財務部組織架構(gòu)及崗位設置(共5頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上財務部組織架構(gòu)及崗位設置1、 財務部組織架構(gòu)財務總監(jiān)財務副經(jīng)理財務經(jīng)理倉庫組應收/費用成本/應付財務管理稅務資金管理財務管理2、 財務部崗位職權(quán)2.1.財務總監(jiān)2.1.1崗位使命組織并負責公司的財務管理、預算管理、會計管理及內(nèi)部審計監(jiān)督等方面的工作，參與公司績效管理、投資管理、預算管理等重要經(jīng)營問題的研究、分析、論證。2.1.2主要崗位職責（1）參加總經(jīng)理辦公會，參與集團公司重大決策；（2）領導制訂公司財務管理、預算管理、內(nèi)部審計監(jiān)督及會計核算制度，并監(jiān)督各項制度的執(zhí)行；（3）組織公司的會計核算、內(nèi)部審計、財務預算的編制和財務報表的匯總、審核；確保財務信息的準確、及時

2、；（4）組織對公司財務指標進行分析與評估，為公司的相關決策提供支持，并為規(guī)劃、績效考核等工作的進行提供事實依據(jù)；（5）組織集團公司對外投資的財務可行性研究及收益分析；（6）組織制定公司資金運作與調(diào)配流程與規(guī)范，制定融、籌資方案并監(jiān)督執(zhí)行；（7）與財政、稅務、銀行、審計等外部機構(gòu)建立多樣的融資渠道，提高融資能力，確保公司財務管理工作的順利進行；（8）制定和完善部門內(nèi)部工作計劃、管理制度、業(yè)務流程、財務預算等，確保部門工作有序、高效、協(xié)調(diào)、規(guī)范；（9）負責下屬主管的業(yè)績考核，并根據(jù)考核結(jié)果和實際工作表現(xiàn)實施溝通、培訓、獎懲和工作調(diào)整，幫助其進行職業(yè)生涯設計，建立有效的激勵約束機制。2.1.3主要管

3、理權(quán)限（1）對本部財務人員和全資公司財務經(jīng)理的人員招聘、辭退有主要建議權(quán)；考核、獎懲和晉升有決策權(quán)；（2）對集團公司財務、會計、審計管理制度的制定、修改有審核權(quán)；（3）對部門內(nèi)的工作計劃和預算有審核權(quán)；（4）對公司一定金額以下的現(xiàn)金支出有審批權(quán)；一定金額以上的現(xiàn)金支出有審核權(quán)；（5）對下屬的全資子公司、控股公司的股權(quán)融資、財務杠桿比例一定幅度以上變化有審批權(quán)。2.2.財務經(jīng)理2.2.1崗位使命負責公司財務部日常管理與全面組織公司財務核算工作。2.2.2主要崗位職責(1) 負責建立和完善公司已有的財務核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度；（2）負責對公司財務狀況進行專門的分析測算，編寫財

4、務狀況分析報告，上報季度、年度分析結(jié)果；（3）財務預算的編制和財務報表的匯總、復核；確保財務信息的準確、及時；（4）會計憑證與各項報銷單據(jù)的審核，確保各項支付活動的真實、準確；（5）進行稅務規(guī)劃，審核制定公司內(nèi)部的稅務安排使在合法合規(guī)的前提下，減少公司稅收負擔；（6）制定和完善部門內(nèi)部工作計劃、管理制度、業(yè)務流程等，確保部門工作有序、高效、協(xié)調(diào)、規(guī)范；（7）負責下屬員工工作調(diào)配、業(yè)績考核，并根據(jù)考核結(jié)果和實際工作表現(xiàn)實施溝通、培訓、獎懲和工作調(diào)整。（8）組織對公司固定資產(chǎn)、存貨等的盤點、處置等資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，確保公司資產(chǎn)的安全有效；（9）負責建立公司財務與內(nèi)控制度，并監(jiān)督公司各項財務管理制度

