信用社(銀行)年度財務(wù)分析

1、信用社 (銀行 )年度財務(wù)分析今年是全面落實農(nóng)村信用社改革的第一年。我們 * 農(nóng)村信用社在新年伊始，就緊緊圍繞縣聯(lián)社的工作思路，省市聯(lián)社的文件精神，緊扣支農(nóng)、增效、發(fā)展的主旋律，突出一個“早”，狠抓一個“實”，關(guān)鍵一個“干”，各項業(yè)務(wù)取得穩(wěn)健性進展，經(jīng)營效益明顯改觀。根據(jù)今年 12 月 16 號縣聯(lián)社的年終會計決算會議精神安排，我社隨即組成了以主任 * 為組長、主管會計 * 為付組長、* 、* 、* 、* 為成員的年終會計決算工作小組， 具體就今年的年終會計決算工作進行實施；現(xiàn)就今年的財務(wù)狀況具體分析如下：一、業(yè)務(wù)狀況1、資產(chǎn)及其構(gòu)成。止今年 12 月末，各項資產(chǎn)余額為 * 萬元，其中存放聯(lián)社

2、 * 萬元，占資產(chǎn)總額的 *% ；存放同業(yè)及聯(lián)行 * 萬元，占資產(chǎn)總額的 *% ；各項貸款 * 萬元，占資產(chǎn)總額的 *% ；長期投資* 萬元，占資產(chǎn)總額的 *% ；其他非生息資產(chǎn) * 萬元，占資產(chǎn)總額的*%。2、負債及其構(gòu)成。止今年 12 月末，各項負債余額為 * 萬元，各項存款余額為 * 萬元，占負債總額的 *% ；其他非生息負債余額為* 萬元，占負債總額的 *% 。3、所有者權(quán)益及其構(gòu)成。止今年12 月末，所有者權(quán)益為 -* 萬元，其中股本金 * 萬元，比上年增長* 萬元。歷年虧損余額為*萬元，本年度盈余 * 萬元。4、本期損益狀況。（ 1）各項收入及其構(gòu)成。本年度實現(xiàn)收入 * 萬元，比上

3、年增收* 萬元，增幅 *% 。其中，利息收入 * 萬元，占總收入的 *% ，同比增收 * 萬元，增幅 *% ；金融機構(gòu)往來收入 * 萬元，占總收入的*% ，比上年增收 * 萬元，增幅*% ；其他收入 * 萬元，同比上年 * 。（ 2）各項支出及其構(gòu)成。本期支出 * 萬元，同比增支 * 萬元，增幅為 *% 。其中，利息支出 * 萬元，占支出總額的 *% ，同比增支* 萬元，增幅為 *% ；手續(xù)費支出 * 萬元，比上年增支 * 萬元 ,增幅為*% ；營業(yè)費用 * 萬元，占支出總額的 *% ，比上年增支 * 萬元，增幅為 *% ；其他營業(yè)支出 * 萬元，占支出總額的 *% ，比上年增支* 萬元，增幅

4、為 *% ；營業(yè)稅金及附加 * 萬元，占支出總額的 *% ，同比增支 * 萬元，增幅為 *% ；營業(yè)外支出 * 萬元，比上年增支 * 萬元。（ 3）利潤狀況。本期收支軋差盈余 * 萬元，完成聯(lián)社年計劃利潤的 * 萬元的 *% 比上年增盈 * 萬元。（ 4）員工情況及業(yè)務(wù)占比。我社現(xiàn)有職工 38 人，在崗職工 32人，其中內(nèi)勤員工26 人，外勤員工 6 人。人均占有存款 * 萬元，其中職工攬儲存款余額為* 萬元，人均贏利 * 萬元。（ 5）固定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。我社現(xiàn)有固定資產(chǎn)余額 173.3 萬元，其中營業(yè)用房產(chǎn) 119.4 萬元，交通工具 20.6 萬元，電子設(shè)備 30.2 萬元，機器設(shè)備 3.1

5、萬元，固定資產(chǎn)折舊余額 * 萬元，其中本年度提取固定資產(chǎn)折舊費 * 萬元。（ 6）專項央行票據(jù)置換情況。我 * 信用社今年 6 月 2 日取得專項央行票據(jù) * 萬元，我社用專項央行票據(jù)置換呆帳貸款 * 萬元，呆滯貸款 * 元，置換歷年虧損 * 萬元。二、本年度財務(wù)執(zhí)行特點1、存貸規(guī)模均衡擴張，業(yè)務(wù)發(fā)展?jié)摿ψ恪Ｖ贡酒谀?，各項貸款累計發(fā)放 * 萬元，累計收回 * 萬元，凈投放 * 萬元，余額為 *萬元，比年初增長 *% ；各項存款比年初凈增 * 萬元，余額為 *萬元，占年度計劃的 *% ，比年初增長 *% ，存貸比例自年初始終一直保持在 *% 以內(nèi)。從上述數(shù)據(jù)比較分析，可以看出今年我們* 信用社，

