生產(chǎn)成本指數(shù)預(yù)測分析

1、財財務(wù)務(wù)預(yù)預(yù)測測和和趨趨勢勢分分析析模模型型資金需要量預(yù)測主營業(yè)務(wù)收入預(yù)測日常費用預(yù)測生產(chǎn)成本預(yù)測存貨預(yù)測主營業(yè)務(wù)利潤預(yù)測產(chǎn)產(chǎn)銷銷量量與與資資金金變變化化情情況況年度產(chǎn)銷量（萬件）資金占用量（萬元）說明：（1）本例運用函數(shù)MAX、MIN、INDEX、SLOPE、INTERCEPT；2009650525 （2）兩種方法在本例中預(yù)測結(jié)果并無差別；2010600500 （3）數(shù)據(jù)為本人隨機編制；2011500450 （4）實際應(yīng)用中還需要大量的數(shù)據(jù)進行分析計算；2012700550 （5）設(shè)計感悟：熟練應(yīng)用多種函數(shù)是excel軟件的精髓，一個目的2013750575多種解法，通過找不同才能對財務(wù)數(shù)據(jù)

2、的理解更加深刻2014800600高高低低點點法法預(yù)預(yù)測測資資金金需需要要量量項目產(chǎn)銷量（萬件）資金占用量（萬元）產(chǎn)銷量高點800600產(chǎn)銷量低點500450預(yù)測方程變量b0.5預(yù)測方程變量a2002015年預(yù)測值1000700回回歸歸分分析析法法預(yù)預(yù)測測資資金金需需要要量量預(yù)測方程變量b0.5預(yù)測方程變量a2002015年預(yù)測值1000700說明：（1）本例運用函數(shù)MAX、MIN、INDEX、SLOPE、INTERCEPT； （2）兩種方法在本例中預(yù)測結(jié)果并無差別； （3）數(shù)據(jù)為本人隨機編制； （4）實際應(yīng)用中還需要大量的數(shù)據(jù)進行分析計算； （5）設(shè)計感悟：熟練應(yīng)用多種函數(shù)是excel軟件的

3、精髓，一個目的多種解法，通過找不同才能對財務(wù)數(shù)據(jù)的理解更加深刻20152015年年上上半半年年日日常常費費用用統(tǒng)統(tǒng)計計月份管理費差旅費通訊費交通費培訓費其他112568.507800.008546.0011000.005000.002000.00215680.805600.007800.0011280.004600.001680.0039885.805380.007500.0010800.003800.001500.00411360.006200.007180.0011300.004600.002090.00515540.007300.007150.0010800.005200.001890.

4、00617480.008487.006800.009895.804000.002268.00日日常常費費用用線線性性預(yù)預(yù)測測模模型型管理費差旅費通訊費交通費731.6911191.59267.295859.00-314.298596.00-184.60691.952694.77308.501201.4349.33192.12102.050.222894.650.161290.540.91206.370.451.124.000.754.0040.594.003.279369089.2433515945.291250228.936661958.571728571.43170348.57596350

5、.3020152015年年下下半半年年日日常常費費用用預(yù)預(yù)測測月份管理費差旅費通訊費交通費培訓費其他716313.457730.006396.0010199.874293.332160.67817045.147997.296081.7110015.274224.762233.81917776.848264.575767.439830.674156.192306.951018508.538531.865453.149646.074087.622380.101119240.228799.145138.869461.474019.052453.241219971.929066.434824.5792

6、76.873950.482526.38說明：（1）該模型利用LINEST函數(shù)線性預(yù)測日常費用； （2）數(shù)組公式發(fā)揮了重要作用； （3）該模版應(yīng)用只需更改統(tǒng)計表中的數(shù)據(jù)即可； （4）本表中的數(shù)據(jù)為本人自己根據(jù)成長型企業(yè)特點 編制； （5）現(xiàn)實企業(yè)應(yīng)用還需大量數(shù)據(jù)才能精確擬合。培訓費其他11492.07-68.574773.3373.141648.67397.42141.98552.9365.06253.36426.890.06593.940.24272.154.000.234.001.264.00728949.7382285.711411047.6293622.86296270.48日日常常費費

