金融資產(chǎn)管理公司改革轉(zhuǎn)型與監(jiān)管課件

1、11 1內(nèi)容綱要2資產(chǎn)公司現(xiàn)狀v（一）政策性資產(chǎn)處置工作接近尾聲（一）政策性資產(chǎn)處置工作接近尾聲v（二）政策性債轉(zhuǎn)股項(xiàng)目逐步退出，軍工及有色債轉(zhuǎn)股項(xiàng)目（二）政策性債轉(zhuǎn)股項(xiàng)目逐步退出，軍工及有色債轉(zhuǎn)股項(xiàng)目進(jìn)度較緩進(jìn)度較緩v（三）商業(yè)化業(yè)務(wù)規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大（三）商業(yè)化業(yè)務(wù)規(guī)模繼續(xù)擴(kuò)大v（四）持有金融機(jī)構(gòu)股權(quán)有所變動(dòng)，股權(quán)結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化（四）持有金融機(jī)構(gòu)股權(quán)有所變動(dòng)，股權(quán)結(jié)構(gòu)繼續(xù)優(yōu)化v（五）內(nèi)部經(jīng)營管理水平進(jìn)一步提升（五）內(nèi)部經(jīng)營管理水平進(jìn)一步提升v（六）盈利能力進(jìn)一步增強(qiáng)（六）盈利能力進(jìn)一步增強(qiáng)3資產(chǎn)公司存在的主要困難和問題v（一）業(yè)務(wù)發(fā)展定位尚不明確，商業(yè)化轉(zhuǎn)型面臨新挑戰(zhàn)（一）業(yè)務(wù)發(fā)展定位尚不明確，商

2、業(yè)化轉(zhuǎn)型面臨新挑戰(zhàn)v（二）資產(chǎn)公司集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控比較薄弱，并表管理能力和水（二）資產(chǎn)公司集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控比較薄弱，并表管理能力和水平有待進(jìn)一步提升平有待進(jìn)一步提升v（三）資產(chǎn)公司的管理體制和運(yùn)行機(jī)制難以適應(yīng)市場化發(fā)展（三）資產(chǎn)公司的管理體制和運(yùn)行機(jī)制難以適應(yīng)市場化發(fā)展需要需要v（四）部分商業(yè)化收購資產(chǎn)管理不到位，處置不合規(guī)，業(yè)務(wù)（四）部分商業(yè)化收購資產(chǎn)管理不到位，處置不合規(guī)，業(yè)務(wù)操作規(guī)范性有待提高操作規(guī)范性有待提高4v（五）資產(chǎn)公司業(yè)務(wù)拓展和創(chuàng)新中的合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)有（五）資產(chǎn)公司業(yè)務(wù)拓展和創(chuàng)新中的合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)有待增強(qiáng)，部分新業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)管理隱患待增強(qiáng)，部分新業(yè)務(wù)存在風(fēng)險(xiǎn)管理隱患v（六）資產(chǎn)

3、處置的外部環(huán)境未得到根本改善（六）資產(chǎn)處置的外部環(huán)境未得到根本改善55 5內(nèi)容綱要66提出，”盡快明確資產(chǎn)公司市場定位，抓緊處理剩余政策性資產(chǎn)，繼續(xù)推進(jìn)資產(chǎn)公司股份制改革，同時(shí)妥善解決歷史遺留問題?！?78u資產(chǎn)公司要進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理u完善公司治理，按照商業(yè)化、市場化原則，健全科學(xué)有效的內(nèi)部制衡、績效考核、激勵(lì)約束和監(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制，進(jìn)一步完善商業(yè)運(yùn)營和盈利模式，防范商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，為實(shí)現(xiàn)商業(yè)化轉(zhuǎn)型創(chuàng)造條件。 9910v從三個(gè)角度把握資產(chǎn)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展定位：v第一，第一，在維護(hù)國家金融穩(wěn)定，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變中繼續(xù)發(fā)揮作用，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。v第二，目前我國的金