6、各項業(yè)務(wù)均衡發(fā)展，整體推進、均衡擴張，為后期業(yè)務(wù)發(fā)展夯實了基礎(chǔ)。2、狠抓收入主渠道。農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，關(guān)鍵取決于信用社支持“三農(nóng)”的力度。今年來，我們* 信用社繼續(xù)以全面推行信用工程、著重落實支持“三農(nóng)”工程、內(nèi)部員工嚴(yán)格實行效益工程以及視盤活工作為生命的工程，今年以來，我們 * 信用社緊抓春耕時節(jié)以及春節(jié)過后外出務(wù)工者尚需資金的有利時機，合理按排資金，加大支農(nóng)力度，使春耕期間農(nóng)民不愁資金困惑，放開手腳去生產(chǎn)；使那些外出務(wù)工者走的放心，用的安心，千方百計和他們打成一片，讓他們真真體驗到信用社就是自已的銀行，從而，建立信用社與“三農(nóng)”間的魚水關(guān)系，達到社農(nóng)雙贏的共同目的。從統(tǒng)計

7、數(shù)據(jù)表明，我們 * 信用社今年度以來，累計投放資金 * 萬元，實現(xiàn)利息收入* 萬元， ,收息率為 *%, 同比增加 * 個百分點。3、不 良資產(chǎn)急劇下降，資產(chǎn)質(zhì)量不斷優(yōu)化。今年來，一是我們* 信用社不惜重金，下重手，出重拳，視盤活不良資產(chǎn)為信用社生存之本。為將此項工作抓緊抓實抓出成效，我們 * 信用社專門成立盤活領(lǐng)導(dǎo)小組。做到上下聯(lián)動，一呼即應(yīng)、一觸即發(fā)。今年度共計盤活不 良資產(chǎn) * 萬元，保全不良資產(chǎn)上千萬元， 硬是將不良資產(chǎn)在年初的基礎(chǔ)上下壓了 *個百分點。二是合理匡算資金頭寸，為暫時富余資金找出路，取得相對高額回報，今年度僅此一項同比增收* 萬元。4、增收節(jié)支效果顯著，綜合費用明顯下降。

8、今年是我們* 信用社扭虧為盈的關(guān)鍵年。全體員工新年伊始，牢樹過緊日子的思想，克難奮進、真抓實干。從內(nèi)控制度做起，一是修訂與增收節(jié)支相配套的財務(wù)管理辦法，二是從領(lǐng)導(dǎo)、員工做起，進一步規(guī)范辦事作風(fēng)、樹立勤儉辦社的工作作風(fēng)，率先垂范，從自我做起。要求別人做到的，領(lǐng)導(dǎo)人員先做到；要求別人不能做的，首先自已不能做。從績效考核兌現(xiàn)，進一步完善、實行百元工資考核，充分調(diào)動員工的積極性，杜絕吃大鍋飯現(xiàn)象。由于機制的優(yōu)越性，領(lǐng)導(dǎo)帶頭的示范性，今年度來，我們蒲城信用社同比增收* 萬元，增幅 *% 。同時，我社在一手抓收入的基礎(chǔ)上，更進一步的明確了一手抓支出的管理。結(jié)合我社實際情況，我社制訂了加強增收節(jié)支工作安排意

9、見，主旨鮮明，責(zé)任明確，獎罰分明，有力的調(diào)動了全員節(jié)支的主動性，止本期末，營業(yè)費用列支 * 萬元，同比增加 * 萬元，增幅為 *% ，主要原因在于職工工資的增加所致。本期僅工資以及因工資增加而增加的職工福利費等費用共增加 * 元。實際本期業(yè)務(wù)宣傳費等* 項公用費用僅列支 * 萬元,同比減支 * 萬元 ,減幅為 *% 。5、核算意識不斷增強，防微杜漸謹(jǐn)慎經(jīng)營。從本年度看，我們* 信用社均能嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)政策，做到科學(xué)核算，從嚴(yán)管理、從嚴(yán)把關(guān)，做到應(yīng)收盡收，能省則省，不放過一分錢的收入，不浪費一分錢的支出。尤其在各種費用的計提上，做到計算準(zhǔn)確，防微杜漸，例如在應(yīng)付利息、呆帳準(zhǔn)備、累計折舊的計提上， 做到真實準(zhǔn)確，留足“干糧”。三、本期財務(wù)存在的不足1、負債成本仍居高不下，沒有明顯改觀。止本期末 ,各項存款達* 萬元 ,其中定期存款 * 萬元 ,占存款總額的 *%; 活期存款 * 萬元,占存款總額的 *%, 低成本存款一直停留在年初工作水平上 ,沒有新的突破，負債成本下降率沒有明顯改觀。2、中間業(yè)務(wù)發(fā)展滯緩，收入微不足道。由于受多種因素而中間業(yè)務(wù)手續(xù)費的收入?yún)s了了無際。四、建議1、積極抓好中間業(yè)