7、用用線線性性預(yù)預(yù)測測模模型型交通費2015年上半年主營業(yè)務(wù)收入月份主營業(yè)務(wù)收入（萬元）1268.952288.503312.684290.205302.566315.332015年下半年主營業(yè)務(wù)收入預(yù)測月份主營業(yè)務(wù)收入預(yù)測（萬元）7321.538328.71857149335.907142910343.095714311350.284285712357.4728571說明：本例使用TREND函數(shù)進行預(yù)測收入； 運用趨勢線發(fā)現(xiàn)與函數(shù)分析結(jié)果一致且更加直觀； 數(shù)據(jù)來源于成長型小企業(yè)。主營業(yè)務(wù)收入趨勢分析與預(yù)測123456240.00250.00260.00270.00280.00290.00300

8、.00310.00320.00y = 7.1886x + 271.21R2 = 0.5966主營業(yè)務(wù)收入趨勢分析與預(yù)測123456240.00250.00260.00270.00280.00290.00300.00310.00320.00y = 7.1886x + 271.21R2 = 0.5966生產(chǎn)成本指數(shù)預(yù)測分析生產(chǎn)期間1234567產(chǎn)量（萬件）200210220230240250260生產(chǎn)成本（萬元）136139142145148151154產(chǎn)量與生產(chǎn)成本預(yù)測生產(chǎn)期間13141516目標產(chǎn)量（萬件）326.9122 340.1357 353.8941368.209目標成本預(yù)測（萬元）

9、175.3363 179.9702 184.9215 190.2178說明：本例使用了GROWTH函數(shù)預(yù)測生產(chǎn)成本 并使用的散點圖進行趨勢分析，且趨勢線與預(yù)測結(jié)果一致 數(shù)據(jù)與前例相同產(chǎn)產(chǎn)量量與與生生產(chǎn)產(chǎn)成成本本趨趨勢勢預(yù)預(yù)測測181614121086420050100150200250300350y = 195.2346e0.0397xR2 = 0.9963y = 133.8377e0.0197xR2 = 0.9991產(chǎn)量（萬件）生產(chǎn)成本（萬元）Expon.(產(chǎn)量（萬件）)Expon.(生產(chǎn)成本（萬元）)89101112270280290300310157160163166169生產(chǎn)成本指數(shù)預(yù)

10、測分析說明：本例使用了GROWTH函數(shù)預(yù)測生產(chǎn)成本 并使用的散點圖進行趨勢分析，且趨勢線與預(yù)測結(jié)果一致 數(shù)據(jù)與前例相同根根據(jù)據(jù)計計劃劃產(chǎn)產(chǎn)量量預(yù)預(yù)測測存存貨貨量量時間12345678產(chǎn)量263267285300305308321328存貨量（萬件）93170255345400438519597多元線性回歸模型分析預(yù)測模型回歸模型方程表達式系數(shù)計算結(jié)果未來預(yù)測值第一期第二期Y=A+BXABR計劃產(chǎn)量400410-1704.41 6.929698 0.988734存貨量預(yù)測值1067.468 1136.765說明：本例中產(chǎn)量與對應(yīng)的存貨量由企業(yè)以前數(shù)據(jù)所得，計劃產(chǎn) 量可自行設(shè)定。 本例中運用IND

11、EX與LINEST函數(shù)求得系數(shù) 預(yù)測結(jié)果與趨勢線一致存貨量預(yù)測45040035030025020015010050001002003004005006007008009001000y = 6.9297x - 1704.4115R2 = 0.98879101112337351366382674755831893第三期第四期4204201206.062 1206.062根根據(jù)據(jù)計計劃劃產(chǎn)產(chǎn)量量預(yù)預(yù)測測存存貨貨量量預(yù)測模型說明：本例中產(chǎn)量與對應(yīng)的存貨量由企業(yè)以前數(shù)據(jù)所得，計劃產(chǎn) 量可自行設(shè)定。 本例中運用INDEX與LINEST函數(shù)求得系數(shù) 預(yù)測結(jié)果與趨勢線一致年份月份主營業(yè)務(wù)利潤 移動平均法預(yù)測標

12、準誤差2012131578.00#N/A#N/A234895.8633236.93#N/A330188.2332542.05 2036.234434900.0032544.122354.85535100.0035000.00 1667.362632800.0033950.00 816.24142013131689.0032244.50 903.0726233880.0032784.50 868.5334336890.0035385.00 1316.272439800.0038345.00 1480.211546890.0043345.00 2709.617643200.0045045.00 2825.8672014146914.5045057.25 1851.135246640.8046777.65 1316.834338865.8042753.302750.58442730.0040797.90 3069.663547880.0045305.00 2276.361648580.0048230.00 1837.543移移動動平平均均與與主主營營業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)利利潤潤趨趨勢勢分分析析1 2 3 4 5 6 7 8 9 1011 12 1314 1516 17180.0010000.0020000.0030000.0040000.0050000