4、融體系中缺乏按商業(yè)化原則收購、管理、處置不良資產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)，資產(chǎn)公司可以填補(bǔ)金融領(lǐng)域的這一空白。v第三，資產(chǎn)公司要利用專業(yè)化優(yōu)勢(shì)和資源，完成自身轉(zhuǎn)型。111112121313141414內(nèi)容綱要1515 u解決混業(yè)經(jīng)營中的監(jiān)管空白和重復(fù)監(jiān)管問題u規(guī)范重要業(yè)務(wù)管理u系統(tǒng)構(gòu)建u分層推進(jìn)u做好銜接1616u統(tǒng)領(lǐng)性u(píng)金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管指引u支柱性u(píng)公司治理監(jiān)管u資本監(jiān)管u全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管u關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管u信息系統(tǒng)監(jiān)管1717u行業(yè)性和業(yè)務(wù)性u(píng)不良資產(chǎn)監(jiān)管、銀行監(jiān)管、證券監(jiān)管、保險(xiǎn)監(jiān)管等行業(yè)監(jiān)管u保障性u(píng)信息披露監(jiān)管u非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系建設(shè)u違法違規(guī)經(jīng)營行為處罰辦法等1818 1919 202021

5、21 2222 23232424 2525262627272828292930303131323233333434353536363737 n（1） 合并資本充足狀況匯總表合并資本充足狀況匯總表 n（2） 附屬并表金融機(jī)構(gòu)資本充足狀況匯總表附屬并表金融機(jī)構(gòu)資本充足狀況匯總表n（3） 金融資產(chǎn)管理公司資本充足狀況匯總表金融資產(chǎn)管理公司資本充足狀況匯總表 n（4） 金融資產(chǎn)管理公司表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表金融資產(chǎn)管理公司表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表n（5） 金融資產(chǎn)管理公司表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表金融資產(chǎn)管理公司表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表n（6） 金融資產(chǎn)管理公司金融資產(chǎn)管理公司流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表

6、3838 n（7）合并合并 流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表流動(dòng)性比例監(jiān)測(cè)表n（8）金融資產(chǎn)管理公司杠桿率計(jì)算表金融資產(chǎn)管理公司杠桿率計(jì)算表n（9）合并流動(dòng)性覆蓋率情況表）合并流動(dòng)性覆蓋率情況表n（10）金融資產(chǎn)管理公司流動(dòng)性覆蓋率情況表）金融資產(chǎn)管理公司流動(dòng)性覆蓋率情況表n（11）合并最大十家客戶業(yè)務(wù)集中度情況表）合并最大十家客戶業(yè)務(wù)集中度情況表3939 n（1）金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表）金融資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表n（2）并表金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表）并表金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表n （3）合并資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表）合并資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表n（4）金融資產(chǎn)管理公司利潤表）金融資產(chǎn)管理公司利潤

7、表n （5）合并利潤表）合并利潤表n（6）金融資產(chǎn)管理公司現(xiàn)金流量表）金融資產(chǎn)管理公司現(xiàn)金流量表n（7）合并現(xiàn)金流量表）合并現(xiàn)金流量表4040 n（1）商業(yè)化收購業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表）商業(yè)化收購業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表n（2）受托處置不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表）受托處置不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表n（3）中間業(yè)務(wù)收支構(gòu)成統(tǒng)計(jì)表）中間業(yè)務(wù)收支構(gòu)成統(tǒng)計(jì)表n （4） 金融資產(chǎn)管理公司金融資產(chǎn)管理公司對(duì)外融資集中度統(tǒng)計(jì)表對(duì)外融資集中度統(tǒng)計(jì)表n（5）合并對(duì)外融資集中度統(tǒng)計(jì)表）合并對(duì)外融資集中度統(tǒng)計(jì)表n（6）金融資產(chǎn)管理公司對(duì)外投資業(yè)務(wù)及收益分類統(tǒng)計(jì)表）金融資產(chǎn)管理公司對(duì)外投資業(yè)務(wù)及收益分類統(tǒng)計(jì)表n（7）合并對(duì)外投資業(yè)務(wù)及收益分類統(tǒng)計(jì)表）合并對(duì)外