5、的執(zhí)行；（10）負責編制公司月度資金計劃與付款計劃，并對相關收支計劃進行監(jiān)督與執(zhí)行；（11）其他由公司領導交待的事項。2.2.3主要管理權(quán)限（1）各項費用報銷與支付憑證的審核權(quán)；（2）下屬員工工作調(diào)配與業(yè)績考核權(quán)；（3）對公司一定金額以下的現(xiàn)金支出有審批權(quán)；一定金額以上的現(xiàn)金支出有審核權(quán)；（4）對違反國家政策、財經(jīng)制度、公司制度的收、支款項有權(quán)勸阻、制止，并建議處罰權(quán)。（5）對公司廠內(nèi)各項資金和費用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。有權(quán)根據(jù)廠內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營情況發(fā)生的變化，對資金、費用的使用提出調(diào)整建議方案。2.3.財務副經(jīng)理2.2.1崗位使命負責公司內(nèi)部審計與財務支收活動的復核與檢查、協(xié)助財務經(jīng)理開展相應的財

6、務核算工作。2.2.2主要崗位職責(1) 協(xié)助財務建立和完善公司已有的財務監(jiān)控體系，與財務核算方法；（2）負責對公司領導下達的各項審計事項開展相應的審計活動，出具相應的審計報告或?qū)徲嬕庖姇唬?）公司K3系統(tǒng)出入庫單據(jù)及發(fā)票的復核與檢查權(quán)；（4）付款申請單及付款事項的復核簽字；（5）會計憑證的審核，確保會計記錄的真實、準確；（6）監(jiān)督公司各項財務管理制度的執(zhí)行；（7）其他由公司領導交待的事項。2.2.3主要管理權(quán)限（1） 對違反國家政策、財經(jīng)制度、公司制度的收、支款項有權(quán)勸阻、制止，并建議處罰權(quán)。 （2）對公司廠內(nèi)各項資金和費用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。3.1.稅務會計311崗位使命負責公司稅務、

7、保險等涉外稅費的報送與繳納工作。312主要崗位職責（1）負責公司各銷發(fā)票和開具與發(fā)票管理工作；（2）負責進項稅票及各項抵扣票稅的輸入、保管與抵扣工作；（3）公司各種稅金的計算、繳納、清理、稅收返還涉稅業(yè)務的處理工作；（4）各類保險的核查、辦理等相關工作；（5）月末和月初的抄報稅工作；（6）供應商發(fā)票在K3系統(tǒng)的核銷、比對工作；（7）會計檔案及各項報表的保管；（8）編制涉稅憑證及本職責范圍內(nèi)的各項會計憑證；（9）部門領導交待的其它工作。313主要管理權(quán)限（1）在工作職責范圍內(nèi)，對公司稅務保險工作有建議權(quán)；（2）在稅務保險工作范圍內(nèi)，有權(quán)要求相關人員給予配合；（3）有權(quán)對企業(yè)員工取得的各項不合規(guī)票

8、據(jù)有拒收、退還以至處罰建議權(quán)；（4）有權(quán)對相關部門提交的付款憑證（外購外協(xié)）不符公司規(guī)定或數(shù)據(jù)不符的，有拒收和退回權(quán)。3.2.成本會計321崗位使命負責公司的成本計算、成本費用分，針對各項銷售合同與產(chǎn)品定價出具相應的成本與效益分析，以支持公司相關決策和經(jīng)營管理。322主要崗位職責（1）編制各月的成本計算報表及相應的成本核算分錄；（2）維護各項固定資產(chǎn)及待攤費用的折舊與攤銷記錄，擬定各項制造費用的核算與分配標準并予以編制相關計算表與分攤表；（3）維護與編制相關產(chǎn)品的標準成本與物料清單；（4）監(jiān)督各項生產(chǎn)領料、產(chǎn)成品與半成品的出入庫單的審核與核銷工作；（5）組織各項倉庫盤點工作，對倉庫管理人員進行

9、培訓與工作考核工作；（6）外購外協(xié)等物料的核價、入賬，對賬工作，并對各期采購人員提交的付款申請進行復核；（7）公司內(nèi)部收費價格進行調(diào)研，對公司各項產(chǎn)品銷售結(jié)算價格提出建議；（8）憑證裝訂與保管工作；（9）部門領導交待的其它工作。323主要管理權(quán)限（1）在工作職責范圍內(nèi)，有權(quán)對K3系統(tǒng)中相關單操錄入人員不及時錄入相關單據(jù)或錯錄等行為提出處罰建議權(quán)；（2）有權(quán)對倉庫管理工作提出工作要求與配合執(zhí)行權(quán)，并對相關倉庫管理人員有工作調(diào)動與考核權(quán)；（3）有權(quán)對相關部門提交的付款憑證（外購外協(xié)）不符公司規(guī)定或數(shù)據(jù)不符的，有拒收和退回權(quán)。3.3.應收及費用會計331崗位使命負責公司的應收款的記賬、對賬與銷售核算

