漏洞和隱患，避免了公司在以后工作中發(fā)生稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。（三）狠抓成本管理，努力提高公司業(yè)務(wù)的盈利能力。今年根據(jù)公司的工作部署，以深入推進(jìn)全員成本目標(biāo)管理為契機(jī)，財(cái)務(wù)科從非材料費(fèi)用的控制入手，組織公司和基層兩級(jí)財(cái)務(wù)人員，認(rèn)真開展了“理

7、順開支渠道、摸清支出水平、找準(zhǔn)控制節(jié)點(diǎn)”工作，有效明晰成本對(duì)象、規(guī)范成本核算、完善費(fèi)用審批程序，弄清了公司的成本結(jié)構(gòu)和實(shí)際水平，為公司的成本決策提供了較為詳實(shí)的依據(jù)；與此同時(shí)，組織人員著重就青苗賠償、零星勞務(wù)、外雇機(jī)械、工作量簽證、日常運(yùn)行管理等業(yè)務(wù)進(jìn)行了跟蹤分析，發(fā)現(xiàn)許多弱點(diǎn)和突出問題，從操作層面進(jìn)行了規(guī)范；對(duì)住勤費(fèi)、工作餐費(fèi)、通訊費(fèi)、探親費(fèi)、業(yè)務(wù)接待費(fèi)等費(fèi)用管理較為混亂的狀況進(jìn)行了糾正；對(duì)外部項(xiàng)目部存貨管理和核算不規(guī)范的現(xiàn)象進(jìn)行了整改。從而促進(jìn)了公司營(yíng)運(yùn)能力和效益水平的提高。（四）內(nèi)控與內(nèi)審相結(jié)合，逐步完善財(cái)務(wù)管理體系根據(jù)建筑工程公司內(nèi)部控制權(quán)責(zé)管理制度文件要求，為了更好地貫徹執(zhí)行內(nèi)控制度

8、，公司持續(xù)開展了內(nèi)控工作，各個(gè)部門加強(qiáng)了溝通、合作，切實(shí)增強(qiáng)了公司上下的內(nèi)控觀念和受控意識(shí)；結(jié)合今年集團(tuán)公司的內(nèi)控手冊(cè)，進(jìn)一步明確了各業(yè)務(wù)流程權(quán)限控制點(diǎn)的職責(zé)權(quán)限，做到了職責(zé)清晰、權(quán)限明確，保證了內(nèi)控制度的有序運(yùn)行。每月終結(jié)都進(jìn)行自查、自檢、自督工作，逐步完善公司財(cái)務(wù)管理體系。 三、存在的主要問題回顧一年來的工作，財(cái)務(wù)科雖然較好的完成各項(xiàng)任務(wù)，并且取得了一定的成績(jī)，仍然存在許多不足。一是流動(dòng)資金相對(duì)短缺，仍需加強(qiáng)資金管理。今年管理局對(duì)公司已沒有資金扶持計(jì)劃，部分重點(diǎn)工程項(xiàng)目還需要公司進(jìn)行墊資，而公司部分項(xiàng)目工程結(jié)算滯后，為了不影響施工進(jìn)度一些重點(diǎn)工程還存在墊支情況，公司流動(dòng)資金相對(duì)短

9、缺，資金運(yùn)轉(zhuǎn)仍有困難，還需要進(jìn)一步理順資金收支渠道，加強(qiáng)資金管理工作。二是成本控制還存在差距，項(xiàng)目盈利能力未能達(dá)到預(yù)期水平公司的業(yè)務(wù)承攬量已經(jīng)達(dá)到了五個(gè)億，市場(chǎng)得到了進(jìn)一步的拓展，但是項(xiàng)目盈利能力未達(dá)到預(yù)期，部分項(xiàng)目還是微利，不認(rèn)真抓好成本控制，項(xiàng)目就可能出現(xiàn)虧損。三是財(cái)會(huì)隊(duì)伍整體素質(zhì)仍需要提高。經(jīng)過幾年來的建設(shè)和培養(yǎng)，公司財(cái)務(wù)人員人才結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)能力和業(yè)務(wù)水平都有了一定程度的提高，但在工作的廣度和深度上還需要進(jìn)一步的擴(kuò)展，克服工作中存在的浮躁情緒。三、2016年工作安排為了確保2016年效益指標(biāo)和各項(xiàng)成本費(fèi)用指標(biāo)完成，公司財(cái)務(wù)要重點(diǎn)做好以下三個(gè)方面的工作。（一）加強(qiáng)資金回收風(fēng)險(xiǎn)的防范,將繼續(xù)走

10、“精細(xì)化管理”。加強(qiáng)資金管理，努力降低應(yīng)收賬款, 提高資金回籠率,切實(shí)筑牢資金鏈條：一是繼續(xù)全面清理已完工程項(xiàng)目欠的工程尾款及質(zhì)保金，以減少公司的壞賬損失和降低產(chǎn)生壞賬的風(fēng)險(xiǎn)。二是確定公司2016年資金催收計(jì)劃，對(duì)符合催款條件的項(xiàng)目確定催收責(zé)任人、催收金額、催收時(shí)間。三是加強(qiáng)項(xiàng)目經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)金管理，在債權(quán)債務(wù)未清結(jié)之前不能對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理最終兌現(xiàn)，以進(jìn)一步督促項(xiàng)目經(jīng)理全面完成責(zé)任制。（二）繼續(xù)全員成本目標(biāo)管理，強(qiáng)化重點(diǎn)項(xiàng)目成本費(fèi)用的管理與控制建立項(xiàng)目分析和項(xiàng)目考核機(jī)制，各項(xiàng)目成本分析采用差異分析法，對(duì)比實(shí)際成本和目標(biāo)成本間的差異，沿管理流程和生產(chǎn)流程查找各項(xiàng)目的管理單元和業(yè)務(wù)管理單元存在的基礎(chǔ)性問題，采取針對(duì)性措施加以解決，為總體經(jīng)營(yíng)管理水平的提升創(chuàng)造條件（三）繼續(xù)開展會(huì)計(jì)人員培訓(xùn)、加快財(cái)務(wù)隊(duì)伍建設(shè)，提高財(cái)務(wù)管理水平。在明年的工作中,財(cái)務(wù)科將繼續(xù)定期開展會(huì)計(jì)從業(yè)人員的培訓(xùn)，提高會(huì)計(jì)從業(yè)人員的水平。在提高會(huì)計(jì)人員水平的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步加強(qiáng)檢查督促與指導(dǎo)，加強(qiáng)會(huì)計(jì)的基礎(chǔ)工作。不斷加