8、投資業(yè)務(wù)及收益分類統(tǒng)計(jì)表4141 n（1） 金融資產(chǎn)管理公司政策性資產(chǎn)處置情況統(tǒng)計(jì)表金融資產(chǎn)管理公司政策性資產(chǎn)處置情況統(tǒng)計(jì)表n（2） 當(dāng)年新增大額商業(yè)化收購項(xiàng)目一覽表當(dāng)年新增大額商業(yè)化收購項(xiàng)目一覽表n（3） 當(dāng)年新增大額受托處置資產(chǎn)項(xiàng)目一覽表當(dāng)年新增大額受托處置資產(chǎn)項(xiàng)目一覽表n（4）托管、清算、停業(yè)整頓業(yè)務(wù)項(xiàng)目一覽表）托管、清算、停業(yè)整頓業(yè)務(wù)項(xiàng)目一覽表n（5）金融資產(chǎn)管理公司控股子公司合并財(cái)務(wù)狀況一覽表）金融資產(chǎn)管理公司控股子公司合并財(cái)務(wù)狀況一覽表n（6）金融資產(chǎn)管理公司參股公司情況一覽表）金融資產(chǎn)管理公司參股公司情況一覽表n（7）當(dāng)年新增大額投資項(xiàng)目一覽表）當(dāng)年新增大額投資項(xiàng)目一覽表4242

9、 n銀行業(yè)：銀行業(yè)： 附屬銀行業(yè)子公司主要指標(biāo)一覽表附屬銀行業(yè)子公司主要指標(biāo)一覽表n證券業(yè)：證券業(yè)： 附屬證券業(yè)子公司主要指標(biāo)一覽表附屬證券業(yè)子公司主要指標(biāo)一覽表n保險(xiǎn)業(yè)：保險(xiǎn)業(yè)： 附屬保險(xiǎn)業(yè)子公司主要指標(biāo)一覽表附屬保險(xiǎn)業(yè)子公司主要指標(biāo)一覽表n信托業(yè)：信托業(yè)： 附屬信托業(yè)子公司主要指標(biāo)一覽表附屬信托業(yè)子公司主要指標(biāo)一覽表n金融租賃業(yè)：金融租賃業(yè)： 附屬金融租賃業(yè)子公司主要指標(biāo)一覽表附屬金融租賃業(yè)子公司主要指標(biāo)一覽表n實(shí)實(shí) 業(yè)：業(yè)： 附屬實(shí)業(yè)子公司主要指標(biāo)一覽表附屬實(shí)業(yè)子公司主要指標(biāo)一覽表4343 44適時(shí)研究和推出金融資產(chǎn)管理公司后續(xù)監(jiān)管法規(guī)。 1.進(jìn)一步加快非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系建設(shè)，為金融

10、資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管指引的有效實(shí)施提供有力保障。2.建立符合金融資產(chǎn)管理公司并表監(jiān)管需要的信息化監(jiān)管系統(tǒng)。 3.建立針對(duì)金融資產(chǎn)管理公司的監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制 4. 4545464646內(nèi)容綱要4747 u表4848 u標(biāo)準(zhǔn)法u內(nèi)部評(píng)級(jí)基礎(chǔ)法（PD）u內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法（PD、LGD、EAD、M） 4949 u上調(diào)資本充足率u提高核心及一級(jí)資本比率要求u額外增加防護(hù)性超額資本及逆周期超額資本要求u監(jiān)管資本u調(diào)整/扣減某些缺乏吸收損失能力的資產(chǎn)u更高風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的風(fēng)險(xiǎn)暴露u衍生工具、回購協(xié)議或證券化融資等業(yè)務(wù)的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 (鼓勵(lì)轉(zhuǎn)移至中央交易對(duì)手)u交易賬戶風(fēng)險(xiǎn)暴露須計(jì)提壓力 VaR 資本要求 (以反