10、等財務管理工作，對各項費用支出與銷售提成、獎勵的計算與復核工作，對銷售業(yè)務活動進行有效的分析與監(jiān)控。332主要崗位職責（1）負責編制月度與年度銷售收入及相關銷售分析報表；（2）定期與銷售部門和客戶核對應收賬目；（3）計算銷售人員的業(yè)務提成與獎勵；（5）監(jiān)督銷售合同與銷售政策的執(zhí)行，并對銷售出貨單進行審核簽名；（6）對公司和各項費用報銷單（銷售與管理的五項費用）進行復核；（7）編制公司各月的各項費用分析報表，并對相關數(shù)據(jù)進行必要的分析說明；（8）編制本人負責業(yè)務的各項會計憑證，編制各月銀行存款調(diào)節(jié)表；（9）部門領導交待的其它事項。333主要管理權(quán)限（1）有權(quán)拒絕超合同賒銷或不按合同價格的發(fā)貨行為

11、；（2）有權(quán)要求銷售業(yè)務人員對應收款的對賬工作進行協(xié)助和配合；（3）有權(quán)對不符合公司報銷規(guī)定的各項費用報銷單進行退回及提出相應的處罰建議；3.4出納341崗位使命負責公司的資金調(diào)配、承辦各項收支業(yè)務，保障公司資金安全。 342主要崗位職責（1） 負責辦理各項銀行存款的收存，支取現(xiàn)金等工作；（2） 負責辦理現(xiàn)金報銷、銀行付款、匯款等支付工作；（3） 審核各項報銷與付款單據(jù)，登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬；（4） 編制各月資金報表以及辦理公司工資發(fā)放工作；（5） 銀行票據(jù)的購買、保管及相關銀行印鑒的保管工作。（6） 登記支票購買及使用日記簿。（7） 辦理銀行開戶、年審等銀行賬戶管理工作；（8） 辦理貸款

12、、外匯結(jié)算及增資擴股等資本登記工作；（9） 部門領導交待的其它事項。343主要管理權(quán)限（1）對收到的不符合規(guī)定的支票、匯票有權(quán)要求對方重開或退回；（2）對數(shù)據(jù)計算不準確、票據(jù)不真實的報銷單或?qū)徟掷m(xù)不完整的報銷單或付款單有權(quán)退回或拒絕報銷。3.5管理會計351崗位使命負責公司的預算管理，財務分析和績效管理。 352主要崗位職責（1） 協(xié)助財務經(jīng)理整理、分析預算編制相關信息、匯總各部門上報預算方案并進行復 核；（2） 編制年度、季度預算報表和預算分析報告；（3） 負責各部門、公司預算執(zhí)行情況的匯報、預算執(zhí)行的監(jiān)督與檢查；（4） 按公司規(guī)定，向公司管理層提供相關的財務分析報表與報告； (5) 領導交待的其他事項。343主要管理權(quán)限（1）對不能按期提交預算資料的部門和人員有提出處罰建議權(quán)；（2）對預算執(zhí)行過程中，超預算或預算不合理的事項有建議調(diào)整權(quán)和處罰建議權(quán)；（3）有權(quán)要求各相關部門和人員提供各項財務報表分析所需數(shù)據(jù)、資料等配合權(quán)。3.6倉庫管理員351崗位使命確保存貨出入庫管理和在庫管理的規(guī)范、安全，提高K3相關出入庫單據(jù)的準確、及時，有效降低庫存損失和成本。 352主要崗位職責 （1）嚴格按公司制度辦理各種物料的出入庫手續(xù)，及時開具相應的出入庫單據(jù)。 核；（2）進行庫存貨物的日常盤點和保管，做到庫房清潔、存放有順，標識明確；（3）及時登記、更新倉庫臺賬和存卡；（4）參與月度與