11、映在重大的金融壓力情景下的波幅)、新增風(fēng)險(xiǎn)資本要求（IRC）u引入最低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)比率，應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性壓力，保持長期資金來源 u引入杠桿比率以防止銀行過度擴(kuò)張50v目標(biāo)明確和細(xì)化非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表指標(biāo)體系落實(shí)并表監(jiān)管以指標(biāo)管理為抓手進(jìn)行監(jiān)管引導(dǎo)資產(chǎn)公司合理配置資本v方法依據(jù)主業(yè)模式和產(chǎn)品類型按照與不良資產(chǎn)主業(yè)相關(guān)性高低原則調(diào)整權(quán)重50515152v現(xiàn)金類資產(chǎn)現(xiàn)金存放央行款項(xiàng)v債權(quán)資產(chǎn)對(duì)中央政府和央行的債權(quán)對(duì)公共部門實(shí)體的債權(quán)（在國內(nèi)和其他國家或地區(qū)注冊(cè)）對(duì)金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)（在國內(nèi)和其他國家或地區(qū)注冊(cè)）對(duì)企業(yè)和個(gè)人的債權(quán)委托貸款重組不良資產(chǎn)貸款和非金融機(jī)構(gòu)債權(quán)圍繞不良資產(chǎn)收購的追加投資投資固定收益類債權(quán)

12、次級(jí)收益權(quán)資產(chǎn)5253v股權(quán)資產(chǎn)圍繞不良資產(chǎn)收購的追加股權(quán)投資投資固定收益類股權(quán)資產(chǎn)投資非固定收益類股權(quán)資產(chǎn)投資期貨等金融衍生品v其他表內(nèi)資產(chǎn)非自用不動(dòng)產(chǎn)信托產(chǎn)品投資理財(cái)產(chǎn)品投資基金投資5354v擔(dān)保及等同于擔(dān)保的或有項(xiàng)目擔(dān)保等同于擔(dān)保的或有項(xiàng)目v信托增信v理財(cái)增信v應(yīng)收融資租賃租金增信v中小企業(yè)集合票據(jù)增信v貸款增信v信用風(fēng)險(xiǎn)仍在資產(chǎn)公司的資產(chǎn)銷售與購買協(xié)議v其他表外項(xiàng)目545556575757內(nèi)容綱要58v控制和防范業(yè)務(wù)發(fā)展風(fēng)險(xiǎn)v第一、市場準(zhǔn)入v監(jiān)管部門對(duì)資產(chǎn)公司提供方向性指導(dǎo)，擬通過事前溝通、事中審批、事后報(bào)備的方式對(duì)資產(chǎn)公司的業(yè)務(wù)創(chuàng)新試點(diǎn)進(jìn)行規(guī)范和許可。v第二、非現(xiàn)場監(jiān)管v用杠桿率控制

13、資產(chǎn)公司的總體發(fā)展規(guī)模v用客戶集中度和對(duì)單個(gè)項(xiàng)目限制過橋融資和投資的比例控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)模v用資本監(jiān)管中的加權(quán)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的調(diào)整控制資產(chǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好用最低資本要求控制資產(chǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)水平v用流動(dòng)性覆蓋率規(guī)范資產(chǎn)公司的資金頭寸控制能力v用資本回報(bào)率控制資產(chǎn)公司經(jīng)營質(zhì)量v第三、現(xiàn)場檢查和日常監(jiān)管v通過劃定“紅線”的方式明確資產(chǎn)公司的業(yè)務(wù)創(chuàng)新邊界，對(duì)超出“紅線”的經(jīng)營行為采取監(jiān)管處罰措施等。59v通過現(xiàn)場檢查，掌握資產(chǎn)管理公司近年來商業(yè)化業(yè)務(wù)開展的基本情況，對(duì)商業(yè)化業(yè)務(wù)的合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)性作出評(píng)價(jià)，加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)公司商業(yè)化業(yè)務(wù)的監(jiān)管，進(jìn)一步督促其完善內(nèi)部控制、提高開辦商業(yè)化業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，防范轉(zhuǎn)型過

14、程中的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。60v檢查內(nèi)容包括公司開辦的商業(yè)化收購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、投融資業(yè)務(wù)和委托代理等商業(yè)化業(yè)務(wù)情況，重點(diǎn)圍繞業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)開展中的制度建設(shè)、授權(quán)和審批程序、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制、資金來源和運(yùn)用等環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查。對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理能力、內(nèi)部控制體系、人員適應(yīng)能力等方面能否與業(yè)務(wù)開展相匹配，風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制的全面性、及時(shí)性和有效性，財(cái)務(wù)收支、績效考評(píng)機(jī)制等作出評(píng)價(jià)。61v基礎(chǔ)管理基礎(chǔ)管理v商業(yè)化收購與資產(chǎn)管理處置業(yè)務(wù)商業(yè)化收購與資產(chǎn)管理處置業(yè)務(wù)v投資業(yè)務(wù)投資業(yè)務(wù)v委托代理業(yè)務(wù)委托代理業(yè)務(wù) v辦事處辦事處(分公司分公司)與子公司合作業(yè)務(wù)與子公司合作業(yè)務(wù) v其他新業(yè)務(wù)其他新業(yè)務(wù)62v一、基礎(chǔ)管

15、理一、基礎(chǔ)管理 1內(nèi)部控制情況內(nèi)部控制情況v制度建設(shè)和執(zhí)行制度建設(shè)和執(zhí)行v機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)置機(jī)構(gòu)和崗位設(shè)置v權(quán)限管理權(quán)限管理v薪酬激勵(lì)與績效考核薪酬激勵(lì)與績效考核63v2業(yè)務(wù)合規(guī)情況業(yè)務(wù)合規(guī)情況v3風(fēng)險(xiǎn)控制情況風(fēng)險(xiǎn)控制情況v重點(diǎn)應(yīng)關(guān)注以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：v流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)v集中度風(fēng)險(xiǎn)集中度風(fēng)險(xiǎn)v市場風(fēng)險(xiǎn)市場風(fēng)險(xiǎn)v信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)v法律風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)v政策風(fēng)險(xiǎn)政策風(fēng)險(xiǎn)64v4.集團(tuán)管控情況集團(tuán)管控情況v5.資金和財(cái)務(wù)管理情況資金和財(cái)務(wù)管理情況v6.項(xiàng)目基礎(chǔ)管理情況項(xiàng)目基礎(chǔ)管理情況v7. 內(nèi)部審計(jì)情況內(nèi)部審計(jì)情況v8信息系統(tǒng)管理情況信息系統(tǒng)管理情況v9.檔案管理情況檔案管理情況65v（二）商業(yè)化收購業(yè)務(wù)（二）商業(yè)化收購業(yè)務(wù)v1.收購范圍收購范圍v2 .立項(xiàng)和盡職調(diào)查立項(xiàng)和盡職調(diào)查v3.審批審批v4.項(xiàng)目后期管理項(xiàng)目后期管理v5.風(fēng)險(xiǎn)控制措施風(fēng)險(xiǎn)控制措施66v（三）投資業(yè)務(wù)（三）投資業(yè)務(wù)v1.業(yè)務(wù)合規(guī)性情況業(yè)務(wù)合規(guī)性情況v2.制度建設(shè)及授權(quán)管理情況制度建設(shè)及授權(quán)管理情況v3.盡職調(diào)查、項(xiàng)目管理和風(fēng)險(xiǎn)控制盡職調(diào)查、項(xiàng)目管理和風(fēng)險(xiǎn)控制v4.投資資金的來源和使用情況投資資金的來源和使用情況v5.追加投資項(xiàng)目的管理追加投資項(xiàng)目的管理67v6. 階段性持股的管理階段性持股的